流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Philip Morris International Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
流動性の指標全般において、四半期ごとの変動が見られるものの、中長期的には緩やかな改善傾向にある。特に、年度末である12月時点で比率が低下し、その後回復するという季節的な変動パターンが定型化している。
- 流動流動性比率
- 0.72から0.98の範囲で推移している。概ね1.0を下回る水準にあるが、2022年12月の0.72を底として、緩やかな上昇基調にある。2025年末から2026年3月にかけては0.96から0.98まで上昇しており、短期的な支払能力が改善傾向にあることが示されている。
- 迅速な流動性比率
- 0.28から0.48の間で推移している。流動流動性比率との差幅から、流動資産において棚卸資産が一定の割合を占めている構造が読み取れる。2023年12月に0.28まで低下したが、その後は回復し、2026年3月には0.45に達している。
- 現金流動性比率
- 0.11から0.26の範囲で推移している。現金および現金同等物による即時的な債務支払能力は限定的であるものの、2023年3月の0.11を最低値として、2026年3月には0.21まで上昇しており、キャッシュポジションの底上げが確認できる。
流動流動性比率
Philip Morris International Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産、流動負債、および流動流動性比率の推移から、短期的な財務状況の変動パターンが認められる。
- 流動資産の推移
- 流動資産は、2022年第1四半期の18,724百万米ドルから2026年第1四半期の25,602百万米ドルまで、長期的に増加傾向にある。特に2024年第1四半期以降、資産規模の拡大が顕著となっており、手元流動性の増強が進んでいる。
- 流動負債の変動特性
- 流動負債は、年度末である12月決算期に急増する季節的な変動パターンを示している。2022年12月および2023年12月に負債額がピークに達しており、特定の時期に短期的な債務が集中する傾向が確認できる。
- 流動性の分析と洞察
- 流動流動性比率は、分析期間を通じて0.72から0.98の間で推移している。比率が1.0を下回る状態が継続しており、流動負債が流動資産を上回る構造となっている。しかし、2024年後半から2026年にかけては比率が段階的に上昇しており、直近では0.98に達するなど、短期的な支払能力が改善傾向にあることが示唆される。
迅速な流動性比率
Philip Morris International Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金(引当金を除く) | |||||||||||||||||||||||
| その他の債権、引当金を差し引いた額 | |||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
短期的な支払能力および流動性の推移に関する分析結果を以下に記述する。
- クイックアセットの推移
- クイックアセットの合計は、2023年3月まで減少傾向にあり、7,027百万米ドルまで低下した。その後は回復基調に転じ、2024年以降は増加傾向が顕著となり、2026年3月には11,840百万米ドルに達している。
- 流動負債の動向
- 流動負債は20,000百万米ドルから28,000百万米ドルの範囲で推移している。各年度の第4四半期に数値が上昇する周期的な傾向が見られ、特に2025年3月から6月にかけては28,000百万米ドルを超えるピークを記録している。
- 迅速な流動性比率の分析
- 迅速な流動性比率は0.28から0.48の間で変動している。例年、12月時点で比率が低下するパターンが確認されるが、2024年3月以降は底打ちし、2026年3月には0.45まで上昇しており、短期的な流動性の改善傾向が認められる。
現金流動性比率
Philip Morris International Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||
| PepsiCo Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
財務的な流動性と負債の推移に関する分析結果を以下に記述する。
- 現金資産の変動推移
- 現金資産総額は期間を通じて変動しており、2022年第3四半期に5,368百万米ドルのピークを迎えた後、2023年第1四半期には2,428百万米ドルまで減少した。しかし、その後は回復傾向にあり、2026年第1四半期には5,450百万米ドルに達すると予測されており、長期的な資産保有量は増加傾向にある。
- 流動負債の構造的特性
- 流動負債は概ね20,000百万米ドルから28,000百万米ドルの高水準で推移している。特筆すべき点として、毎年12月31日の決算期に負債額が急増する季節的な変動パターンが確認される。2022年末の27,336百万米ドル、2023年末の26,383百万米ドル、および2025年末の28,087百万米ドルといった数値がこれを示している。
- 現金流動性比率の分析
- 現金流動性比率は0.11から0.26の間で推移している。2022年初頭には0.23と比較的高い水準にあったが、2023年第1四半期に0.11まで低下した。その後は緩やかな回復を見せ、2024年以降は0.15から0.21の範囲で推移しており、負債の季節的な増減を吸収しつつ、流動性の安定化を図っている傾向が見て取れる。