流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はPepsiCo Inc.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
流動性比率(サマリー)
PepsiCo Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-Q (報告日: 2021-09-04), 10-Q (報告日: 2021-06-12), 10-Q (報告日: 2021-03-20), 10-K (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-05), 10-Q (報告日: 2020-06-13), 10-Q (報告日: 2020-03-21).
- 流動性比率の動向について
- 全体として、2020年から2025年にかけて、流動性比率は継続的に低下傾向を示している。この指標は、短期的な支払能力を測るものであり、2020年3月には1.1であったが、その後徐々に低下し、2025年6月の時点では0.78にまで下落している。特に、2021年から2022年にかけて顕著な低下が見られ、2021年12月頃には0.83となり、その後さらに下がっている。これにより、短期的な支払能力の改善や流動資産の充足度が相対的に弱まった可能性が示唆される。
- 迅速な流動性比率の動向
- 迅速な流動性比率も同様に低下の傾向を示している。2020年3月の0.89から2025年6月の0.56へと減少しており、現金やすぐに換金可能な資産の比重が相対的に減少していることが示唆される。特に、2021年以降の下落が目立ち、財務の流動性に対する注意が必要な状況であることを示唆している。
- 現金流動性比率の変動と分析
- 現金流動性比率についても、全体的に下降傾向にあり、2020年3月の0.51から2025年6月の0.22まで低下している。この比率は、即時に現金や流動資産で負債をカバーする能力を表しており、こちらも2020年から2025年にかけての低下は資金の流動性管理が課題となっている可能性を示している。特に、2021年後半には0.2前後に落ち込み、流動性の圧迫が懸念される状況にある。
- 総合的な財務状況の解釈
- これらのデータから、流動性に関する各指標は、全体的に低下傾向を示している。これは、企業の短期支払能力が相対的に弱まる方向にあることを示しており、市場や内部の資金繰りに対する注意喚起が必要と考えられる。一方で、2020年から2021年にかけての動きと比べて、2022年以降はその変動の幅が小さくなりつつあるため、状況の安定化に向けた取り組みも見て取れる。今後も継続的な見守りと適切な資金管理が求められる。
流動流動性比率
PepsiCo Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | 2021/12/25 | 2021/09/04 | 2021/06/12 | 2021/03/20 | 2020/12/26 | 2020/09/05 | 2020/06/13 | 2020/03/21 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-Q (報告日: 2021-09-04), 10-Q (報告日: 2021-06-12), 10-Q (報告日: 2021-03-20), 10-K (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-05), 10-Q (報告日: 2020-06-13), 10-Q (報告日: 2020-03-21).
1 Q2 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移について
- 2020年3月期から2024年6月期にかけて、流動資産は全体的に増加傾向にあり、特に2023年度において顕著な増加を示している。2020年3月期の24268百万米ドルから2024年6月期の25826百万米ドルまで成長しており、累積的な資産運用の改善やキャッシュフローの拡大を反映している可能性がある。一方、短期的な変動も見られ、例えば2020年6月期や2020年12月期においてやや減少した局面も存在している。
- 流動負債の変動について
- 流動負債は2020年3月期の22078百万米ドルから2024年6月期の36396百万米ドルへと大きく増加しており、負債の拡大が続く傾向が窺える。特に2023年度以降、負債額の増加が顕著であり、財務のレバレッジを高める動きや短期借入金の増加を示唆している可能性がある。負債増加に伴う財務リスクの管理が重要な課題となると考えられる。
- 流動性比率の推移について
- 流動性比率は全期間を通じて1.1から0.78の範囲で推移しており、一般的に1を超える状態で流動資産が流動負債を上回る良好な金融安全性を維持している。しかしながら、2024年6月期には0.78と低下しており、流動負債の増加に伴う短期的な資金繰りの圧迫や、資産の流動性の低下を示唆する可能性がある。この点を踏まえ、流動性のさらなる管理および改善策が必要と考えられる。
迅速な流動性比率
PepsiCo Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | 2021/12/25 | 2021/09/04 | 2021/06/12 | 2021/03/20 | 2020/12/26 | 2020/09/05 | 2020/06/13 | 2020/03/21 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金および手形(引当金控除) | |||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-Q (報告日: 2021-09-04), 10-Q (報告日: 2021-06-12), 10-Q (報告日: 2021-03-20), 10-K (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-05), 10-Q (報告日: 2020-06-13), 10-Q (報告日: 2020-03-21).
1 Q2 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の推移と流動性の変化
-
クイックアセットの合計は2020年から2023年にかけて大きな変動が見られる。特に2023年3月と2024年6月にかけて増加傾向を示し、2024年3月には最高値に達している。一方、流動負債は全期間を通じて増加傾向で推移しており、2024年12月には3,636百万米ドルに達している。これにより、同期間中の負債増加が資産増加を上回る傾向が見られる。
迅速な流動性比率は概ね0.56から0.89の範囲で推移し、2020年6月以降やや低下傾向にあるものの、2023年には0.66付近で一定の水準を保っている。ただし、2021年以降の比率の低下は、短期資産に対する負債の増加が相関している可能性を示唆している。
- 資産運用の傾向と財務安定性
-
全体的に資産は増加傾向にあり、特に2023年以降の増加幅が顕著である。同時に流動負債も増加しているが、資産増に伴う流動性の維持が課題となっている可能性がある。迅速な流動性比率の低下は、短期的な支払い能力や資金繰りの圧迫を示す兆候とも考えられるが、依然として0.56を下回ることはない。
総じて見ると、資産の増加は続いている一方で、短期負債も同時に増加していることから、流動性管理の重要性が示唆される。財務健全性の維持には、流動資産の質や負債管理の最適化が求められると考えられる。
- 結論と見通し
- 全期間を通じて資産の拡大と負債の増加が並行して進行していることから、財務状況は総じて堅調であると推測される。ただし、流動性比率のやや低下傾向は短期支払い能力に対する慎重な管理の必要性を示している。今後の財務戦略では、資産を効果的に活用しつつ、負債のコストや効率的な資金運用を見直すことが重要と考えられる。
現金流動性比率
PepsiCo Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | 2021/12/25 | 2021/09/04 | 2021/06/12 | 2021/03/20 | 2020/12/26 | 2020/09/05 | 2020/06/13 | 2020/03/21 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-Q (報告日: 2021-09-04), 10-Q (報告日: 2021-06-12), 10-Q (報告日: 2021-03-20), 10-K (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-05), 10-Q (報告日: 2020-06-13), 10-Q (報告日: 2020-03-21).
1 Q2 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は大幅な変動を示している。特に2021年3月から2021年6月にかけて増加傾向が見られ、その後は2022年にかけて一時的に減少し、その後再び上昇を続けている。2023年と2024年の期間では、総額は概ね安定した範囲内に収まっており、期による変動は比較的小さい状況で推移している。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2020年から2024年にかけて一貫して増加している。特に2022年に顕著な増加が見られ、2024年にかけての総額は2020年の水準から約1.6倍に拡大している。この増加は、短期債務や支払義務の増加を示唆しており、負債圧力の強まりを反映していると考えられる。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、2020年から2024年にかけて全体的に低下傾向を示している。特に2020年の比率が0.51であり、その後は継続的に減少し、2022年には0.2台にまで落ち込んだ。その後、一時的に回復する局面も見られるが、基本的には流動性の低下傾向が継続している。これは、流動資産に対する負債の増加に伴うものであり、短期的な支払い能力に影響を及ぼす可能性が示唆される。
- 総合的な分析
- 全体として、流動負債の継続的な増加に伴い、現金資産は一定範囲内に留まる一方、流動性比率は低下している。これにより、短期的な支払い能力に対する懸念が高まる局面も見受けられる。しかしながら、2023年以降は、現金資産の持ち直しや流動性比率の安定化も見られるため、財務の柔軟性の改善の兆しも存在する。今後は、負債管理や資金繰りの改善が財務の安定性維持に重要となるだろう。