流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Amphenol Corp.、流動性比率
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 2.17 | 2.42 | 2.43 | 2.38 | 1.97 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.36 | 1.52 | 1.51 | 1.60 | 1.24 | |
| 現金流動性比率 | 0.53 | 0.54 | 0.51 | 0.75 | 0.43 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 流動性比率
- 2019年度には1.97だった流動性比率は、2020年度にかけて上昇し2.38に達した後、その後も2021年度の2.43、2022年度の2.42と微増傾向を示している。ただし、2023年度には2.17に若干低下しており、流動資産に対して短期負債のカバー能力がやや縮小したことが示唆される。全体としては、過去数年間は流動性の維持に一定の改善が見られたものの、最新年度にかけてやや後退した傾向が窺える。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は2019年度の1.24から2020年度の1.6に大きく増加し、その後も2021年度の1.51、2022年度の1.52とほぼ横ばいで推移している。一方、2023年度には1.36に減少しており、流動資産の中でも現金や即時換金可能な資産の割合がやや減少していることが示される。この傾向は、短期的な支払い能力への懸念を示す可能性があるが、全体的には安定した範囲内で推移している。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は2019年度の0.43から2020年度の0.75に大きく改善し、その後2021年度は0.51、2022年度には0.54と緩やかに増加傾向を示している。ただし、2023年度には0.53に微減している。この指標は、現金および現金同等物の比率に基づく短期支払い能力の重要な指標であり、過去数年間で一定の改善が見られるものの、依然として比較的低水準に留まっている。これにより、現金および流動資産に基づく流動性の確保には注意を要する状況と考えられる。
流動流動性比率
Amphenol Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 6,835,300) | 6,479,100) | 5,958,200) | 5,490,800) | 4,211,200) | |
| 流動負債 | 3,152,700) | 2,676,100) | 2,447,100) | 2,304,300) | 2,132,700) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 2.17 | 2.42 | 2.43 | 2.38 | 1.97 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Apple Inc. | 0.99 | 0.88 | 1.07 | 1.36 | — | |
| Arista Networks Inc. | 4.39 | 4.29 | 4.34 | 4.99 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 1.38 | 1.43 | 1.49 | 1.72 | — | |
| Dell Technologies Inc. | 0.82 | 0.80 | 0.80 | 0.70 | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 2.31 | 1.91 | 1.93 | 2.25 | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| テクノロジーハードウェア&機器 | 1.04 | 0.95 | 1.08 | 1.24 | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 1.41 | 1.37 | 1.55 | 1.71 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 6,835,300 ÷ 3,152,700 = 2.17
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2019年から2023年にかけて、流動資産は継続的に増加しており、5年間で約2,200,000千米ドル増加している。特に2020年には大きく増加しており、その後も安定して増加傾向を維持していることから、資産の流動性向上や運転資金の増加が示唆される。
- 流動負債の動向
- 流動負債も同期間にわたり増加しているが、その増加幅は流動資産に比べてやや緩やかである。2020年には特に増加しており、以降も上昇を続けているが、その比率は相対的に管理された範囲内にとどまっていることが見て取れる。
- 流動性比率の変化
- 流動性比率は2019年の1.97から2021年にかけて2.43まで上昇し、資産の流動性が向上していたことを示す。2022年にはわずかに低下し2.42となったが、2023年には2.17に下落している。この変動は、流動資産と流動負債の増加ペースの違いによるものであり、2023年の比率低下は短期的な資金繰りに何らかの制約が出ている可能性を示唆している。
- 総合分析
- 全体として、流動資産と流動負債はいずれも長期的に増加しているが、流動性比率の動向は安定性にやや懸念を抱かせる形となっている。流動資産の増加は資金圧縮や資産効率化の努力を反映している可能性がある一方で、比率の低下は短期的な資金調達や流動性管理の見直しを必要とする状況を示唆している。これらの傾向から、資金の流動性管理とリスクコントロールに引き続き注力する必要があると考えられる。
迅速な流動性比率
Amphenol Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 1,475,000) | 1,373,100) | 1,197,100) | 1,702,000) | 891,200) | |
| 短期投資 | 185,200) | 61,100) | 44,300) | 36,100) | 17,400) | |
| 売掛金(貸倒引当金控除) | 2,618,400) | 2,631,300) | 2,454,800) | 1,951,600) | 1,736,400) | |
| クイックアセットの合計 | 4,278,600) | 4,065,500) | 3,696,200) | 3,689,700) | 2,645,000) | |
| 流動負債 | 3,152,700) | 2,676,100) | 2,447,100) | 2,304,300) | 2,132,700) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.36 | 1.52 | 1.51 | 1.60 | 1.24 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Apple Inc. | 0.84 | 0.71 | 0.91 | 1.22 | — | |
| Arista Networks Inc. | 3.16 | 3.05 | 3.54 | 4.25 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 1.13 | 1.16 | 1.32 | 1.58 | — | |
| Dell Technologies Inc. | 0.52 | 0.49 | 0.59 | 0.51 | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 1.16 | 0.75 | 0.72 | 0.87 | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| テクノロジーハードウェア&機器 | 0.83 | 0.72 | 0.89 | 1.08 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 1.12 | 1.09 | 1.30 | 1.47 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 4,278,600 ÷ 3,152,700 = 1.36
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移について
- 2019年から2023年にかけて、クイックアセットの合計は堅調に増加しており、2019年の2,645,000千米ドルから2023年の4,278,600千米ドルに拡大している。この期間中、資産規模は約1.6倍増加しており、事業規模の拡大傾向が示されている。
- 流動負債の動向
- 流動負債も増加傾向にあり、2019年の2,132,700千米ドルから2023年には3,152,700千米ドルに達している。ただし、流動負債の増加は総資産の増加に伴う自然な結果と考えられる。ただし、流動負債の増加速度はやや速い傾向にある。
- 流動性の指標の変化
- 迅速な流動性比率は2019年の1.24から2020年に1.6に上昇し、その後2021年と2022年にはそれぞれ1.51、1.52とやや横ばいで推移した。しかし、2023年になると1.36に低下しており、流動性の一部圧縮が示唆される。ただし、いずれの値も1.0を超えていることから、短期的な支払い能力は引き続き良好であると評価できる。
- 全体的な資産と負債の傾向
- 総じて、資産規模の拡大に伴い、流動負債も増加しているが、流動性比率の水準は比較的安定しており、短期資金繰りのリスクは限定的であると考えられる。2023年の比率のわずかな低下は注意を要するとはいえ、基準値を上回る範囲内に収まっているため、大きな財務リスクの兆候とは見なされない。
現金流動性比率
Amphenol Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 1,475,000) | 1,373,100) | 1,197,100) | 1,702,000) | 891,200) | |
| 短期投資 | 185,200) | 61,100) | 44,300) | 36,100) | 17,400) | |
| 現金資産総額 | 1,660,200) | 1,434,200) | 1,241,400) | 1,738,100) | 908,600) | |
| 流動負債 | 3,152,700) | 2,676,100) | 2,447,100) | 2,304,300) | 2,132,700) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.53 | 0.54 | 0.51 | 0.75 | 0.43 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Apple Inc. | 0.42 | 0.31 | 0.50 | 0.86 | — | |
| Arista Networks Inc. | 2.62 | 2.34 | 3.07 | 3.74 | — | |
| Cisco Systems Inc. | 0.84 | 0.75 | 0.93 | 1.16 | — | |
| Dell Technologies Inc. | 0.17 | 0.17 | 0.26 | 0.18 | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 0.32 | 0.18 | 0.24 | 0.30 | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| テクノロジーハードウェア&機器 | 0.44 | 0.34 | 0.50 | 0.72 | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 情報技術 | 0.71 | 0.67 | 0.89 | 1.06 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,660,200 ÷ 3,152,700 = 0.53
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2019年から2023年にかけて、現金資産総額は着実に増加しており、2023年には約1660百万ドルに達している。これにより、会社は資金保有の面で強化された資本基盤を示していることが示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2019年の2132百万ドルから2023年の3153百万ドルへと増加している。この増加は、負債水準が長期にわたり拡大していることを示し、短期的な支払義務も増加していることが読み取れる。ただし、そのスピードは比較的緩やかであり、負債増加と資産増加のバランスについて引き続き監視が必要である。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2019年の0.43から2020年に0.75へと大きく上昇し、その後は0.51から0.54の範囲で変動し、2023年には0.53となっている。この変動から、短期的な支払能力の向上と維持を目的として、資金管理戦略の調整が行われた可能性が示される。特に、2020年の比率の大幅な上昇は、流動性の改善策や資金の流動性確保を重視した結果と考えられる。