自己資本利益率 (ROC)
自己資本利益率は、事業資産に対する税引後利益率です。投下資本利益率は、金利や会社の負債や資本構造の変化の影響を受けません。ビジネスの生産性パフォーマンスを測定します。
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投下資本利益率 (ROIC)
Amphenol Corp., ROIC計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| ROIC3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| ROIC競合 他社4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2023 計算
ROIC = 100 × NOPAT ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 2019年から2023年までの期間において、税引後営業利益は一貫して増加傾向を示している。特に2021年には大きく増加し、2022年にはピークに達した後、2023年にはわずかに減少しているものの、全体としては高水準を維持している。この傾向は、企業の営業効率の向上や収益性の改善を示唆している。ただし、2022年のピーク以降の若干の減少は、外部要因や市場環境の変動を反映している可能性も考えられる。
- 投下資本の推移
- 投下資本は総じて増加傾向にあり、2019年から2023年の間に約52.4%の伸びを示している。この増加は、資本投資や事業拡大の継続を示しており、企業が積極的に資産を増加させていることが読み取れる。ただし、投下資本の増加に伴うリターンがどう維持されているかについては、更なる詳細な分析が必要である。
- 投下資本利益率（ROIC）の動向
- ROICは、2019年の14.15%から2020年には若干低下し、13.46%に落ち着いた。その後、2021年にはやや上昇し13.65%を記録し、2022年には大きく跳ね上がり15.97%に到達した。2023年には若干の低下を見せたものの14.62%と依然高水準を維持している。これらの動きは、利益率の向上と投下資本の増加のバランスを反映しており、特に2022年のROICの高騰は、投資効率の一時的な改善やコスト管理の効果があったことを示唆している。
ROICの分解
Amphenol Corp.、ROICの分解
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023/12/31 | = | × | × | ||||
| 2022/12/31 | = | × | × | ||||
| 2021/12/31 | = | × | × | ||||
| 2020/12/31 | = | × | × | ||||
| 2019/12/31 | = | × | × |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 営業利益率（OPM）に関する分析
- 営業利益率は2019年から2023年にかけて比較的堅調に推移しており、2022年と2023年の値が20.79%で一致していることから、収益性の面で安定したパフォーマンスを示していると考えられる。2020年にはやや低下したが、その後回復し、一定の高水準を維持していることから、効率的なコスト管理や収益性の向上が示唆される。
- 資本回転率（TO）の動向
- 資本回転率は2019年の0.91から2020年にやや低下し、2021年には0.9へ回復した後、2022年には0.99と過去最高値を記録している。2023年には再び0.91に戻っている。この動きは、売上高に対する投下資本の効率性が2022年にピークに達したことを示しており、総じて資本の効率的な調整が行われていることを示唆している。
- 実効現金税率（CTR）の変動
- 実効現金税率は2019年の78.84%から2020年には81.44%へ上昇し、その後は77.99%、77.75%、77.02%と順次低下している。2023年には最も低い77.02%を記録しており、税負担の軽減によりキャッシュフローの改善が期待できる状況であることを示している。
- 投下資本利益率（ROIC）の推移
- 投下資本利益率は2019年に14.15%、2020年に13.46%、2021年に13.65%とやや低迷した後、2022年に15.97%とピークに達している。その後2023年は14.62%にやや低下しているが、依然として比較的高い水準を維持している。この傾向から、企業は投下資本に対する収益性の向上と安定を図っていることが示唆される。
営業利益率 (OPM)
Amphenol Corp., OPM計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | ||||||
| もっとその： 現金営業税2 | ||||||
| 税引前営業利益 (NOPBT) | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| OPM3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| OPM競合 他社4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 現金営業税. 詳しく見る »
3 2023 計算
OPM = 100 × NOPBT ÷ 売り上げ 高
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2019年から2023年までの売上高は堅調に増加しており、特に2021年と2022年に大幅な成長が見られる。2021年には約1億8760万ドルの増加を示し、2022年にはさらに約1億1770万ドル増加した後、2023年にはわずかに減少しているものの、依然として過去最高水準にある。
- 税引前営業利益の推移
- 税引前営業利益は2019年から2022年にかけて安定的に増加しており、2022年には約2,624百万ドルまで成長した。一方、2023年にはほぼ同水準の2,610百万ドルで推移しており、成長ペースが鈍化したことが示唆される。これにより、売上高の増加に対して効率的なコスト管理が維持されていることが考えられる。
- 営業利益率 (OPM)の変動
- 営業利益率は2019年から2023年まで安定しており、約19.2%から20.8%の範囲で推移している。特に2022年と2023年においては20.79%とほぼ同じ水準を維持しており、収益性の向上と維持に成功していると評価できる。これは、売上高の増加に伴う利益率の安定を示している。
- 総合的な評価
- これらのデータは、対象企業が過去数年間にわたり売上高と利益の両面で着実な成長を遂げていることを示している。売上高の顕著な増加に伴い、税引前営業利益も順調に増加しており、利益率も安定して維持されているため、収益性と収益の持続性が高いと考えられる。ただし、2023年には売上の伸びが鈍化している可能性も示されているため、今後の成長戦略については注視が必要である。
資本回転率(TO)
Amphenol Corp., TO計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| 投下資本1 | ||||||
| 効率比 | ||||||
| TO2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| TO競合 他社3 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 売上高の推移
- 2019年から2023年にかけて、売上高は全体的に増加傾向を示している。2019年の8,225,400千米ドルから2022年には12,623,000千米ドルへと増加し、その後若干の減少が見られるが、2023年でも相対的に高水準を維持している。これにより、継続的な売上成長が示唆されるが、2023年にはやや伸び悩みが見られる。
- 投下資本の推移
- 投下資本も同様に増加傾向にあり、2019年の9,029,400千米ドルから2023年には13,752,400千米ドルへと増加している。これは資本の効率的な運用と規模拡大を反映していると考えられる。ただし、投下資本の伸びは売上高の伸びと比較するとやや遅れている可能性があり、資本効率の評価が必要となる。
- 資本回転率(TO)
- 資本回転率は2019年の0.91をピークに、2020年はやや低下し0.86となったが、その後2021年に0.9に回復し、2022年には0.99とほぼ1に近い水準に改善された。2023年には再び0.91へと落ち着いている。これらの動きから、資本の効率的な利用状況は年によって変動しつつも、2022年には最高値に達し、資本を効率よく活用していることが示唆されるものの、2023年にはやや低下している点に注意が必要である。
- 総括
- 売上高と投下資本の両方が過去5年間にわたり増加しており、財務規模の拡大が見られる。資本回転率も改善を示し、資本の効率的な運用が行われていることが窺える。ただし、2023年に売上高と資本回転率のわずかな減少がみられることから、今後はコスト効率の維持および成長の持続性に注目して分析を続ける必要がある。
実効現金税率 (CTR)
Amphenol Corp., CTR計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | ||||||
| もっとその： 現金営業税2 | ||||||
| 税引前営業利益 (NOPBT) | ||||||
| 税率 | ||||||
| CTR3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| CTR競合 他社3 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 NOPAT. 詳しく見る »
2 現金営業税. 詳しく見る »
3 2023 計算
CTR = 100 × 現金営業税 ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金及び流動性資産の推移
- 同社の現金営業税は2019年の342,736千米ドルから2023年の599,691千米ドルへと増加しており、全体として資産基盤の拡大が示唆されている。特に2020年から2021年にかけて大きく増加しており、資金流入または内部留保の充実が観察できる。
- 営業利益の動向
- 税引前営業利益（NOPBT）は、2019年の約1,619,981千米ドルから2022年に約2,624,130千米ドルまで増加し、その後はわずかに減少している。これは、2022年にピークを迎えた後、2023年には横ばいまたは微減の傾向が見られるものの、依然として高い水準を維持していることを示す。この期間中の利益増加は、売上やコスト管理の改善に起因している可能性がある。
- 実効現金税率の動向
- 実効現金税率は、2019年の21.16%から2023年には22.98%に上昇している。税率の増加は、法規制の変更や税負担の増加を示唆しており、税務環境の変化が同社の財務負担に影響している可能性がある。ただし、いずれの年も20％台前半で推移しており、比較的安定した税負担率と考えられる。
- 総括
- 総じて見ると、同社は2019年以降、資産の増加や営業利益の拡大を達成している。一方で、税負担率の上昇が今後の収益性やキャッシュフローに与える影響を注視する必要がある。今後の展望としては、資産の効率的な運用と税負担の最適化が、持続的な成長に寄与すると考えられる。