経済的付加価値 (EVA)
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はAmphenol Corp.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
経済的利益
Amphenol Corp.、経済的利益計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 税引後営業利益 (NOPAT)の推移
- 2019年から2023年にかけて、税引後営業利益は概ね増加傾向にあり、2022年には204万ドルの高値を記録している。一方、2023年には約201万ドルにやや減少しているものの、依然として高水準を維持している。このことから、企業の本業の収益力は継続的に向上していることが示唆される。
- 資本コストの傾向
- 資本コストは、2019年の16.1%から2023年には16.86%へと継続的に上昇している。この上昇は、資金調達コストの増加やリスクプレミアムの高まりを反映している可能性がある。資本コストの増加により、投資活動の収益性評価や資本の効率的活用の重要性が高まっていると考えられる。
- 投下資本の変動
- 投下資本は2019年の約9.03十億ドルから2023年には13.75十億ドルへと増加しており、総投資額は着実に拡大している。これは、企業が成長や拡大を目的として資本を積極的に投入していることを示している。投下資本の増大は、将来の収益創出能力の向上を目指した戦略的投資の一環と見られる。
- 経済的利益の状況
- 経済的利益は、2019年から2023年にかけて一貫してマイナスを示している。特に2022年と2023年には-75,892千ドルおよび-308,512千ドルと著しい赤字となっており、資本コストを下回る収益性の低下が継続していることを示している。これにより、投資効率の改善や費用管理の強化が求められる状況にあると考えられる。
- 全体的な分析
- 企業は収益性の向上を維持しながら、投資額も拡大させている。一方、経済的利益は慢性的な赤字状態が続いており、資本コストの上昇により収益性の圧迫が懸念される。今後は、投資の効率化とコスト削減、収益力の改善が重要な経営課題となると考えられる。
税引後営業利益 (NOPAT)
Amphenol Corp., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 Amphenol Corporationに帰属する当期純利益に対する持分相当額の増減額.
4 2023 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
5 2023 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
6 Amphenol Corporationに帰属する当期純利益への税引後支払利息の追加.
7 非継続事業の廃止。
- 総合的な利益動向
- 対象期間において、Amphenol Corporationの純利益および税引後営業利益（NOPAT）はいずれも増加傾向にある。特に、2021年から2022年にかけて純利益とNOPATが顕著に伸びており、同期間の成長が顕著であることが示されている。2023年の純利益は2022年と比較して若干増加しており、堅調な収益性の維持が伺われる。
- 純利益の推移
- 2019年から2023年までの期間で、純利益は約1,155百万ドルから約1,928百万ドルへと約66.7%増加している。この間、2020年および2021年に比較して2022年に最大の伸びを見せ、その後も維持されている。純利益の増加は、売上高やコスト管理の改善、または売上高の拡大に起因している可能性が考えられる。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 同じく、税引後営業利益も2019年の約1,277百万ドルから2023年の約2,010百万ドルへと増加している。2021年以降、2022年にピークを迎え、その後も高水準を維持している。両指標の増加は、営業効率の向上やコスト構造の改善を反映していると考えられる。
- 分析のポイント
- 両指標とも一貫して増加しており、業績の拡大と収益性の向上が継続していることを示す。特に2021年から2022年にかけての成長率は高く、その結果、株主価値や企業の財務的な安定性にも好影響を及ぼしている可能性がある。今後もこれらの成績を支える要因に注視しつつ、継続的な成長戦略の実施が重要と判断される。
現金営業税
Amphenol Corp.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 法人税引当金の推移
- 2019年から2023年にかけて法人税引当金は増加傾向にある。2019年の331,900千米ドルから2022年には550,600千米ドルまで拡大し、その後2023年には若干縮小しているが、依然として509,300千米ドルに達している。この動きは、企業の法人税負債や税劾に関する見積もりの増減を反映している可能性がある。特に、増加傾向は税務上の将来的な負担や潜在的な税務リスクの拡大を示唆している。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税は2019年の342,736千米ドルから2023年の599,691千米ドルまで着実に増加している。特に2021年以降の増加率が顕著であり、2022年には約120,000千米ドル、2023年にはさらに約160,000千米ドル増加している。この傾向は、営業活動に伴う現金流入の増加を示すとともに、企業の収益力やキャッシュフローの改善を反映している可能性が高い。全体として、企業の流動性や営業キャッシュフローの強さが示唆される。
- 総合的な評価
- 法人税引当金と現金営業税の両指標において増加傾向が見られることから、企業は過去数年間において税務上の負担や税負債に対する準備を強化してきた一方、営業活動による現金の流入も増加していることがうかがえる。これらの動きは、企業の税務リスク管理とキャッシュフローの好調を示唆しており、財務的な安定性や経営の健全性を支持する要素と評価できる。ただし、法人税引当金の増加は税務リスクや将来的な税負担の増加を示す可能性もあるため、引き続き監視が必要である。
投下資本
Amphenol Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 Amphenol Corporationに帰属する株主資本への持分相当額の追加.
5 その他の包括利益の累計額の除去。
6 投資の減算.
- 負債とリースの合計
- 2019年から2023年の期間において、負債とリースの合計は一貫して増加している。特に、2020年から2021年にかけては約1,956,300千米ドルの増加が見られ、その後2022年にやや減少したものの、2023年には再び増加している。
- 株主資本
- 株主資本は、2019年から2023年の間に持続的な増加傾向を示している。特に、2020年から2021年にかけて約9,71,100千米ドル増加し、その後も年々増加を続け、2023年には最も高い水準に達している。これは、企業の自己資本の拡大を示しており、財務の健全性や資本蓄積の進展を示唆している。
- 投下資本
- 投下資本も一貫して増加しており、2019年から2023年にかけて約4,22,500千米ドルの拡大が見られる。特に2020年から2021年にかけて大きく増加しており、企業の資産規模や運用資本の拡大を反映している。この傾向は、資本投入や設備投資が継続的に行われている可能性を示唆し、企業の成長戦略の一環と考えられる。
資本コスト
Amphenol Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
経済スプレッド比率
Amphenol Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2023 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 経済的利益の動向
- 経済的利益は2019年から2021年にかけて著しい負の値を示し、企業の財務パフォーマンスが悪化したことを示唆している。2022年と2023年には負の値が減少しているものの、依然としてマイナスの状態が続いており、利益の改善傾向は限定的であると考えられる。
- 投下資本の推移
- 投下資本は年々増加しており、2019年の約9.03億ドルから2023年には約13.75億ドルに達している。これは、企業が資本投資を増やし、事業規模を拡大していることを示しているが、その一方で、利益の減少と相関していることから、資本投資の効率性については懸念が残る可能性がある。
- 経済スプレッド比率の変動
- 経済スプレッド比率は全期間を通じてマイナスを維持しており、2019年の-1.96%から2021年には-2.64%へ悪化、その後2022年に-0.59%まで改善したが、2023年には再び-2.24%へと悪化している。この比率の変動は、収益性に関する継続的な困難を反映しており、経済的利益の負の状況が収益性の低さに影響を及ぼしている可能性がある。
経済利益率率
Amphenol Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 売上高の推移
- 過去五年間において、売上高は2019年の8,225,400千米ドルから2023年の12,554,700千米ドルまで増加傾向にあり、総じて売上高は成長していることが示されている。ただし、2022年には一時的に過去最高を記録しているが、2023年にはやや減少しており、成長の伸びが鈍化している可能性がある。
- 経済的利益の動向
- 経済的利益は、全期間を通じてマイナスの値となっており、2019年の-176,593千米ドルから2023年の-308,512千米ドルまで拡大している。特に2020年と2021年において、利益の損失が大きくなる傾向が見られる。また、2022年と2023年には損失がさらに拡大しており、収益性の圧迫要因が継続していることが示唆される。
- 経済利益率の変動
- 経済利益率は、いずれの年度においてもマイナス値を示している。2019年には-2.15%であったが、2020年には-3.28%まで悪化し、その後2021年に-2.92%、2022年に-0.6%、2023年に-2.46%と、変動があるものの、一貫して損失を示している。特に2022年の損失率の改善が一時的にみられるが、再び悪化していることから、収益性の安定化は難しい状況にあることが分かる。
- 総合的な傾向
- 売上高は長期的には増加しているものの、経済的利益と利益率は継続的にマイナスの状態が続いており、収益性改善の必要性が示唆される。売上の増加にもかかわらず損失が拡大していることは費用構造の見直しやコスト管理の強化が求められると考えられる。