経済的付加価値 (EVA)
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週は無料でご利用いただけるAmerisourceBergen Corp.ページ:
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
経済的利益
AmerisourceBergen Corp.、経済的利益計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30).
税引後営業利益 (NOPAT)
AmerisourceBergen Corp., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 リターン引当金及び貸倒引当金の増減の追加について.
3 LIFO準備金の増加(減少)の追加. 詳しく見る »
4 AmerisourceBergen Corporationに帰属する当期純利益(損失)に対する株式換算物の増加(減少)を追加.
5 2022 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2022 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 AmerisourceBergen Corporationに帰属する当期純利益(損失)に対する税引後支払利息の追加額.
8 2022 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
9 税引き後の投資収益の排除。
- 全体的な利益動向
- 2017年から2019年にかけて、当期純利益は着実に増加し、2018年度には約1,658百万ドル、2019年度には約855百万ドルに達した。一方、2020年度には大きな赤字に転じ、約3,408百万ドルの損失を計上している。2021年度には赤字からの回復が見られ、約1,540百万ドルの純利益を回復し、2022年度には約1,698百万ドルへと再び増加している。
- 営業利益（NOPAT）の推移
- 営業利益（税引後NOPAT）は、2017年から2019年にかけて増加傾向にあり、2018年度に約1,018百万ドル、2019年度に約1,185百万ドルに達した。2020年度には大きく悪化し、約-4,620百万ドルの損失に陥っているが、その後は2021年度に約1,779百万ドル、2022年度には約2,392百万ドルまで回復している。これらの推移から、企業は2020年度の危機的状況を経て、2021年度以降に利益回復を示していることが伺える。
- 傾向と洞察
- 2017年から2019年にかけて、当期純利益と営業利益ともに上昇基調をたどった後、2020年度に著しい損失を記録している。これは、おそらく業界の変動や特定の事象に起因するものであると考えられる。その後、2021年と2022年度にかけて、損失の増加を食い止め、利益の回復を示している。同時に、営業利益の回復速度は純利益と比べて顕著であり、同社が効率化やコスト管理の改善に成功した可能性も示唆される。全体としては、過去数年にわたる苦難の後、企業は回復基調に入りつつあると評価できる。ただし、2020年度の著しいマイナス要因についての詳細な分析が必要である。
現金営業税
AmerisourceBergen Corp.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税の引当金(給付) | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30).
- 所得税の引当金（給付）
- この項目は、2017年から2022年にかけて大きな変動を示している。2017年には約 ¥553百万であったが、2018年に大きくマイナスの約 -¥438百万に転じている。2019年には再びプラスに戻り約 ¥113百万となったが、その後2020年には約 -¥1,894百万と大きくマイナスに落ち込み、その後2021年に再びプラスに回復し約 ¥677百万、2022年には約 ¥517百万と比較的安定して維持されている。この変動は、課税関連の引当金に関する見積もりや会計処理の変化、または実際の税務状況の変動を反映している可能性がある。
- 現金営業税
- この項目は、2017年から2022年までの期間を通じて、比較的安定した推移を示している。2017年には約 ¥289百万であったが、その後2018年には約 ¥404百万に増加し、2019年には約 ¥121百万に減少している。2020年には大きくマイナスの約 -¥317百万となり、その後2021年に約 ¥386百万に回復し、2022年には約 ¥371百万とほぼ横ばいの推移を示した。この変動は、同社の営業活動に伴う現金税金負担の変動や一時的な会計処理の影響を反映していると考えられる。
投下資本
AmerisourceBergen Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 LIFOリザーブの追加. 詳しく見る »
5 AmerisourceBergen Corporationの株主資本総額(赤字)に株式相当物を追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
- 負債とリースの合計
- 2017年から2022年にかけて、負債とリースの総額は全体的に増加傾向にあります。特に2021年には7,805,431千米ドルに達し、その後2022年にやや減少したものの、依然として高水準を維持しています。この増加は、同期間において財務レバレッジや資本構造の変動を示唆しており、資金調達の拡大またはリース負債の増加が要因と考えられます。
- 株主資本合計
- 株主資本は2017年から2019年までは増加し、2019年には最大の2,878,917千米ドルに到達しました。しかし、その後2020年には大幅に減少し、負の値となりマイナスの株主資本となっています。2021年には若干の回復を見せたものの、2022年には再びマイナスに転じており、資本構造の不安定さや財務状況の悪化を反映している可能性があります。この変動は、累積損失や株主資本の希薄化に起因していると考えられます。
- 投下資本
- 投下資本は2017年から2022年まで安定した増加傾向にあり、2022年には13,020,519千米ドルに達しています。この指標の増加は、資本の積み増しや資産拡大を示唆しており、企業が事業拡大や資産投資を積極的に行っていることを示しています。特に2020年以降の投下資本の増加は、財務戦略の重点が資本投入に向かっている可能性を示唆します。
資本コスト
AmerisourceBergen Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-09-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 24.50%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 24.50%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-09-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2017-09-30).
経済スプレッド比率
AmerisourceBergen Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Abbott Laboratories | |||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||
| Medtronic PLC | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30).
経済利益率率
AmerisourceBergen Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 収入 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Abbott Laboratories | |||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||
| Medtronic PLC | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30).