ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
PepsiCo Inc.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).
- 総合的な財務状況の傾向
- 2020年から2024年にかけて、負債資本比率は一時的に低下した後、再び穏やかに上昇する傾向を示している。2020年の3.28から2022年には2.28にまで低下し、その後2023年と2024年には2.38、2.46と若干の増加が見られる。この動きは、財務のレバレッジを抑制した後、やや増加させる戦略的な調整を反映している可能性がある。
- リース負債を含めた負債比率の動向
- オペレーティング・リース負債を含む負債比率も同様に、2020年の3.41から2022年には2.42に低下したが、その後2023年と2024年にかけて再び上昇し、2.65と推移している。この傾向は、リース負債も含めた負債負担の増加を示しており、負債構造の変化に伴う財務リスクの調整を反映している可能性がある。
- 総資本対負債比率と負債比率
- 総資本に対する負債比率は、2020年の0.77から2022年には0.69へ低下し、その後0.71へやや持ち直している。負債総資産比率も同様に、2020年の0.48から2022年には0.42に低下し、その後0.45にやや増加している。これらの変化は、総資本に対する負債の比率を抑えた時期に、一定の財務健全性を保ちつつ、その後やや負債比率を増加させていることを示している。
- 財務レバレッジと利息カバレッジ
- 財務レバレッジ比率は2020年の6.91から2022年に5.38へ低下、その後緩やかに5.51へ戻している。この動きは、レバレッジの調整を行い、リスクを抑えるとともに、安定的な資本構造を維持しようとしたことを示している。インタレスト・カバレッジ・レシオは、2020年の8.24から2022年には10.57まで上昇し、その後2023年と2024年も8.44、8.95と比較的高い水準を維持しており、利息支払能力が安定していることが伺える。
- 固定料金カバー率
- この指標は2020年の6.06から2022年に7.28に上昇し、その後2023年と2024年には6.43、5.99とやや減少している。これは、固定コストの負担能力が一時的に改善した後、やや低下したことを示しているが、依然として比較的高い水準を維持しているため、キャッシュフローの安定性には一定の余裕があると考えられる。
- 総括
- 全体的に見ると、数値の変動からは、負債水準を調整しながら財務の堅実さを保つことに注力してきたことが明らかである。負債比率や財務レバレッジは2022年以降、やや増加傾向にあるものの、インタレスト・カバレッジ・レシオの堅調な推移により、支払能力の維持には一定の余裕があると推測される。一方で、リース負債を含めた負債管理の重要性を考慮しつつ、財務リスクの適切なコントロールに努めている結果と考えられる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
PepsiCo Inc.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/28 | 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/25 | 2020/12/26 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務 | 7,082) | 6,510) | 3,414) | 4,308) | 3,780) | |
| 長期債務(現在の満期を除く) | 37,224) | 37,595) | 35,657) | 36,026) | 40,370) | |
| 総負債 | 44,306) | 44,105) | 39,071) | 40,334) | 44,150) | |
| ペプシコの普通株主資本合計 | 18,041) | 18,503) | 17,149) | 16,043) | 13,454) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 2.46 | 2.38 | 2.28 | 2.51 | 3.28 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 1.79 | 1.62 | 1.62 | 1.86 | 2.22 | |
| Mondelēz International Inc. | 0.66 | 0.69 | 0.85 | 0.69 | 0.73 | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | |
| 負債資本比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 2.62 | 2.49 | 2.44 | 2.28 | 2.90 | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 1.11 | 1.16 | 1.08 | 1.07 | 1.24 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).
1 2024 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ ペプシコの普通株主資本合計
= 44,306 ÷ 18,041 = 2.46
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 総負債は2020年から2024年にかけて変動が見られるが、全体としては横ばいまたはやや増加の傾向にある。2020年の4億4150百万米ドルから2024年の4億4306百万米ドルへと、わずかな増加が確認できる。特に2021年に大きく減少した後、2022年には再び増加している。これにより、総負債レベルは一定範囲内で推移していると考えられる。
- 普通株主資本の変化
- 普通株主資本は2020年の1億3454百万米ドルから2024年の1億8041百万米ドルにかけて、一貫して増加傾向にある。2021年と2022年の間に大きく増加し、その後2023年にやや減少したものの、依然として高水準を維持している。この増加は、企業の自己資本の拡大を示すものであり、財務の安定性や株主資本の蓄積に好影響を与えていると推測される。
- 負債資本比率の変動
- 負債資本比率は2020年の3.28から2022年には2.28まで低下しているが、その後2023年に2.38、2024年に2.46へと再び上昇している。この数値の変動は、負債と資本のバランスの変化を反映しており、2022年までの期間では財務のレバレッジを抑制し、安定性を図っていたことが示唆される。とはいえ、2024年には再び高止まりしており、負債の比率はやや増加していると解釈できる。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
PepsiCo Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/28 | 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/25 | 2020/12/26 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務 | 7,082) | 6,510) | 3,414) | 4,308) | 3,780) | |
| 長期債務(現在の満期を除く) | 37,224) | 37,595) | 35,657) | 36,026) | 40,370) | |
| 総負債 | 44,306) | 44,105) | 39,071) | 40,334) | 44,150) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 642) | 556) | 483) | 446) | 460) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債(その他の負債に分類) | 2,803) | 2,400) | 1,933) | 1,598) | 1,233) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 47,751) | 47,061) | 41,487) | 42,378) | 45,843) | |
| ペプシコの普通株主資本合計 | 18,041) | 18,503) | 17,149) | 16,043) | 13,454) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 2.65 | 2.54 | 2.42 | 2.64 | 3.41 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 1.84 | 1.67 | 1.68 | 1.92 | 2.30 | |
| Mondelēz International Inc. | 0.69 | 0.71 | 0.88 | 0.71 | 0.75 | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 2.73 | 2.59 | 2.53 | 2.36 | 3.00 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 生活必需品 | 1.23 | 1.28 | 1.20 | 1.19 | 1.39 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).
1 2024 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ ペプシコの普通株主資本合計
= 47,751 ÷ 18,041 = 2.65
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と傾向
- 2020年から2024年にかけて、総負債は減少傾向にあり、2020年の458億43百万米ドルから2022年には414億87百万米ドルへと減少した。その後、2023年には470億61百万米ドルに増加し、2024年には477億51百万米ドルに若干上昇している。これにより、期間を通じて総負債は一時的に増減を繰り返しているものの、全体的に見れば負債水準は比較的安定して推移している。
- 普通株主資本の変動
- 普通株主資本は、2020年の134億54百万米ドルから2021年には160億43百万米ドルに増加し、その後2022年には171億49百万米ドルに達した。2023年には185億3百万米ドルとピークに近づいたものの、2024年には180億41百万米ドルへとわずかに減少している。この動きは、株主資本が安定して増加トレンドにあったことを示しているが、2024年には若干の減少が見られる。
- 負債資本比率の変動と示唆
- 負債資本比率は、2020年の3.41から2021年には2.64へと低下し、その後2022年には2.42まで減少した。これは負債に対する株主資本の比率が低下し、財務レバレッジの軽徐を示す。2023年には再び2.54に上昇し、2024年には2.65と前年をわずかに上回る水準に戻った。この変動から、企業は財務レバレッジを調整しつつ、負債と自己資本のバランスを一定程度維持していることが読み取れる。全体として、負債比率は比較的低めの水準を保ちつつ、一部調整を行っていると考えられる。
総資本に対する負債比率
PepsiCo Inc.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/28 | 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/25 | 2020/12/26 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務 | 7,082) | 6,510) | 3,414) | 4,308) | 3,780) | |
| 長期債務(現在の満期を除く) | 37,224) | 37,595) | 35,657) | 36,026) | 40,370) | |
| 総負債 | 44,306) | 44,105) | 39,071) | 40,334) | 44,150) | |
| ペプシコの普通株主資本合計 | 18,041) | 18,503) | 17,149) | 16,043) | 13,454) | |
| 総資本金 | 62,347) | 62,608) | 56,220) | 56,377) | 57,604) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.71 | 0.70 | 0.69 | 0.72 | 0.77 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.64 | 0.62 | 0.62 | 0.65 | 0.69 | |
| Mondelēz International Inc. | 0.40 | 0.41 | 0.46 | 0.41 | 0.42 | |
| Philip Morris International Inc. | 1.35 | 1.31 | 1.26 | 1.57 | 1.66 | |
| 総資本に対する負債比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.72 | 0.71 | 0.71 | 0.70 | 0.74 | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.53 | 0.54 | 0.52 | 0.52 | 0.55 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 44,306 ÷ 62,347 = 0.71
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は、2020年の4,415百万米ドルから2024年には4,430百万米ドルへ微増しており、全体的には横ばいまたはわずかに増加する傾向を示している。特に、2021年から2022年にかけて若干の減少が見られるものの、その後再び上昇していることから、負債水準は安定して推移していると評価できる。
- 総資本金の推移
- 総資本金は、2020年の5,760百万米ドルから2024年の6,234百万米ドルにかけて増加している。特に、2023年にかけて大きく増加したことが注目され、資本の積み増しや再投資の可能性を示唆している。一方、2024年には若干の減少が見られるものの、長期的には増加傾向が維持されている。
- 総資本に対する負債比率
- この比率は、2020年の0.77から2024年には0.71へと低下傾向を示しており、負債に対して資本が相対的に増加していることを反映している。比率の低下は、財務の健全性が向上している可能性を示唆し、自己資本比率の向上や負債依存度の低下を意味する可能性がある。全体として、財務構造の安定化が進んでいると解釈できる。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
PepsiCo Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/28 | 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/25 | 2020/12/26 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務 | 7,082) | 6,510) | 3,414) | 4,308) | 3,780) | |
| 長期債務(現在の満期を除く) | 37,224) | 37,595) | 35,657) | 36,026) | 40,370) | |
| 総負債 | 44,306) | 44,105) | 39,071) | 40,334) | 44,150) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 642) | 556) | 483) | 446) | 460) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債(その他の負債に分類) | 2,803) | 2,400) | 1,933) | 1,598) | 1,233) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 47,751) | 47,061) | 41,487) | 42,378) | 45,843) | |
| ペプシコの普通株主資本合計 | 18,041) | 18,503) | 17,149) | 16,043) | 13,454) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 65,792) | 65,564) | 58,636) | 58,421) | 59,297) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.73 | 0.72 | 0.71 | 0.73 | 0.77 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.65 | 0.63 | 0.63 | 0.66 | 0.70 | |
| Mondelēz International Inc. | 0.41 | 0.42 | 0.47 | 0.42 | 0.43 | |
| Philip Morris International Inc. | 1.34 | 1.30 | 1.26 | 1.55 | 1.64 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.73 | 0.72 | 0.72 | 0.70 | 0.75 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.55 | 0.56 | 0.54 | 0.54 | 0.58 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).
1 2024 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 47,751 ÷ 65,792 = 0.73
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- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて、総負債は一時的に減少し2021年には42378百万米ドルとなったが、その後再び増加傾向を示し、2024年には47751百万米ドルに達している。特に2023年から2024年にかけての増加が顕著であり、負債の増加が継続していることを示している。
- 総資本金の推移
- 総資本金は2020年から2021年にかけてやや減少したものの、2022年にほぼ横ばいで推移している。2023年以降は65564百万米ドルに増加しており、2024年には65792百万米ドルと全体的に上昇している。資本の拡大が進行していることが察せられる。
- 負債比率の傾向
- 負債比率は2020年の0.77から2022年の0.71まで低下し、その後横ばいで推移している。2023年には0.72に上昇し、2024年には0.73とやや高めに推移している。これは負債と資本の比率がやや増加し、負債の割合が高まる傾向にあることを示唆している。
- 総合的な分析
- この期間を通じて、負債と資本はともに増加傾向にあり、負債比率はやや上昇している。負債の増加が資本の増加を上回る形で進行し、財務のレバレッジが高まっていると評価できる。一方で、負債比率の上昇は財務リスクの強化を示す可能性もあるため、今後の負債管理や資本構成の調整が注視されるべきである。全体的には、財務基盤は堅調に維持されていると考えられるが、負債の増加に伴うリスクへの対応が重要となる。
負債総資産比率
PepsiCo Inc.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/28 | 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/25 | 2020/12/26 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務 | 7,082) | 6,510) | 3,414) | 4,308) | 3,780) | |
| 長期債務(現在の満期を除く) | 37,224) | 37,595) | 35,657) | 36,026) | 40,370) | |
| 総負債 | 44,306) | 44,105) | 39,071) | 40,334) | 44,150) | |
| 総資産 | 99,467) | 100,495) | 92,187) | 92,377) | 92,918) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.45 | 0.44 | 0.42 | 0.44 | 0.48 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.44 | 0.43 | 0.42 | 0.45 | 0.49 | |
| Mondelēz International Inc. | 0.26 | 0.27 | 0.32 | 0.29 | 0.30 | |
| Philip Morris International Inc. | 0.74 | 0.73 | 0.70 | 0.67 | 0.70 | |
| 負債総資産比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.46 | 0.46 | 0.45 | 0.44 | 0.47 | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.31 | 0.31 | 0.30 | 0.30 | 0.33 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).
1 2024 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 44,306 ÷ 99,467 = 0.45
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の動向
- 総負債は2020年から2024年まで、一時的な変動はあるものの、全体的に横ばいまたは微増傾向にあります。2020年の4万1,150百万米ドルから2024年の44,306百万米ドルへとわずかに増加しています。
- 総資産の推移
- 総資産はほぼ横ばいで推移しており、2020年の92,918百万米ドルから2024年の99,467百万米ドルへと増加傾向にあります。ただし、2021年と2022年にはわずかな減少が見られ、その後の増加が続いています。
- 負債総資産比率の変化
- 負債総資産比率は2020年の0.48から2022年の0.42に低下し、その後わずかに上昇して0.45となっています。これは負債比率がやや改善し、その後再びやや悪化したことを示唆しています。
- 全体的な傾向と評価
- 総じて、負債と資産の両方がほぼ安定して推移しており、財務の健全性は比較的良好に保たれていると考えられます。負債比率の低下は財務リスクの軽減を示す一方、再び上昇傾向にあることから、今後の資本構成の動向には注意が必要です。全体として、経営の財務バランスは安定していると判断される。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
PepsiCo Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/28 | 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/25 | 2020/12/26 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 短期債務 | 7,082) | 6,510) | 3,414) | 4,308) | 3,780) | |
| 長期債務(現在の満期を除く) | 37,224) | 37,595) | 35,657) | 36,026) | 40,370) | |
| 総負債 | 44,306) | 44,105) | 39,071) | 40,334) | 44,150) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 642) | 556) | 483) | 446) | 460) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債(その他の負債に分類) | 2,803) | 2,400) | 1,933) | 1,598) | 1,233) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 47,751) | 47,061) | 41,487) | 42,378) | 45,843) | |
| 総資産 | 99,467) | 100,495) | 92,187) | 92,377) | 92,918) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.48 | 0.47 | 0.45 | 0.46 | 0.49 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 0.45 | 0.44 | 0.44 | 0.47 | 0.51 | |
| Mondelēz International Inc. | 0.27 | 0.28 | 0.33 | 0.30 | 0.31 | |
| Philip Morris International Inc. | 0.75 | 0.74 | 0.71 | 0.69 | 0.72 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 0.48 | 0.48 | 0.47 | 0.46 | 0.49 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 生活必需品 | 0.34 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | 0.37 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).
1 2024 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 47,751 ÷ 99,467 = 0.48
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- 総負債の推移
- 総負債は2020年の4億5838万ドルから2024年の4億7751万ドルまで増加傾向を示している。特に2023年以降に負債が増加しており、負債額の増加は資金調達や借入によるものと推測される。これにより、企業の負債負担が徐々に拡大している傾向が確認できる。
- 総資産の推移
- 総資産は2020年の9億2918万ドルから2024年の9億9467万ドルまで堅調に増加している。一方、2023年に一時的に資産が増加し、その後わずかに減少している点が観察される。全体としては資産規模の拡大傾向にあり、企業の資産運用が成長を続けていることを示唆している。
- 負債比率の変化
- 負債比率は2020年の0.49から2021年の0.46に低下し、その後2022年には0.45まで減少しており、一時的に負債比率が改善されたことがわかる。その後2023年には0.47、2024年には0.48とやや上昇している。負債比率の増加は、負債と資産のバランスがやや負債側に偏る傾向を示しているが、全体的には資産に対して相対的に負債が増加していることが確認できる。
財務レバレッジ比率
PepsiCo Inc.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/28 | 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/25 | 2020/12/26 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | 99,467) | 100,495) | 92,187) | 92,377) | 92,918) | |
| ペプシコの普通株主資本合計 | 18,041) | 18,503) | 17,149) | 16,043) | 13,454) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 5.51 | 5.43 | 5.38 | 5.76 | 6.91 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 4.05 | 3.77 | 3.85 | 4.10 | 4.52 | |
| Mondelēz International Inc. | 2.54 | 2.52 | 2.65 | 2.37 | 2.46 | |
| Philip Morris International Inc. | — | — | — | — | — | |
| 財務レバレッジ比率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 5.69 | 5.44 | 5.37 | 5.16 | 6.13 | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 3.62 | 3.71 | 3.59 | 3.59 | 3.76 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).
1 2024 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ ペプシコの普通株主資本合計
= 99,467 ÷ 18,041 = 5.51
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- 総資産の動向
- 2020年から2024年までの期間において、総資産は概ね横ばいの傾向を示している。2020年に比べて2023年には増加しているものの、2024年には再び減少していることから、一時的な資産増加はあるものの、全体としては安定した範囲内で推移していると考えられる。
- 普通株主資本の推移
- 普通株主資本は、2020年から2023年にかけて継続的に増加している。2020年の1万3454百万米ドルから2023年には1万8503百万米ドルへと拡大しており、資本蓄積が進んでいることを示す。一方で、2024年には一定の縮小傾向が見られ、1万8041百万米ドルへと減少している。
- 財務レバレッジ比率
- 財務レバレッジ比率は、2020年の6.91から2021年の5.76へと低下し、次いで2022年には5.38へとさらに低下している。その後、2023年には若干上昇し5.43となるも、2024年には再び5.51へと僅かに増加している。これらの動きは、資本構造の安定化および負債比率の調整が行われた可能性を示唆しており、一定の財務リスク管理を施していると解釈できる。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
PepsiCo Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/28 | 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/25 | 2020/12/26 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| ペプシコに帰属する当期純利益 | 9,578) | 9,074) | 8,910) | 7,618) | 7,120) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 48) | 81) | 68) | 61) | 55) | |
| もっとその： 所得税費用 | 2,320) | 2,262) | 1,727) | 2,142) | 1,894) | |
| もっとその： 利息 | 1,606) | 1,437) | 1,119) | 1,988) | 1,252) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 13,552) | 12,854) | 11,824) | 11,809) | 10,321) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 8.44 | 8.95 | 10.57 | 5.94 | 8.24 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 8.90 | 9.48 | 14.25 | 8.78 | 7.78 | |
| Mondelēz International Inc. | 12.99 | 12.83 | 9.39 | 16.08 | 12.33 | |
| Philip Morris International Inc. | 6.97 | 7.95 | 16.33 | 17.80 | 16.07 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 8.53 | 9.23 | 12.81 | 9.56 | 10.01 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 生活必需品 | 10.92 | 11.37 | 15.69 | 11.46 | 11.62 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).
1 2024 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 13,552 ÷ 1,606 = 8.44
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- 利息・税引前利益（EBIT）
- 2020年から2024年までの期間にわたり、EBITは一貫して増加傾向を示している。2020年の10321百万米ドルから2024年には13552百万米ドルに達し、およそ30.6％の増加を記録している。この傾向は、売上高の拡大やコスト管理の改善を反映している可能性があり、収益性の向上を示唆している。
- 利息支出
- 利息支出は2020年の1252百万米ドルから2024年の1606百万米ドルへと増加している。ただし、2021年には1988百万米ドルとピークを迎え、その後は2022年の1119百万米ドルまで低下した後、再び増加している。この変動は、借入金利の変動や資本構成の変更、あるいは新たな借入の影響によるものと考えられる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この比率は、利息支払いとEBITの比率を示し、企業の利息支払い能力の指標として用いられる。2020年の8.24から2021年の5.94へと低下した後、2022年には10.57にまで回復し、その後2023年と2024年には8.95および8.44と、再び低値圏内で安定している。これは、EBITの増加により、一定期間において利息負担に対する耐性が改善されたことを示す一方、2021年の低下は利息支出の増加や収益の圧迫を反映している可能性がある。
固定料金カバー率
PepsiCo Inc.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/28 | 2023/12/30 | 2022/12/31 | 2021/12/25 | 2020/12/26 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| ペプシコに帰属する当期純利益 | 9,578) | 9,074) | 8,910) | 7,618) | 7,120) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 48) | 81) | 68) | 61) | 55) | |
| もっとその： 所得税費用 | 2,320) | 2,262) | 1,727) | 2,142) | 1,894) | |
| もっとその： 利息 | 1,606) | 1,437) | 1,119) | 1,988) | 1,252) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 13,552) | 12,854) | 11,824) | 11,809) | 10,321) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 788) | 666) | 585) | 563) | 539) | |
| 固定費・税引前利益 | 14,340) | 13,520) | 12,409) | 12,372) | 10,860) | |
| 利息 | 1,606) | 1,437) | 1,119) | 1,988) | 1,252) | |
| オペレーティングリース費用 | 788) | 666) | 585) | 563) | 539) | |
| 定額料金 | 2,394) | 2,103) | 1,704) | 2,551) | 1,791) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率1 | 5.99 | 6.43 | 7.28 | 4.85 | 6.06 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | 7.48 | 7.73 | 10.14 | 7.41 | 6.45 | |
| Mondelēz International Inc. | 9.21 | 9.42 | 6.60 | 10.28 | 8.27 | |
| Philip Morris International Inc. | 6.14 | 6.92 | 12.59 | 13.43 | 11.50 | |
| 固定料金カバー率セクター | ||||||
| 食品、飲料、タバコ | 6.78 | 7.29 | 9.14 | 7.60 | 7.54 | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 生活必需品 | 7.38 | 7.41 | 9.12 | 7.50 | 7.23 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-K (報告日: 2020-12-26).
1 2024 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 14,340 ÷ 2,394 = 5.99
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- 固定費・税引前利益の推移
- 2020年から2024年にかけて、固定費・税引前利益は概ね増加の傾向にある。2020年の10860百万米ドルから2024年の14340百万米ドルへと、一定の成長を示している。これは、売上高や収益構造の改善を背景に、費用の効率化や規模の拡大が進んだ可能性を示唆している。
- 定額料金の動向
- 定額料金は、2020年から2021年にかけて大幅に増加し（1791百万米ドルから2551百万米ドルへ）、その後2022年に減少（1704百万米ドル）しているが、2023年と2024年には再び増加傾向にある（2103百万米ドル、2394百万米ドル）。このパターンは、安定的な収益源確保や価格戦略の見直しを反映している可能性がある。
- 固定料金カバー率の変化
- 固定料金カバー率は、2020年の6.06から2021年の4.85に低下した後、2022年に7.28と回復し、その後2023年と2024年にはそれぞれ6.43と5.99に縮小している。これにより、一定期間の間、固定料金の収益性は変動しており、特に2022年の回復期において収益カバー率が改善していることが読み取れる。一方で、2023年以降は再び低下傾向にあり、価格戦略やコスト管理において見直しの必要性が示唆される。