流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Philip Morris International Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 流動性比率の推移
- 全期間を通じて流動性比率は概ね1.0を超える水準を維持しており、企業の短期的な支払能力は比較的安定していると評価できる。ただし、2022年3月期以降には比率が一時的に低下する傾向が見られ、2023年以降には再び横ばい基調となっている。特に2022年12月期には0.72まで下落しており、流動資産の充足性に一時的な変動が生じている。
- 迅速な流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率については、2020年初期から2021年初頭にかけて徐々に上昇傾向を示し、0.55に達した後は横ばいを見せている。ただし、2022年以降には再び低下し、2023年以降は概ね0.36から0.44の範囲内で推移している。この動きは、売掛金や在庫の変動による短期的な流動性の変動を示唆している。
- 現金流動性比率の傾向
- 現金及び現金同等物を考慮した流動性比率は、2020年から2021年までやや上昇し、2020年4Qに最大の0.37を記録した。その後は2022年初にやや低下し、2023年以降は概ね0.12から0.21の範囲で推移している。この比率の動きは、短期的な現金保持状況の変化を反映していると考えられる。特に2022年以降は、現金資産の相対的な増加または流動資産の減少により、比率が低めに推移していることが示唆される。
- 総合的な評価
- これらの財務比率は、短期的な資金調達と支払い能力の安定性に対する一定のリスクを示しているものの、全般的には流動性の維持に努めていることが読み取れる。ただし、2022年の比率の低下は、一時的に流動性の圧迫を引き起こした可能性があり、今後の財務運営においては、その回復を確認する必要がある。総じて、流動性管理に一定の重点を置きつつも、一部変動は留意すべきと判断される。
流動流動性比率
Philip Morris International Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年3月期から2024年6月期にかけて、流動資産は概ね増加傾向にある。特に2020年度の後半から2021年度にかけては、持ち直しとともに上昇し、2022年度は一時的にやや横ばいも見られるものの、その後再び増加に転じている。この動きは、企業の短期的な資産構成の強化を示唆している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2020年度から2022年度にかけて大幅に増加している。特に2022年の後半には、2,736百万米ドルから2,829百万米ドルへと上昇しており、負債の拡大が顕著である。一方、その後は減少に向かい、2024年度にかけてやや増加と安定化の傾向を示す。これは、流動負債の管理や資金調達活動の変化を反映している可能性がある。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は、2020年度の1.02から2021年度には1.1まで上昇し、2022年度には0.72まで大きく低下した。その後、2023年度には0.75から0.94まで回復し、2024年度は0.83に達している。これにより、2022年度に比べて2023年度以降は流動資産と流動負債のバランスが改善していることが示されている。ただし、2022年度の急激な比率低下は、短期的な資金繰りの難航や流動負債の増加に起因している可能性がある。
- 総合的な傾向
- 全体として、2020年度から2024年度にかけて流動資産の増加と流動負債の増大が並行して進行し、2022年度には流動性比率が著しく低下していることから、一時的に短期的な資金繰りの圧迫があったと推察される。しかし、以降の回復を見て、企業は流動資産を増加させ、負債管理を改善しつつあることが示唆される。今後も適切な資産・負債のバランス維持が重要となるだろう。
迅速な流動性比率
Philip Morris International Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金(引当金を除く) | |||||||||||||||||||||||||||||
| その他の債権、引当金を差し引いた額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の推移
- 四半期を通じて、クイックアセットの合計は全体的に増加傾向にあります。2020年3月期の約7,080百万米ドルから2024年12月期の約10,027百万米ドルまで拡大しており、長期的な資産蓄積が見られます。特に2020年12月期に大きく増加し、その後も堅調に推移しています。ただし、一時的な変動も見られ、2022年9月期に若干の縮小があったものの、全体としての上昇傾向が維持されています。
- 負債の動向
-
流動負債は増加傾向にあり、2020年3月期の約16,584百万米ドルから2025年6月期の約28,148百万米ドルまで拡大しています。特に2022年以降にかけて顕著な増加が見られ、多くの期で2万百万米ドル超を維持しています。
迅速な流動性比率は、両者ともに一貫して低めであり、2020年3月期は0.43、2025年6月期は0.36と推移しています。全体的に比率はやや低く、短期の流動性はあまり高くない可能性を示唆しています。2022年以降、わずかながら比率が底支えされている状況です。
これらの情報から、流動負債は増加している一方、流動性比率は低水準にあり、資金繰りの面では慎重な管理が求められる状況であると解釈できます。
- 総合的見解
- 資産は概ね増加傾向にあり、企業の規模拡大と資産基盤の強化が進んでいると考えられます。一方で、流動負債も同時に増加しており、特に2022年以降の増勢が顕著です。流動性比率は全期間を通じて低水準で推移しており、短期的な支払い能力には慎重な注意が必要です。これらの動きは、企業が積極的に資産を拡大しつつも、負債の増加に伴う流動性リスクも管理していることを示唆しています。全体としては、資産規模の拡大と負債増加のバランスを取る必要があると評価できます。
現金流動性比率
Philip Morris International Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は全体的に増加傾向にある。特に2020年12月期から2021年3月期にかけて著しい増加が見られ、その後も2024年9月期まで安定して高水準を維持している。この動きは、財務の流動性向上および資金の蓄積を示唆していると考えられる。
- 流動負債
- 流動負債は、2020年の前半から2022年にかけて増加傾向がみられる。また、2022年以降は季節要因や事業拡大に伴う負債増加が見て取れるが、2023年以降は若干の減少も観察され、管理の改善や財務戦略の変化を示唆している。一方、2024年には再び増加に転じている。
- 現金流動性比率
- この比率は、2020年から2021年にかけて上昇し、2021年9月まで0.25前後を維持した後、2022年に大きく低下、2023年も低い水準で推移している。2024年には再び若干の回復を見せているが、全体的には流動負債に対する現金資産の割合は低めの水準にある。これは、流動性に一定のリスクが存在する可能性を示唆している。