流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Carnival Corp. & plc、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
- 流動比率の推移
- 2018年の初期には比較的低い水準（0.19～0.24）で推移していたが、2019年にかけて徐々に上昇し、2020年には1.22まで増加した。その後は若干低下し、2023年11月には0.36まで縮小している。全体としては、一定の上昇の後に縮小傾向を示しており、流動資産の割合が徐々に減少している可能性が示唆される。
- 迅速流動比率の推移
- 2018年時点では0.09と低水準だったが、2019年に向けて上昇し、2020年には1.13に達している。2021年以降はやや低迷し、2023年11月には0.23に落ち込んでいる。これは、短期資産（現金及び現金同等物）の比率が2019年以降減少傾向に転じたことを示す可能性がある。
- 現金流動性比率の推移
- 2018年の値は0.05と低く、2019年から2020年にかけて徐々に上昇し、2020年11月には1.34に達した。その後は減少傾向をたどり、2023年11月には0.18まで低下している。これにより、短期の現金及び現金同等物の比率が一時的に高まったものの、その後の期間で大きく縮小したことが示唆される。
- 総じてみた内部流動性の動向
- 全体としては、初期の段階では流動性指標が低く、不安定だったが、2019・2020年にかけて一時的に高まり、流動性の強化が見られた。しかし、2021年以降はこれらの指標が低下し、流動性の縮小傾向が続いている。特に、流動比率と迅速流動比率および現金流動性比率の各値の動きから、短期資産への依存度が低下し、キャッシュポジションの縮小または流動資産の質の変化があったと考えられる。
流動流動性比率
Carnival Corp. & plc、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2018年から2024年にかけて、流動資産は全体的に増加傾向を示している。特に2020年にかけて大幅に増加しており、その後も高水準を維持している。2020年2月には8,222百万米ドルから2020年11月には10,563百万米ドルに成長し、その後も使用可能な資産が増加していることが観察される。一時期は2022年2月にピークを迎えた後、やや減少しているものの、2024年2月時点でも4,484百万米ドルと高水準を維持している。これにより、流動資産が財務の安定性を支えるために積み増されていると考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同じ期間で増加しており、2018年の8,851百万米ドルから2024年2月には12,396百万米ドルに達している。特に2020年以降に増加幅が大きく、2020年11月から2023年にかけて継続的に高水準を維持していることから、短期債務やその他の流動負債の拡大傾向が見られる。ただし、流動負債の増加は流動資産の拡大を上回る場合が多く、全体として短期的な支払能力の圧迫を示す可能性も存在する。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2018年には平均0.22〜0.24の範囲で推移していたが、2020年には0.69まで上昇し、その後は1.22まで改善している。これは、流動資産が流動負債に対して大きく上回る局面を示している。2020年以降は比率が一時的に高くなる傾向にあり、2021年と2022年には0.64〜0.71の範囲で推移している。これらの変動は、資産と負債のバランスの調整や、短期的な資金繰りの改善に寄与していると考えられる。一方で、2023年には比率が0.36に低下しており、一時的に流動性に圧迫があった可能性も示唆される。
- 総合的な見解
- 全体として、流動資産と流動負債の両方が増加する中、流動性比率は2020年に大きく改善していることが特徴的である。これは、2019年以前の水準に比べて、2020年以降は短期的な支払い能力の向上を示す指標となる。一方で、負債の増加が続くため、今後の資金繰りや負債管理に対して注意が必要であると考えられる。特に、流動性比率の変動から、流動性管理の重要性が浮き彫りとなっており、今後の財務戦略においては、資産と負債のバランスを引き続き注視する必要があると推察される。
迅速な流動性比率
Carnival Corp. & plc、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金制限 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業債権およびその他の債権、純 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産およびクイックアセットの推移
- 2018年2月から2024年2月までの期間において、クイックアセットの合計は一貫して増加傾向にある。特に2020年にかけて大きな伸びが見られ、その後も増加を続けている。これにより、短期的な流動性資産の積み増しが示唆される一方で、総資産の増加と一致している可能性が高い。
- 流動負債の動向
- 流動負債については、総額が2018年初から増加し、2020年以降も高水準で推移している。特に2020年以降、流動負債は一時的に増加し、その後も一定の範囲内で維持されている。これは、短期的な負債管理の一定の積み増しを示していると考えられる。
- 迅速な流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は、2018年の0.09から2020年の1.13まで着実に改善している。これは、流動資産の質や流動性の向上を示すものであり、企業が短期の支払い能力を高めていることを反映している。一方、2021年以降は比率が徐々に低下し、2023年には0.23まで落ち着いている。これは流動資産の増加ペースに対して負債の増加が相対的に早まった可能性を示唆している。
- 総合的な評価
- 全体として、クイックアセットの増加と流動負債の比較的安定した増加により、短期財務状況は改善傾向にあるとみなせる。ただし、迅速な流動性比率の長期的な低下傾向は、短期支払い能力に一定の懸念をもたらす可能性も考慮すべきである。今後は、資産の質と負債管理のバランスに注意を払いながら、流動性の維持・向上を図る必要がある。
現金流動性比率
Carnival Corp. & plc、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/02/29 | 2023/11/30 | 2023/08/31 | 2023/05/31 | 2023/02/28 | 2022/11/30 | 2022/08/31 | 2022/05/31 | 2022/02/28 | 2021/11/30 | 2021/08/31 | 2021/05/31 | 2021/02/28 | 2020/11/30 | 2020/08/31 | 2020/05/31 | 2020/02/29 | 2019/11/30 | 2019/08/31 | 2019/05/31 | 2019/02/28 | 2018/11/30 | 2018/08/31 | 2018/05/31 | 2018/02/28 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金制限 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-02-29), 10-K (報告日: 2023-11-30), 10-Q (報告日: 2023-08-31), 10-Q (報告日: 2023-05-31), 10-Q (報告日: 2023-02-28), 10-K (報告日: 2022-11-30), 10-Q (報告日: 2022-08-31), 10-Q (報告日: 2022-05-31), 10-Q (報告日: 2022-02-28), 10-K (報告日: 2021-11-30), 10-Q (報告日: 2021-08-31), 10-Q (報告日: 2021-05-31), 10-Q (報告日: 2021-02-28), 10-K (報告日: 2020-11-30), 10-Q (報告日: 2020-08-31), 10-Q (報告日: 2020-05-31), 10-Q (報告日: 2020-02-29), 10-K (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-05-31), 10-Q (報告日: 2019-02-28), 10-K (報告日: 2018-11-30), 10-Q (報告日: 2018-08-31), 10-Q (報告日: 2018-05-31), 10-Q (報告日: 2018-02-28).
1 Q1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の動向
- 2018年から2024年までの期間を通じて、現金資産総額は一定の変動を示している。2018年初頭に比較的低い額（約453百万米ドル）から始まり、その後2018年後半には大きく増加し、2019年にかけてピーク（最大約14,927百万米ドル）に達した。2020年には再び高い水準に一時的に増加し、その後は減少と増加を繰り返しながら、2024年にかけては再び低迷傾向にある。全体として、多忙期と閑散期の変動はあるものの、2020年以降は平均的に減少傾向が継続している。
- 流動負債の変動
- 流動負債は2018年から2024年にかけて増加傾向を示しており、特に2020年以降には大きく増加している。2020年2月の流動負債は約11,816百万米ドルであったが、2024年2月には約12,396百万米ドルへと高水準を維持している。この間、負債の増加はキャッシュ資産の増加以上に大きく、企業の流動性リスクが高まる可能性を示唆している。
- 現金流動性比率の推移
- 現金流動性比率は2018年の0.05から、2020年には1.1まで上昇し、その後は全体的に低下している。2020年の比率は、COVID-19パンデミックの影響により一時的に高まったと考えられるが、その後2023年までに0.18まで低下。これは、流動負債に対する現金資産の比率が縮小していることを示し、流動性の改善には課題が残る状況であると解釈できる。
- まとめ
- データからは、企業の現金資産は一時的に増加したものの、長期的には低下傾向にある傾向が見て取れる。一方、流動負債は増加しており、流動性比率は全体として低下していることから、財務の健全性には注意が必要であると考えられる。特に、パンデミック期間中の一時的な流動性の改善はあったが、持続的な改善には至っておらず、今後の流動性管理と負債削減が課題となる可能性がある。