貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。
負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。
AmerisourceBergen Corp.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)
千米ドル
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2023/06/30 |
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2023/03/31 |
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2022/12/31 |
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2017/03/31 |
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2016/12/31 |
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買掛金 |
43,752,080) | |
42,734,822) | |
41,757,949) | |
40,192,890) | |
39,305,668) | |
38,210,623) | |
38,617,734) | |
38,009,954) | |
36,502,816) | |
31,420,390) | |
33,449,690) | |
31,705,055) | |
29,145,149) | |
30,719,987) | |
29,181,860) | |
28,385,074) | |
27,807,403) | |
28,189,390) | |
28,336,293) | |
26,836,873) | |
26,449,542) | |
26,403,594) | |
25,346,694) | |
25,404,042) | |
24,804,544) | |
24,276,019) | |
24,172,341) | |
|
|
未払費用およびその他の費用 |
2,170,270) | |
2,069,996) | |
2,014,399) | |
2,214,592) | |
2,427,076) | |
2,578,236) | |
2,542,029) | |
2,856,405) | |
2,631,413) | |
1,532,171) | |
1,535,390) | |
1,646,763) | |
966,712) | |
868,996) | |
916,107) | |
1,057,208) | |
815,331) | |
739,536) | |
859,168) | |
881,157) | |
1,454,537) | |
1,437,916) | |
1,373,536) | |
1,402,002) | |
942,413) | |
639,560) | |
762,437) | |
|
|
短期借入金 |
860,861) | |
266,279) | |
988,275) | |
1,070,473) | |
1,421,566) | |
1,809,660) | |
268,563) | |
300,213) | |
455,609) | |
43,885) | |
59,371) | |
501,259) | |
519,710) | |
522,807) | |
532,489) | |
139,012) | |
166,137) | |
282,973) | |
156,276) | |
151,657) | |
195,592) | |
252,894) | |
20,061) | |
12,121) | |
4,119) | |
615,847) | |
607,980) | |
|
|
売却用保有負債 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
199,062) | |
185,279) | |
192,069) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
流動負債 |
46,783,211) |
|
45,071,097) |
|
44,760,623) |
|
43,477,955) |
|
43,154,310) |
|
42,797,581) |
|
41,613,605) |
|
41,358,641) |
|
39,589,838) |
|
32,996,446) |
|
35,044,451) |
|
33,853,077) |
|
30,631,571) |
|
32,111,790) |
|
30,630,456) |
|
29,581,294) |
|
28,788,871) |
|
29,211,899) |
|
29,351,737) |
|
27,869,687) |
|
28,099,671) |
|
28,094,404) |
|
26,740,291) |
|
26,818,165) |
|
25,751,076) |
|
25,531,426) |
|
25,542,758) |
|
|
|
長期借入金(当期純額) |
4,159,853) | |
4,666,532) | |
4,656,029) | |
4,632,360) | |
4,640,131) | |
4,646,712) | |
6,412,537) | |
6,383,711) | |
6,647,183) | |
6,147,112) | |
3,640,741) | |
3,618,261) | |
3,620,641) | |
3,622,387) | |
3,636,114) | |
4,033,880) | |
4,018,565) | |
4,009,500) | |
4,165,400) | |
4,158,532) | |
4,198,112) | |
4,277,501) | |
4,266,757) | |
3,429,934) | |
3,429,074) | |
3,478,214) | |
3,527,353) | |
|
|
長期融資債務 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
320,518) | |
321,364) | |
350,400) | |
351,183) | |
352,296) | |
371,650) | |
362,520) | |
350,502) | |
351,635) | |
352,719) | |
361,384) | |
344,231) | |
|
|
未収所得税 |
284,020) | |
272,292) | |
329,129) | |
320,274) | |
306,356) | |
292,949) | |
288,915) | |
281,070) | |
283,735) | |
273,031) | |
287,244) | |
284,845) | |
268,519) | |
279,403) | |
289,047) | |
284,075) | |
276,708) | |
273,662) | |
269,906) | |
299,600) | |
369,789) | |
367,797) | |
391,107) | |
84,257) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
繰延法人税 |
1,716,360) | |
1,741,795) | |
1,633,249) | |
1,620,413) | |
1,612,325) | |
1,692,347) | |
1,689,496) | |
1,685,296) | |
1,671,696) | |
768,551) | |
703,646) | |
686,485) | |
1,806,260) | |
1,843,910) | |
1,895,453) | |
1,860,195) | |
1,871,549) | |
1,857,201) | |
1,879,532) | |
1,829,410) | |
1,877,480) | |
1,808,082) | |
1,659,619) | |
2,492,612) | |
2,400,467) | |
2,332,051) | |
2,222,866) | |
|
|
未払訴訟責任 |
5,455,000) | |
5,448,075) | |
5,462,695) | |
5,461,758) | |
5,909,626) | |
5,935,459) | |
5,911,474) | |
5,961,953) | |
6,271,276) | |
6,212,718) | |
6,198,943) | |
6,198,943) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の負債 |
1,856,708) | |
1,055,255) | |
991,609) | |
976,583) | |
1,033,018) | |
1,037,040) | |
1,060,416) | |
1,082,723) | |
1,058,767) | |
708,174) | |
483,291) | |
472,855) | |
494,761) | |
479,659) | |
496,587) | |
98,812) | |
94,284) | |
69,317) | |
85,332) | |
110,352) | |
116,958) | |
121,832) | |
78,652) | |
75,406) | |
167,160) | |
164,646) | |
165,507) | |
|
|
非流動負債 |
13,471,941) |
|
13,183,949) |
|
13,072,711) |
|
13,011,388) |
|
13,501,456) |
|
13,604,507) |
|
15,362,838) |
|
15,394,753) |
|
15,932,657) |
|
14,109,586) |
|
11,313,865) |
|
11,261,389) |
|
6,190,181) |
|
6,225,359) |
|
6,317,201) |
|
6,597,480) |
|
6,582,470) |
|
6,560,080) |
|
6,751,353) |
|
6,750,190) |
|
6,933,989) |
|
6,937,732) |
|
6,746,637) |
|
6,433,844) |
|
6,349,420) |
|
6,336,295) |
|
6,259,957) |
|
|
|
総負債 |
60,255,152) |
|
58,255,046) |
|
57,833,334) |
|
56,489,343) |
|
56,655,766) |
|
56,402,088) |
|
56,976,443) |
|
56,753,394) |
|
55,522,495) |
|
47,106,032) |
|
46,358,316) |
|
45,114,466) |
|
36,821,752) |
|
38,337,149) |
|
36,947,657) |
|
36,178,774) |
|
35,371,341) |
|
35,771,979) |
|
36,103,090) |
|
34,619,877) |
|
35,033,660) |
|
35,032,136) |
|
33,486,928) |
|
33,252,009) |
|
32,100,496) |
|
31,867,721) |
|
31,802,715) |
|
|
|
普通株式、額面0.01ドル |
2,947) | |
2,944) | |
2,942) | |
2,927) | |
2,925) | |
2,924) | |
2,920) | |
2,907) | |
2,903) | |
2,900) | |
2,891) | |
2,878) | |
2,875) | |
2,868) | |
2,860) | |
2,853) | |
2,849) | |
2,846) | |
2,842) | |
2,836) | |
2,833) | |
2,831) | |
2,814) | |
2,806) | |
2,804) | |
2,796) | |
2,783) | |
|
|
追加資本金 |
5,807,585) | |
5,770,242) | |
5,737,106) | |
5,658,733) | |
5,628,444) | |
5,599,819) | |
5,546,614) | |
5,465,104) | |
5,412,586) | |
5,278,379) | |
5,187,669) | |
5,081,776) | |
5,044,776) | |
4,972,109) | |
4,901,291) | |
4,850,142) | |
4,818,333) | |
4,790,507) | |
4,769,595) | |
4,715,473) | |
4,695,962) | |
4,674,295) | |
4,579,809) | |
4,517,635) | |
4,498,536) | |
4,455,260) | |
4,392,418) | |
|
|
剰余 金 |
4,071,961) | |
3,691,314) | |
3,357,678) | |
2,977,646) | |
2,779,357) | |
2,469,709) | |
2,019,077) | |
1,670,513) | |
1,325,422) | |
1,124,976) | |
780,971) | |
518,335) | |
5,451,221) | |
5,248,005) | |
4,375,181) | |
4,235,491) | |
4,186,782) | |
3,969,459) | |
4,027,217) | |
3,720,582) | |
3,569,371) | |
3,376,993) | |
3,173,516) | |
2,395,218) | |
2,819,907) | |
2,849,630) | |
2,518,081) | |
|
|
その他包括損失累計額 |
(1,226,694) | |
(1,316,138) | |
(1,411,918) | |
(1,830,970) | |
(1,421,301) | |
(1,005,819) | |
(822,783) | |
(445,442) | |
(233,238) | |
(69,248) | |
(70,467) | |
(108,830) | |
(128,664) | |
(132,808) | |
(87,731) | |
(111,965) | |
(86,883) | |
(85,142) | |
(92,883) | |
(79,253) | |
(82,020) | |
(43,506) | |
(96,338) | |
(95,850) | |
(112,458) | |
(123,490) | |
(141,851) | |
|
|
財務省在庫、コスト |
(7,969,781) | |
(7,866,676) | |
(7,863,939) | |
(7,019,895) | |
(6,765,126) | |
(6,516,324) | |
(6,504,282) | |
(6,469,728) | |
(6,469,711) | |
(6,618,763) | |
(6,598,286) | |
(6,513,083) | |
(6,512,956) | |
(6,499,584) | |
(6,236,975) | |
(6,097,604) | |
(5,931,659) | |
(5,756,455) | |
(5,658,318) | |
(5,426,814) | |
(5,088,325) | |
(4,823,063) | |
(4,785,219) | |
(4,755,348) | |
(4,655,275) | |
(4,654,904) | |
(4,654,874) | |
|
|
AmerisourceBergen Corporationの株主資本合計(赤字) |
686,018) |
|
281,686) |
|
(178,131) |
|
(211,559) |
|
224,299) |
|
550,309) |
|
241,546) |
|
223,354) |
|
37,962) |
|
(281,756) |
|
(697,222) |
|
(1,018,924) |
|
3,857,252) |
|
3,590,590) |
|
2,954,626) |
|
2,878,917) |
|
2,989,422) |
|
2,921,215) |
|
3,048,453) |
|
2,932,824) |
|
3,097,821) |
|
3,187,550) |
|
2,874,582) |
|
2,064,461) |
|
2,553,514) |
|
2,529,292) |
|
2,116,557) |
|
|
|
非支配持分法 |
236,026) | |
229,451) | |
251,690) | |
282,832) | |
293,565) | |
355,756) | |
359,575) | |
361,057) | |
370,479) | |
178,974) | |
185,674) | |
179,288) | |
110,699) | |
114,523) | |
114,455) | |
114,289) | |
117,775) | |
117,116) | |
116,280) | |
117,137) | |
178,111) | |
176,046) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株主資本総額 |
922,044) |
|
511,137) |
|
73,559) |
|
71,273) |
|
517,864) |
|
906,065) |
|
601,121) |
|
584,411) |
|
408,441) |
|
(102,782) |
|
(511,548) |
|
(839,636) |
|
3,967,951) |
|
3,705,113) |
|
3,069,081) |
|
2,993,206) |
|
3,107,197) |
|
3,038,331) |
|
3,164,733) |
|
3,049,961) |
|
3,275,932) |
|
3,363,596) |
|
2,874,582) |
|
2,064,461) |
|
2,553,514) |
|
2,529,292) |
|
2,116,557) |
|
|
|
総負債および株主資本 |
61,177,196) |
|
58,766,183) |
|
57,906,893) |
|
56,560,616) |
|
57,173,630) |
|
57,308,153) |
|
57,577,564) |
|
57,337,805) |
|
55,930,936) |
|
47,003,250) |
|
45,846,768) |
|
44,274,830) |
|
40,789,703) |
|
42,042,262) |
|
40,016,738) |
|
39,171,980) |
|
38,478,538) |
|
38,810,310) |
|
39,267,823) |
|
37,669,838) |
|
38,309,592) |
|
38,395,732) |
|
36,361,510) |
|
35,316,470) |
|
34,654,010) |
|
34,397,013) |
|
33,919,272) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31).
- 傾向と変化の要約
-
2016年末から2023年半ばにかけて、買掛金は概ね増加傾向にあり、特に2018年以降顕著な伸びを示している。これに伴い、流動負債も総じて増加しており、資金繰りまたは仕入れの拡大を示唆している。
未払費用およびその他の費用は、2017年から2019年にかけて増加し、その後若干の変動を経て、2020年以降は増加が顕著となっている。特に2021年以降のピークは、約2,680百万ドルに達しており、運転資金や短期負債の増加と関連していると考えられる。
短期借入金は、2016年から2019年にかけて比較的安定しているものの、2020年以降は増加に転じており、特に2022年にかけてピークに達している。一方で、2023年には大きく減少していることから、返済や資金調達の調整が行われた可能性がある。
流動負債は、全体として上昇傾向を示し、2020年から2023年にかけて特に増加していることから、短期的な資金調達や運転資金の需要増大が背景にあると考えられる。
長期借入金は、2016年から2021年にかけて増加傾向を示した後、2022年以降はやや安定しながらも高水準を維持している。特に2021年においては、約6,147百万ドルに達しており、資本調達の拡大がみて取れる。
長期融資債務は概ね横ばいに近い推移を示しており、特に2017年以降は大きな変動なく推移しているが、2022年において唯一記録されていることから、特定の資金調達や返済に関わる動きと一致する可能性がある。
自己資本および株主資本（普通株式と追加資本金、剰余金）は、2016年末から2017年にかけて増加した後、2018年から2020年にかけて大幅な減少が見られ、その後2021年以降は再び増加基調に転じている。特に2022年にかけて株主資本の拡大が顕著であり、資本調達や純益の増加に由来すると推測される。
株主資本総額の増減は、コロナ禍の影響や市場環境の変化に伴う業績の動揺を反映しており、2021年の増加と2022年の高水準維持が顕著である。一方、2023年に再び減少に向かい、企業の資本構造の変動を示唆している。
総負債と株主資本の合計は、長期にわたり増加傾向にあり、特に2021年以降は顕著な拡大傾向を示す。これにより、資産規模の拡大とともに負債比率も高まっていることが推測される。
まとめると、企業は全体として負債と資本を積極的に拡大させ、財務構造の安定化と成長戦略を推進していることがうかがえる。一方、短期負債や流動負債の増加は、資金繰りや運転資金の需要増加によるものであり、今後の財務健全性については注視が必要である。
