流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Coca-Cola Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-26), 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02).
流動流動性比率は、2021年第2四半期にピークの1.47を記録した後、一貫して低下傾向にあります。2021年末の1.13から、2024年末には1.03まで低下しました。2025年に入り、わずかな回復が見られ、第1四半期には1.1、第2四半期には1.21に上昇しています。
- 流動流動性比率の傾向
- 2021年の高い水準から2024年まで一貫して低下し、その後2025年にかけて回復傾向を示しています。この変動は、短期的な負債の管理と資産の流動性に関する変化を示唆している可能性があります。
迅速な流動性比率も同様に、2021年第3四半期の1.17をピークとして、その後減少しています。2024年末には0.72まで低下しましたが、2025年第1四半期には0.84、第2四半期には0.88と改善しています。この比率は、在庫を考慮しない短期的な支払い能力を示しており、流動流動性比率と同様の傾向を示しています。
- 迅速な流動性比率の傾向
- 流動流動性比率と同様に、2021年のピークから2024年まで低下し、その後2025年にかけて回復しています。この傾向は、在庫の回転率や、在庫を現金化する能力の変化に関連している可能性があります。
現金流動性比率は、他の2つの流動性比率と比較して、より低い水準で推移しています。2021年第3四半期の0.93をピークとして、2024年末には0.58まで低下しました。2025年に入り、第1四半期には0.65、第2四半期には0.7と改善しています。この比率は、最も流動性の高い資産（現金および現金同等物）のみを考慮しており、短期的な支払い能力の厳密な指標となります。
- 現金流動性比率の傾向
- 他の流動性比率と同様に、2021年のピークから2024年まで低下し、その後2025年にかけて回復しています。この比率の低い水準は、短期的な支払い能力に対する潜在的なリスクを示唆している可能性があります。
全体として、これらの流動性比率は、2021年から2024年にかけて流動性の低下を示し、2025年にかけて回復の兆しが見られます。これらの変化は、事業運営、財務戦略、および外部経済状況の変化に起因する可能性があります。これらの比率の継続的な監視は、短期的な財務リスクを評価し、適切な対策を講じるために重要です。
流動流動性比率
Coca-Cola Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/26 | 2025/06/27 | 2025/03/28 | 2024/12/31 | 2024/09/27 | 2024/06/28 | 2024/03/29 | 2023/12/31 | 2023/09/29 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/07/01 | 2022/04/01 | 2021/12/31 | 2021/10/01 | 2021/07/02 | 2021/04/02 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 27,247) | 26,609) | 26,178) | 25,997) | 30,288) | 31,599) | 29,462) | 26,732) | 27,867) | 27,591) | 26,880) | 22,591) | 24,139) | 23,141) | 22,156) | 22,545) | 24,240) | 22,481) | 21,932) | ||||||
| 流動負債 | 22,499) | 21,944) | 23,808) | 25,249) | 28,569) | 29,263) | 28,356) | 23,571) | 24,409) | 24,115) | 23,357) | 19,724) | 21,439) | 20,531) | 18,787) | 19,950) | 15,990) | 15,299) | 16,486) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.21 | 1.21 | 1.10 | 1.03 | 1.06 | 1.08 | 1.04 | 1.13 | 1.14 | 1.14 | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.13 | 1.18 | 1.13 | 1.52 | 1.47 | 1.33 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.61 | 0.64 | 0.61 | 0.68 | 0.63 | 0.68 | 0.77 | 0.62 | 0.61 | 0.65 | 0.68 | 0.60 | 0.69 | 0.68 | 0.68 | 0.74 | 0.73 | 0.61 | 0.61 | ||||||
| PepsiCo Inc. | 0.91 | 0.78 | 0.83 | 0.82 | 0.89 | 0.83 | 0.86 | 0.85 | 0.88 | 0.84 | 0.87 | 0.80 | 0.92 | 0.83 | 0.87 | 0.83 | 0.95 | 0.91 | 0.93 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.85 | 0.83 | 0.79 | 0.88 | 0.89 | 0.94 | 0.94 | 0.75 | 0.89 | 0.85 | 0.85 | 0.72 | 0.92 | 0.89 | 0.92 | 0.92 | 1.00 | 1.18 | 1.18 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-26), 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02).
1 Q3 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 27,247 ÷ 22,499 = 1.21
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2021年4月から2021年10月にかけて一貫して増加傾向を示し、24,240百万米ドルに達した。その後、2021年12月には22,545百万米ドルに減少したが、2023年3月には26,880百万米ドルまで回復し、最高値を記録した。2024年9月には一時的に25,997百万米ドルに減少したが、2025年6月には27,247百万米ドルと再び増加している。
流動負債は、2021年4月から2021年12月にかけて変動し、2021年12月には19,950百万米ドルに達した。2022年には増加傾向が続き、2022年9月には21,439百万米ドルに達したが、その後2022年12月には19,724百万米ドルに減少した。2023年には再び増加し、2023年12月には28,356百万米ドルと最高値を記録した。2024年9月には25,249百万米ドルに減少し、2025年6月には22,499百万米ドルとなっている。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年4月から2021年10月にかけて1.33から1.52へと上昇した。その後、2021年12月には1.13に低下し、2022年を通じて1.13から1.15の間で推移した。2023年には1.14から1.04へと低下し、2024年には1.03まで減少した。2025年6月には1.21まで回復している。全体として、比率は1.0から1.5の範囲内で変動しており、短期的な支払い能力は概ね維持されていると考えられる。
流動資産と流動負債の動向を比較すると、流動負債の増加が流動資産の増加を上回る時期があり、それが流動流動性比率の低下に影響を与えていることが示唆される。特に2023年と2024年の初めに見られる傾向は、短期的な財務リスクの可能性を示唆している。しかし、2025年6月には流動流動性比率が改善しており、状況は改善に向かっている可能性がある。
迅速な流動性比率
Coca-Cola Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/26 | 2025/06/27 | 2025/03/28 | 2024/12/31 | 2024/09/27 | 2024/06/28 | 2024/03/29 | 2023/12/31 | 2023/09/29 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/07/01 | 2022/04/01 | 2021/12/31 | 2021/10/01 | 2021/07/02 | 2021/04/02 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 12,732) | 9,590) | 8,417) | 10,828) | 13,938) | 13,708) | 10,443) | 9,366) | 11,883) | 12,564) | 12,004) | 9,519) | 10,127) | 8,976) | 7,681) | 9,684) | 11,301) | 9,188) | 8,484) | ||||||
| 短期投資 | 1,142) | 2,658) | 3,579) | 2,020) | 2,439) | 3,691) | 4,760) | 2,997) | 2,332) | 1,867) | 1,166) | 1,043) | 1,120) | 776) | 736) | 1,242) | 1,844) | 2,079) | 1,871) | ||||||
| 有価証券 | 1,907) | 2,049) | 1,791) | 1,723) | 1,787) | 1,594) | 1,716) | 1,300) | 1,220) | 1,263) | 1,125) | 1,069) | 1,973) | 1,867) | 1,939) | 1,699) | 1,724) | 1,775) | 2,234) | ||||||
| 売掛金勘定(引当金控除) | 3,946) | 4,168) | 4,091) | 3,569) | 4,233) | 4,545) | 4,244) | 3,410) | 3,495) | 3,970) | 4,599) | 3,487) | 3,994) | 4,494) | 4,641) | 3,512) | 3,889) | 4,036) | 3,762) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 19,727) | 18,465) | 17,878) | 18,140) | 22,397) | 23,538) | 21,163) | 17,073) | 18,930) | 19,664) | 18,894) | 15,118) | 17,214) | 16,113) | 14,997) | 16,137) | 18,758) | 17,078) | 16,351) | ||||||
| 流動負債 | 22,499) | 21,944) | 23,808) | 25,249) | 28,569) | 29,263) | 28,356) | 23,571) | 24,409) | 24,115) | 23,357) | 19,724) | 21,439) | 20,531) | 18,787) | 19,950) | 15,990) | 15,299) | 16,486) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.88 | 0.84 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.80 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.82 | 0.81 | 0.77 | 0.80 | 0.78 | 0.80 | 0.81 | 1.17 | 1.12 | 0.99 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.26 | 0.25 | 0.28 | 0.27 | 0.25 | 0.20 | 0.21 | 0.29 | 0.27 | 0.25 | 0.29 | 0.30 | 0.35 | 0.32 | 0.35 | 0.42 | 0.43 | 0.30 | 0.32 | ||||||
| PepsiCo Inc. | 0.68 | 0.56 | 0.62 | 0.62 | 0.66 | 0.60 | 0.64 | 0.66 | 0.68 | 0.60 | 0.61 | 0.58 | 0.68 | 0.59 | 0.63 | 0.56 | 0.65 | 0.66 | 0.68 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.39 | 0.40 | 0.44 | 0.41 | 0.28 | 0.36 | 0.37 | 0.31 | 0.29 | 0.48 | 0.47 | 0.44 | 0.44 | 0.49 | 0.59 | 0.53 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-26), 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02).
1 Q3 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 19,727 ÷ 22,499 = 0.88
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、全体として増加傾向を示している。2021年4月2日の16351百万米ドルから、2024年12月31日の18140百万米ドルへと推移。ただし、2021年12月には一時的に16137百万米ドルまで減少している。2024年3月には21163百万米ドルとピークに達した後、2024年9月には18140百万米ドルまで減少しているが、2025年6月には19727百万米ドルと再び増加している。
流動負債は、概ね15000百万米ドルから24000百万米ドルで推移している。2021年4月2日の16486百万米ドルから、2022年12月31日には19724百万米ドルまで増加し、その後2023年6月には24115百万米ドルとピークに達した。2024年12月には25249百万米ドルまで増加し、2025年6月には22499百万米ドルまで減少している。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、0.72から1.17の間で変動している。2021年7月には1.12、2021年10月には1.17とピークに達した後、2021年12月には0.81まで低下した。その後、2022年9月には0.8に回復したが、2023年12月には0.72まで低下した。2024年3月には0.75、2024年9月には0.72と推移し、2025年6月には0.88と上昇している。全体的に見て、比率は0.75から0.85の範囲内で推移する傾向がある。
クイックアセットの合計と流動負債の推移を比較すると、流動負債の増加ペースがクイックアセットの増加ペースを上回る時期があり、その結果、迅速な流動性比率が低下していることがわかる。特に、2021年12月、2022年12月、2023年12月において、迅速な流動性比率が低下している。しかし、2024年3月以降は、迅速な流動性比率が改善傾向にある。
全体として、短期的な流動性の状況は変動しているが、概ね安定していると考えられる。ただし、流動負債の増加に注意し、迅速な流動性比率を適切に維持するための対策を講じることが重要である。
現金流動性比率
Coca-Cola Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/26 | 2025/06/27 | 2025/03/28 | 2024/12/31 | 2024/09/27 | 2024/06/28 | 2024/03/29 | 2023/12/31 | 2023/09/29 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/07/01 | 2022/04/01 | 2021/12/31 | 2021/10/01 | 2021/07/02 | 2021/04/02 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 12,732) | 9,590) | 8,417) | 10,828) | 13,938) | 13,708) | 10,443) | 9,366) | 11,883) | 12,564) | 12,004) | 9,519) | 10,127) | 8,976) | 7,681) | 9,684) | 11,301) | 9,188) | 8,484) | ||||||
| 短期投資 | 1,142) | 2,658) | 3,579) | 2,020) | 2,439) | 3,691) | 4,760) | 2,997) | 2,332) | 1,867) | 1,166) | 1,043) | 1,120) | 776) | 736) | 1,242) | 1,844) | 2,079) | 1,871) | ||||||
| 有価証券 | 1,907) | 2,049) | 1,791) | 1,723) | 1,787) | 1,594) | 1,716) | 1,300) | 1,220) | 1,263) | 1,125) | 1,069) | 1,973) | 1,867) | 1,939) | 1,699) | 1,724) | 1,775) | 2,234) | ||||||
| 現金資産総額 | 15,781) | 14,297) | 13,787) | 14,571) | 18,164) | 18,993) | 16,919) | 13,663) | 15,435) | 15,694) | 14,295) | 11,631) | 13,220) | 11,619) | 10,356) | 12,625) | 14,869) | 13,042) | 12,589) | ||||||
| 流動負債 | 22,499) | 21,944) | 23,808) | 25,249) | 28,569) | 29,263) | 28,356) | 23,571) | 24,409) | 24,115) | 23,357) | 19,724) | 21,439) | 20,531) | 18,787) | 19,950) | 15,990) | 15,299) | 16,486) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.70 | 0.65 | 0.58 | 0.58 | 0.64 | 0.65 | 0.60 | 0.58 | 0.63 | 0.65 | 0.61 | 0.59 | 0.62 | 0.57 | 0.55 | 0.63 | 0.93 | 0.85 | 0.76 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.06 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.10 | 0.09 | 0.08 | 0.10 | 0.11 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | 0.25 | 0.24 | 0.14 | 0.14 | ||||||
| PepsiCo Inc. | 0.27 | 0.22 | 0.27 | 0.29 | 0.27 | 0.21 | 0.28 | 0.32 | 0.31 | 0.22 | 0.20 | 0.20 | 0.26 | 0.21 | 0.27 | 0.23 | 0.27 | 0.24 | 0.29 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.18 | 0.18 | 0.21 | 0.18 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.25 | 0.23 | 0.23 | 0.25 | 0.31 | 0.26 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-26), 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02).
1 Q3 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 15,781 ÷ 22,499 = 0.70
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現金資産総額は、2021年4月から2021年10月にかけて一貫して増加傾向を示し、12589百万米ドルから14869百万米ドルへと増加しました。その後、2021年12月には12625百万米ドルに減少しましたが、2022年を通じて再び増加し、2022年9月には13220百万米ドルに達しました。2022年12月には一時的に減少するも、2023年には継続的に増加し、2023年6月には15694百万米ドル、2023年12月には16919百万米ドルに達しました。2024年3月には18993百万米ドルとピークに達した後、2024年9月には14571百万米ドルに減少し、2024年12月には13787百万米ドルとなりました。2025年6月には14297百万米ドル、2025年9月には15781百万米ドルと、緩やかな回復傾向が見られます。
流動負債は、2021年4月から2021年12月にかけて増加傾向にあり、16486百万米ドルから19950百万米ドルへと増加しました。2022年には引き続き増加し、2022年7月には20531百万米ドル、2022年9月には21439百万米ドルに達しました。2022年12月には減少するも、2023年には再び増加し、2023年6月には24115百万米ドル、2023年12月には28356百万米ドルに達しました。2024年3月には29263百万米ドルとピークに達した後、2024年9月には25249百万米ドルに減少し、2024年12月には23808百万米ドルとなりました。2025年6月には21944百万米ドル、2025年9月には22499百万米ドルと、緩やかな減少傾向が見られます。
現金流動性比率は、2021年4月から2021年10月にかけて上昇し、0.76から0.93へと改善しました。その後、2021年12月には0.63に低下し、2022年を通じて0.55から0.62の間で変動しました。2023年には0.61から0.65の間で推移し、2024年3月には0.65に達しました。2024年9月には0.58に低下し、2024年12月には0.58を維持しました。2025年6月には0.65、2025年9月には0.7と、若干の上昇傾向が見られます。全体的に、この比率は0.55から0.93の間で変動しており、流動性の状況に一定の変動が見られます。
- 現金資産総額
- 全体的に増加傾向にあるものの、四半期ごとに変動が見られ、特に2024年後半に減少しています。2025年に入り、緩やかな回復傾向が見られます。
- 流動負債
- 現金資産総額と同様に、増加傾向にあるものの、四半期ごとに変動が見られ、2024年後半に減少しています。2025年に入り、緩やかな減少傾向が見られます。
- 現金流動性比率
- 0.55から0.93の間で変動しており、流動性の状況に一定の変動が見られます。全体的に見て、安定した水準を維持しているとは言えません。