AmerisourceBergen Corp. (NYSE:ABC)

総資産回転率は、2017年から2019年にかけて緩やかに上昇し、2020年にわずかに低下した後、2021年にさらに低下しました。2022年には、若干の上昇が見られます。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示していますが、絶対値は若干低くなっています。

流動流動性比率は、2017年から2020年にかけて緩やかに上昇しましたが、2021年に低下し、2022年には2017年と同程度の水準に戻りました。調整後の現在の流動性比率は、2017年から2020年にかけて上昇傾向にありましたが、2021年に1.0に戻り、2022年には若干低下しています。

負債資本比率は、2017年から2019年にかけて低下しましたが、2022年には大幅に上昇しました。調整後の有利子負債比率は、2017年から2019年にかけて上昇し、2020年に大幅に上昇した後、2021年と2022年にかけて低下しています。総資本に対する負債比率も、2017年から2019年にかけて低下しましたが、2020年に大幅に上昇し、2021年と2022年には若干低下しています。調整後の総資本に対する負債比率は、2017年から2019年にかけて上昇し、2020年に上昇した後、2021年と2022年にかけて低下しています。

財務レバレッジ比率は、2017年から2019年にかけて変動した後、2022年に大幅に上昇しました。調整後の財務レバレッジ比率は、2017年から2019年にかけて緩やかに上昇し、2020年に大幅に上昇した後、2021年と2022年にかけて低下しています。

純利益率は、2018年に大幅に上昇した後、2019年に低下し、2020年にはマイナスに転じました。2021年にはプラスに回復し、2022年にはほぼ同水準を維持しています。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示していますが、絶対値は若干高くなっています。

自己資本利益率は、2018年に大幅に上昇した後、2019年に低下し、2021年には大幅に上昇しました。2022年には大幅に低下しています。調整後の自己資本利益率は、2017年から2019年にかけて緩やかに上昇し、2020年にマイナスに転じ、2021年に上昇した後、2022年に低下しています。

総資産利益率は、2018年に大幅に上昇した後、2019年に低下し、2020年にはマイナスに転じました。2021年にはプラスに回復し、2022年には上昇しています。調整後の総資産利益率は、2017年から2019年にかけて上昇し、2020年にマイナスに転じ、2021年に上昇した後、2022年に低下しています。

財務データに基づき、収益は2017年の1531億4382万6千ドルから2022年の2385億8700万6千ドルへと一貫して増加しています。この期間中の収益成長率は、2017年から2018年にかけて10.3％、2018年から2019年にかけて7.5％、2019年から2020年にかけて5.4％、2020年から2021年にかけて12.7％、そして2021年から2022年にかけて11.5％となっています。

総資産は2017年の353億1647万ドルから2022年の565億6061万6千ドルへと増加傾向にあります。ただし、2021年から2022年にかけては若干の減少が見られます。調整後総資産も同様の傾向を示し、2017年の380億9173万ドルから2022年の593億3317万4千ドルへと増加しています。調整後総資産の減少は2021年から2022年にかけて観察されます。

総資産回転率

総資産回転率は、2017年の4.34から2019年の4.58へと上昇した後、2020年には4.29に低下し、2021年には3.73へとさらに低下しました。2022年には4.22に回復しています。この指標は、資産をどれだけ効率的に収益に変換しているかを示しており、変動が見られます。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率は、2017年の4.02から2019年の4.24へと上昇し、2020年には4.05に低下、2021年には3.58へと大幅に低下しました。2022年には4.02に回復しています。調整後総資産回転率の変動は、総資産回転率の変動と類似したパターンを示しています。

総資産と調整後総資産の増加は、事業規模の拡大を示唆しています。しかし、総資産回転率と調整後総資産回転率の低下は、資産の収益への変換効率が一時的に低下したことを示唆しています。2022年の回転率の回復は、効率性の改善を示している可能性があります。

過去6年間における財務状況の分析から、いくつかの重要な傾向が観察される。

流動資産

流動資産は、2017年の2430万3299千米ドルから2022年の3958万9758千米ドルへと一貫して増加している。この増加傾向は、2019年から2021年にかけて特に顕著であり、事業規模の拡大または資産管理の改善を示唆している可能性がある。しかし、2021年から2022年にかけての増加幅は縮小しており、成長の鈍化が示唆される。

流動負債

流動負債も2017年の2681万8165千米ドルから2022年の4347万7955千米ドルへと増加している。流動負債の増加は、事業拡大に伴う資金調達の必要性、または短期的な財務的義務の増加を反映している可能性がある。流動負債の増加率は、流動資産の増加率と比較して高い傾向にある。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2017年の0.91から2020年の0.98へと緩やかに改善された後、2021年には0.94に低下し、2022年には0.91に戻っている。この比率は1を下回っており、短期的な債務履行能力に潜在的な懸念があることを示唆している。

調整流動資産

調整流動資産は、2017年の2682万0660千米ドルから2022年の4259万9887千米ドルへと増加している。調整流動資産の増加は、流動資産の構成要素の変更、またはより包括的な資産評価方法の採用を反映している可能性がある。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率（調整後）は、2017年の1から2020年の1.06へと改善された後、2021年には1に低下し、2022年には0.98に減少している。この比率は、調整後の流動資産と流動負債のバランスを示しており、短期的な財務の安定性に関する指標となる。2022年の比率の低下は、流動負債の増加が調整流動資産の増加を上回ったことを示唆している。

全体として、流動資産と流動負債はともに増加しているが、流動負債の増加ペースが流動資産を上回る傾向にある。流動流動性比率と現在の流動性比率（調整後）の推移は、短期的な債務履行能力に対する潜在的なリスクを示唆している。

総負債は、2017年から2018年にかけて大幅に増加し、その後2019年と2020年にかけて減少傾向を示しました。2021年には再び大幅な増加が見られ、2022年には減少に転じました。この変動は、事業活動や資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。

株主資本合計

株主資本合計は、2017年から2018年にかけて増加しましたが、2019年以降は減少傾向にあります。特に2020年にはマイナスに転落し、2021年と2022年も低い水準で推移しています。これは、利益の減少、配当の支払い、自社株買いなどの要因が考えられます。

負債資本比率は、2017年から2019年にかけて低下しましたが、2021年には大幅に上昇し、2022年には若干低下しました。この比率の上昇は、財務レバレッジの増加を示唆しており、財務リスクが高まっている可能性があります。

調整後総負債は、総負債と同様に、2017年から2018年にかけて増加し、その後2019年と2020年にかけて減少しました。2021年には大幅な増加が見られ、2022年には減少に転じました。調整後総負債の変動は、総負債の変動と類似したパターンを示しています。

調整後総自己資本

調整後総自己資本は、2017年から2019年にかけて増加しましたが、2020年には大幅に減少しました。2021年と2022年には増加に転じましたが、2019年の水準には達していません。調整後総自己資本の変動は、株主資本合計の変動と類似したパターンを示しています。

有利子負債比率（調整後）は、2017年から2019年にかけて緩やかに増加しましたが、2020年以降は上昇傾向が加速しました。2021年と2022年の比率は比較的高い水準で推移しており、有利子負債への依存度が高まっていることを示唆しています。

総負債は、2017年から2022年までの期間において変動を示しています。2018年にかけて増加した後、2019年と2020年にかけて減少傾向にありましたが、2021年には大幅に増加しました。2022年には再び減少しています。

総資本金は、2017年から2018年にかけて増加し、2019年にかけて横ばいとなりました。2020年には大幅に減少しましたが、2021年には増加に転じ、2022年には再び減少しています。

総資本に対する負債比率

この比率は、2017年の0.63から2018年の0.6、2019年の0.59と一貫して低下しました。しかし、2020年には1.33と大幅に上昇し、2021年には0.97、2022年には1.04と高い水準で推移しています。これは、負債が資本に対して相対的に増加していることを示唆しています。

調整後総負債は、2018年にかけて増加し、その後2019年と2020年にかけて横ばいとなりました。2021年には大幅に増加し、2022年には減少しています。

調整後総資本は、2017年から2019年にかけて増加し、2020年には大幅に減少しました。2021年には増加に転じ、2022年には減少しています。

総資本に対する負債比率(調整後)

調整後の負債比率は、2017年の0.34から2018年の0.39、2019年の0.38と緩やかに上昇しました。2020年には0.65と大幅に上昇し、2021年には0.63、2022年には0.6と推移しています。調整後の負債比率も、負債が資本に対して相対的に増加している傾向を示しています。

全体として、負債比率は2020年以降、上昇傾向にあり、財務レバレッジが増加していることを示唆しています。資本金の変動は大きく、特に2020年と2021年に顕著な変化が見られます。調整後の負債比率も同様の傾向を示しており、負債構造の変化が財務状況に影響を与えていると考えられます。

総資産は、2017年から2021年まで一貫して増加傾向にあります。2017年の35316470千米ドルから、2021年には57337805千米ドルへと増加しました。しかし、2022年には56560616千米ドルとわずかに減少しています。

株主資本合計

株主資本合計は、2017年から2018年にかけて大幅に増加しましたが、その後は変動しています。2017年の2064461千米ドルから2018年には2932824千米ドルへと増加し、2019年には2878917千米ドルとなりました。2020年には-1018924千米ドルとマイナスに転じ、2021年には223354千米ドルと回復しましたが、2022年には-211559千米ドルと再びマイナスとなっています。

財務レバレッジ比率は、2017年の17.11から2018年の12.84へと低下しましたが、その後は変動しています。2021年には256.71と大幅に上昇し、2022年には再び低下して、となっています。

調整後総資産

調整後総資産は、2017年から2021年まで一貫して増加傾向にあります。2017年の38091730千米ドルから、2021年には59719898千米ドルへと増加しました。2022年には59333174千米ドルとわずかに減少しています。

調整後総自己資本

調整後総自己資本は、2017年から2019年にかけて増加傾向にありましたが、その後は変動しています。2017年の7074434千米ドルから2019年には7588107千米ドルへと増加し、2020年には2421717千米ドルと大幅に減少しました。2021年には4651800千米ドルと回復し、2022年には4464244千米ドルとなっています。

調整後財務レバレッジ比率は、2017年の5.38から2019年の5.59へと緩やかに増加しましたが、2020年には19.35と大幅に上昇しました。その後、2021年には12.84、2022年には13.29と低下しています。

全体として、総資産と調整後総資産は増加傾向にありますが、株主資本合計と調整後総自己資本は変動が大きく、特に2020年にはマイナスに転じています。財務レバレッジ比率は、特に2020年と2021年にかけて大幅な変動が見られます。調整後財務レバレッジ比率は、2020年に大きく上昇した後、2021年と2022年にかけて低下しています。

当期純利益は、2017年から2018年にかけて大幅に増加しましたが、その後は変動しています。2018年の364,484千米ドルから2019年には855,365千米ドルに増加し、2020年には-3,408,716千米ドルと大幅な損失を計上しました。2021年には1,539,932千米ドルに回復し、2022年には1,698,820千米ドルとなりました。

収入は一貫して増加傾向にあります。2017年の153,143,826千米ドルから、2022年には238,587,006千米ドルへと増加しています。この増加は、継続的な事業拡大を示唆しています。

純利益率は、収入の増加とは対照的に、変動が大きくなっています。2017年の0.24%から2018年には0.99%に急上昇しましたが、2019年には0.48%に低下しました。2020年には-1.8%とマイナスとなり、2021年には0.72%に回復し、2022年には0.71%となりました。純利益率の変動は、当期純利益の変動と一致しています。

調整後当期純利益も、当期純利益と同様のパターンを示しています。2017年の689,227千米ドルから2019年には1,012,901千米ドルに増加しましたが、2020年には-4,763,754千米ドルと大幅な損失を計上しました。2021年には1,283,438千米ドルに回復し、2022年には741,835千米ドルとなりました。

調整後当期純利益率は、2017年の0.45%から2019年には0.56%に増加しましたが、2020年には-2.51%と大幅に低下しました。2021年には0.6%に回復し、2022年には0.31%となりました。調整後当期純利益率の変動は、調整後当期純利益の変動と一致しています。調整後当期純利益率の2020年の大幅な低下は、調整項目が損失に大きく影響したことを示唆しています。

当期純利益(損失)

2020年に大きな損失を計上し、その後回復しています。

収入

一貫して増加しています。

純利益率

変動が大きく、特に2020年にマイナスとなっています。

調整後当期純利益(損失)

当期純利益と同様のパターンを示し、2020年に大きな損失を計上しています。

調整後当期純利益率

変動が大きく、2020年に大幅に低下しています。

当期純利益は、2017年から2018年にかけて大幅に増加したが、その後は変動している。2019年には減少傾向に転じ、2020年には大幅な損失を計上した。2021年には利益に回復し、2022年にはさらに増加したものの、2018年の水準には達していない。

当期純利益の変動要因

2020年の損失は、調整後当期純利益のデータと比較すると、特定の非経常的な要因による影響が大きい可能性がある。調整後当期純利益は、当期純利益よりも安定した傾向を示している。

株主資本合計は、2017年から2018年にかけて増加したが、その後は減少傾向にある。2020年にはマイナスに転落し、2021年と2022年も低い水準にとどまっている。株主資本の減少は、当期純利益の変動と相関関係があると考えられる。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2017年から2018年にかけて大幅に上昇したが、その後は変動している。2020年にはデータが存在しないが、2021年には非常に高い水準を記録し、2022年には低下した。自己資本利益率の変動は、当期純利益と株主資本の変動に影響を受けている。

調整後当期純利益は、当期純利益と比較して、より安定した傾向を示している。2020年には大きな損失を計上したが、2021年には大幅に回復し、2022年には減少した。調整後総自己資本は、2017年から2018年にかけて増加したが、その後は減少傾向にある。2020年には大幅に減少し、2021年以降は緩やかに増加している。

調整後自己資本利益率

調整後自己資本利益率は、2017年から2019年にかけて緩やかに上昇したが、2020年には大幅なマイナスを計上した。2021年には大幅に回復し、2022年には低下した。調整後自己資本利益率の変動は、調整後当期純利益と調整後総自己資本の変動に影響を受けている。

全体として、収益性と資本構成は、過去数年間で大きな変動を経験している。特に2020年は、当期純利益、株主資本合計、自己資本利益率に大きな影響を与えたことが示唆される。調整後指標は、より安定した傾向を示しているが、依然として変動が見られる。

当期純利益は、2017年から2018年にかけて大幅に増加したが、その後は変動している。2019年には減少傾向に転じ、2020年には大幅な損失を計上した。2021年には回復し、2022年にはさらに増加したが、2018年の水準には達していない。

総資産は、2017年から2021年まで一貫して増加傾向にあった。しかし、2022年にはわずかに減少している。全体として、総資産は5年間で約60%増加した。

総資産利益率は、当期純利益の変動に連動して変動している。2020年にはマイナス7.7%と大幅な低下を見せ、2021年には2.69%に回復、2022年には3%に上昇したものの、依然として2018年の4.4%を下回っている。

調整後当期純利益は、当期純利益と同様の傾向を示している。2018年から2019年にかけて増加したが、2020年には大幅な損失を計上し、2021年に回復、2022年には減少した。

調整後総資産は、総資産と同様に、2017年から2021年まで一貫して増加傾向にあったが、2022年にはわずかに減少した。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率とほぼ一致している。

調整後総資産利益率は、調整後当期純利益の変動に連動して変動している。2020年にはマイナス10.17%と大幅な低下を見せ、2021年には2.15%に回復、2022年には1.25%に低下した。調整後総資産利益率は、総資産利益率よりも変動幅が大きい。

当期純利益の変動

2020年の大幅な損失が特徴的であり、その後の回復傾向が見られるものの、2018年の水準には達していない。

総資産の増加

5年間で約60%増加したが、2022年にはわずかな減少が見られた。

利益率の低下

総資産利益率および調整後総資産利益率は、2020年に大幅に低下し、その後回復しているものの、以前の水準には戻っていない。

調整項目の影響

調整後指標は、当期純利益および総資産の変動を反映しているが、調整項目の影響により、変動幅が大きくなっている。