流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Coca-Cola Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-25), 10-Q (報告日: 2020-06-26), 10-Q (報告日: 2020-03-27).
- 流動性比率の推移
- 2020年の第1四半期には0.87であった流動性比率は、その後一貫して上昇傾向を示し、2021年の第2四半期には1.47に達している。これにより、短期的な資産の流動性が改善し、支払能力の向上を示唆している。一方、2023年の後半には1.03まで低下しており、一定の流動性圧迫があった可能性を示す。全体として、流動性は2022年にかけて比較的高水準を維持しており、2024年には再び1.21へと上昇している。これらの動向から、流動性状況は一定の変動を伴いながらも、企業の資産流動性管理において重要な改善と維持を示していると評価できる。
- 迅速な流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は2020年の0.68から2021年の1.17へと大きく上昇し、結果として流動性管理の効率性向上が見られる。2022年には0.72まで低下したものの、その後は0.78から0.84の範囲で安定して推移している。この指標の変動は、在庫の取り扱いや即時支払い能力の変動を反映しており、現金及び即時換金可能な資産の管理状況を示している。総じて、企業はより効率的に流動性資産を運用し、短期的な資金繰りを安定させる努力を続けていることがうかがえる。
- 現金流動性比率の動向
- 2020年の第1四半期には0.55だった現金流動性比率は、その後2021年にかけて持続的に上昇し、2021年の第4四半期には0.65に達した。これは、現金及び現金同等物の保有比率が改善されたことを示している。2022年以降はやや低下し、2023年第3四半期まで0.58～0.65の範囲で推移したが、2024年第4四半期には0.65に回復している。これらの動向は、やや変動はあるものの、現金流動性の維持に一定の改善が見られることを示し、短期的な支払い能力の確保に寄与していると考えられる。
- 総合的な評価
- これらの財務比率を見ると、全般的には流動性の向上と維持に努めている傾向があらわれている。特に、流動性比率と迅速な流動性比率の上昇は、短期資産管理の改善を示し、企業の支払能力や資金調達の柔軟性を強化している。現金流動性比率の改善も、経営の財務安定性を支える要因として評価できる。ただし、2023年以降の一部で見られる比率の低下や変動には注意が必要であり、引き続き流動性管理の最適化が求められると考えられる。
流動流動性比率
Coca-Cola Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/27 | 2025/03/28 | 2024/12/31 | 2024/09/27 | 2024/06/28 | 2024/03/29 | 2023/12/31 | 2023/09/29 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/07/01 | 2022/04/01 | 2021/12/31 | 2021/10/01 | 2021/07/02 | 2021/04/02 | 2020/12/31 | 2020/09/25 | 2020/06/26 | 2020/03/27 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-25), 10-Q (報告日: 2020-06-26), 10-Q (報告日: 2020-03-27).
1 Q2 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年3月から2024年12月にかけて、流動資産は全体的に増加傾向にあることが観察される。特に2020年12月以降、2021年および2022年にかけて大きく増加し、2023年および2024年にも高値を維持している。このパターンは、資産の流動性を高めるための積極的な資産管理を示唆している可能性がある。
- 流動負債の推移
- 流動負債は大きな変動を見せており、2020年3月には比較的高い水準にあったが、2020年12月には大きく減少している。その後、2021年と2022年には再び増加傾向に転じ、2023年には再びピークに近づいている。一方、2024年に入ってからは減少傾向を示しており、負債圧力の軽減に努めている可能性が示唆される。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2020年3月には0.87と低い水準だったが、その後2020年6月以降は1.0を超え、1.3前後まで改善している。2021年には1.13〜1.52の範囲で推移し、2022年には再びやや低下し1.13に落ち着いている。2023年以降は1.04から1.21の範囲で変動しており、資金繰りの安定性が向上していると考えられる。全体として流動比率は2020年を底に上昇し、その後一定の範囲内で推移していることから、財務の流動性は一定のコントロールが行われていると判断できる。
迅速な流動性比率
Coca-Cola Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/27 | 2025/03/28 | 2024/12/31 | 2024/09/27 | 2024/06/28 | 2024/03/29 | 2023/12/31 | 2023/09/29 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/07/01 | 2022/04/01 | 2021/12/31 | 2021/10/01 | 2021/07/02 | 2021/04/02 | 2020/12/31 | 2020/09/25 | 2020/06/26 | 2020/03/27 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有価証券 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金勘定(引当金控除) | |||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-25), 10-Q (報告日: 2020-06-26), 10-Q (報告日: 2020-03-27).
1 Q2 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産および負債の動向
- クイックアセットの合計は、2020年の第一四半期から2024年の第三四半期まで、全体的に増加傾向にあることが観察される。特に、2020年から2021年にかけての増加が顕著であり、2023年以降も継続的に堅調な推移を示している。一方、流動負債は同期間中、変動はあるものの全体的には増加傾向にあり、2020年のピーク以降、2024年時点でも高水準を維持している。これにより、資産の増加に伴い負債も増加し、総合的な流動性の変動を示している。
- 流動比率の推移と流動性の状況
- 迅速な流動性比率は、2020年の第1四半期の0.68から2021年には1.17まで上昇し、その後は0.72〜0.84の範囲内で推移している。これにより、2020年には流動性が改善し、直ちに対応可能な資産の比率が増加したことがわかる。2023年以降にはやや低下傾向が見られるものの、引き続き1を超える水準を保ち、健全な短期支払能力を示唆している。総じて、流動性比率は時とともに改善と安定を示し、流動性の確保に成功していると解釈できる。
- 全体的な分析と示唆
- この期間において、クイックアセットの増加は企業の資産蓄積を反映しており、その一方で流動負債も増大していることから、企業の資金調達や運転資本管理の変化と関係している可能性がある。流動性指標の改善傾向は、短期的な支払能力の維持に寄与しており、財務の健全性において一定の安定性が示されている。今後は資産と負債のバランス維持と、流動性比率の更なる最適化が重要となるであろう。
現金流動性比率
Coca-Cola Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/27 | 2025/03/28 | 2024/12/31 | 2024/09/27 | 2024/06/28 | 2024/03/29 | 2023/12/31 | 2023/09/29 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/07/01 | 2022/04/01 | 2021/12/31 | 2021/10/01 | 2021/07/02 | 2021/04/02 | 2020/12/31 | 2020/09/25 | 2020/06/26 | 2020/03/27 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有価証券 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-27), 10-Q (報告日: 2025-03-28), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-27), 10-Q (報告日: 2024-06-28), 10-Q (報告日: 2024-03-29), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-29), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-07-01), 10-Q (報告日: 2022-04-01), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-10-01), 10-Q (報告日: 2021-07-02), 10-Q (報告日: 2021-04-02), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-25), 10-Q (報告日: 2020-06-26), 10-Q (報告日: 2020-03-27).
1 Q2 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移について
- 2020年度には、現金資産総額は比較的低水準からスタートし、その後2020年9月までは増加傾向を示した。特に2020年12月には、約10,914百万米ドルにまで増加したが、その後2021年4月には一時的に再び減少した。その後は2021年7月から2022年12月にかけて、現金資産が回復し、2024年3月には約16,919百万米ドルに増加した。2024年度以降は若干の変動はあるものの、全体として増加傾向が見られる。これにより、現金及び現金同等物の保有額は一定の拡大と流動性の向上に寄与していると推測される。
- 流動負債の推移について
- 流動負債は2020年度にかけて増減を繰り返しながらも、2020年3月には約32,397百万米ドルと高水準を示していた。その後の年度では、2020年12月には約14,601百万米ドルと大きく減少しているが、2021年以降は再び増加に転じて全体としては上昇傾向が継続している。特に2022年度以降は、2万5千百万米ドル台を超えて増加しており、財務負担の負担層や短期負債の規模拡大が見て取れる。こうした動きからは、負債の増加に伴う財務リスクの高まりが示唆される。
- 現金流動性比率の動向について
- 2020年度から2024年度にかけて、現金流動性比率は全体的に上昇傾向を示している。特に2021年の第3四半期以降は0.65前後と高い水準を維持し、流動資産に対する流動負債の割合を示すこの比率は、企業の短期的な支払い能力の改善を示唆している。2020年4月には0.55から始まり、一時的に0.93まで上昇したこともあるが、その後はやや調整されながらも、全体としては安定し、流動性の確保が進んでいると見ることができる。こうした動きは、財務の健全性向上に寄与しうるものである。