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経済的利益
Amphenol Corp.、経済的利益計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Amphenol Corp., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 Amphenol Corporationに帰属する当期純利益に対する持分相当額の増減額.
4 2023 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
5 2023 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 Amphenol Corporationに帰属する当期純利益への税引後支払利息の追加.
7 非継続事業の廃止。
- 総合的な利益動向
- 対象期間において、Amphenol Corporationの純利益および税引後営業利益（NOPAT）はいずれも増加傾向にある。特に、2021年から2022年にかけて純利益とNOPATが顕著に伸びており、同期間の成長が顕著であることが示されている。2023年の純利益は2022年と比較して若干増加しており、堅調な収益性の維持が伺われる。
- 純利益の推移
- 2019年から2023年までの期間で、純利益は約1,155百万ドルから約1,928百万ドルへと約66.7%増加している。この間、2020年および2021年に比較して2022年に最大の伸びを見せ、その後も維持されている。純利益の増加は、売上高やコスト管理の改善、または売上高の拡大に起因している可能性が考えられる。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 同じく、税引後営業利益も2019年の約1,277百万ドルから2023年の約2,010百万ドルへと増加している。2021年以降、2022年にピークを迎え、その後も高水準を維持している。両指標の増加は、営業効率の向上やコスト構造の改善を反映していると考えられる。
- 分析のポイント
- 両指標とも一貫して増加しており、業績の拡大と収益性の向上が継続していることを示す。特に2021年から2022年にかけての成長率は高く、その結果、株主価値や企業の財務的な安定性にも好影響を及ぼしている可能性がある。今後もこれらの成績を支える要因に注視しつつ、継続的な成長戦略の実施が重要と判断される。
現金営業税
Amphenol Corp.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 法人税引当金の推移
- 2019年から2023年にかけて法人税引当金は増加傾向にある。2019年の331,900千米ドルから2022年には550,600千米ドルまで拡大し、その後2023年には若干縮小しているが、依然として509,300千米ドルに達している。この動きは、企業の法人税負債や税劾に関する見積もりの増減を反映している可能性がある。特に、増加傾向は税務上の将来的な負担や潜在的な税務リスクの拡大を示唆している。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税は2019年の342,736千米ドルから2023年の599,691千米ドルまで着実に増加している。特に2021年以降の増加率が顕著であり、2022年には約120,000千米ドル、2023年にはさらに約160,000千米ドル増加している。この傾向は、営業活動に伴う現金流入の増加を示すとともに、企業の収益力やキャッシュフローの改善を反映している可能性が高い。全体として、企業の流動性や営業キャッシュフローの強さが示唆される。
- 総合的な評価
- 法人税引当金と現金営業税の両指標において増加傾向が見られることから、企業は過去数年間において税務上の負担や税負債に対する準備を強化してきた一方、営業活動による現金の流入も増加していることがうかがえる。これらの動きは、企業の税務リスク管理とキャッシュフローの好調を示唆しており、財務的な安定性や経営の健全性を支持する要素と評価できる。ただし、法人税引当金の増加は税務リスクや将来的な税負担の増加を示す可能性もあるため、引き続き監視が必要である。
投下資本
Amphenol Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 Amphenol Corporationに帰属する株主資本への持分相当額の追加.
5 その他の包括利益の累計額の除去。
6 投資の減算.
- 負債とリースの合計
- 2019年から2023年の期間において、負債とリースの合計は一貫して増加している。特に、2020年から2021年にかけては約1,956,300千米ドルの増加が見られ、その後2022年にやや減少したものの、2023年には再び増加している。
- 株主資本
- 株主資本は、2019年から2023年の間に持続的な増加傾向を示している。特に、2020年から2021年にかけて約9,71,100千米ドル増加し、その後も年々増加を続け、2023年には最も高い水準に達している。これは、企業の自己資本の拡大を示しており、財務の健全性や資本蓄積の進展を示唆している。
- 投下資本
- 投下資本も一貫して増加しており、2019年から2023年にかけて約4,22,500千米ドルの拡大が見られる。特に2020年から2021年にかけて大きく増加しており、企業の資産規模や運用資本の拡大を反映している。この傾向は、資本投入や設備投資が継続的に行われている可能性を示唆し、企業の成長戦略の一環と考えられる。
資本コスト
Amphenol Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
経済スプレッド比率
Amphenol Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
経済利益率率
Amphenol Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).