流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
PepsiCo Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-21), 10-K (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19).
流動流動性比率は、概ね0.8台で推移している。2022年3月期は0.87であったが、6月期に0.83に低下し、9月期に0.92まで上昇、その後12月期に0.80と再び低下した。2023年以降も同様の変動が見られ、全体として安定しているものの、緩やかな変動が継続している。2025年12月期には0.90と比較的高い水準を示している。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、流動流動性比率と同様に、0.6台を中心とした変動を示している。2022年3月期の0.63から、6月期に0.59に低下し、9月期に0.68まで上昇、12月期に0.58に低下した。2023年以降もこの傾向は続き、2025年12月期には0.67と若干の上昇が見られる。流動流動性比率と比較して、値は低い水準で推移している。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、他の流動性比率と比較して低い水準で推移している。2022年3月期の0.27から、6月期に0.21に低下し、9月期に0.26まで上昇、12月期に0.20に低下した。2023年以降も0.2台から0.3台の間で変動しており、2025年12月期には0.31と比較的高い水準を示しているが、依然として他の比率と比較すると低い。全体的に見て、当座資産に占める現金の割合は低い傾向にある。
全体として、これらの流動性比率は、短期的な支払い能力を評価する上で重要な指標となる。流動流動性比率は概ね安定しているが、迅速な流動性比率と現金流動性比率は比較的低い水準で推移しており、短期的な資金繰りには注意が必要である可能性がある。2025年12月期においては、全ての比率が若干上昇傾向にあり、流動性の改善が見られる。
流動流動性比率
PepsiCo Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/21 | 2025/12/27 | 2025/09/06 | 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 30,916) | 27,949) | 28,722) | 28,210) | 26,288) | 25,826) | 26,852) | 25,703) | 26,005) | 26,950) | 28,649) | 24,954) | 22,427) | 21,539) | 23,543) | 22,633) | 22,342) | ||||||
| 流動負債 | 34,477) | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 0.90 | 0.85 | 0.91 | 0.78 | 0.83 | 0.82 | 0.89 | 0.83 | 0.86 | 0.85 | 0.88 | 0.84 | 0.87 | 0.80 | 0.92 | 0.83 | 0.87 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 1.36 | 1.46 | 1.21 | 1.21 | 1.10 | 1.03 | 1.06 | 1.08 | 1.04 | 1.13 | 1.14 | 1.14 | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.13 | 1.18 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.54 | 0.59 | 0.61 | 0.64 | 0.61 | 0.68 | 0.63 | 0.68 | 0.77 | 0.62 | 0.61 | 0.65 | 0.68 | 0.60 | 0.69 | 0.68 | 0.68 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.98 | 0.96 | 0.85 | 0.83 | 0.79 | 0.88 | 0.89 | 0.94 | 0.94 | 0.75 | 0.89 | 0.85 | 0.85 | 0.72 | 0.92 | 0.89 | 0.92 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-21), 10-K (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19).
1 Q1 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 30,916 ÷ 34,477 = 0.90
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2022年3月から2024年3月にかけて、概ね22,000百万米ドルから26,000百万米ドルの範囲で推移しました。その後、2024年9月には26,852百万米ドルに増加し、2025年12月には30,916百万米ドルまで上昇しました。2025年3月には一時的に28,722百万米ドルに減少しましたが、その後再び増加傾向にあります。
一方、流動負債は、2022年3月から2024年3月にかけて、25,000百万米ドルから31,000百万米ドルの範囲で変動しました。2024年6月には31,148百万米ドルに達し、その後も増加し続け、2025年3月には36,396百万米ドルというピークに達しました。その後は減少傾向に転じ、2025年12月には32,764百万米ドル、2026年3月には34,477百万米ドルとなっています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2022年3月から2024年6月にかけて、0.83から0.89の範囲で推移し、比較的安定していました。2024年9月には0.89に上昇しましたが、2025年3月には0.78まで低下しました。その後、2025年6月には0.91に回復し、2026年3月には0.90となっています。全体的に見て、比率は0.8から0.9の範囲内で変動しており、短期的な支払い能力は概ね維持されていると考えられます。
流動資産と流動負債の推移を比較すると、流動負債の増加ペースが流動資産の増加ペースを上回る時期があり、特に2025年3月には流動流動性比率が一時的に低下しています。しかし、その後は流動資産の増加が流動負債の増加を上回る傾向にあり、流動流動性比率も回復しています。全体として、流動性の状況は変動しながらも、概ね安定していると評価できます。
迅速な流動性比率
PepsiCo Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/21 | 2025/12/27 | 2025/09/06 | 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 10,475) | 9,159) | 8,126) | 7,631) | 8,268) | 8,505) | 7,308) | 6,353) | 8,047) | 9,711) | 10,017) | 6,116) | 4,770) | 4,954) | 6,415) | 5,405) | 6,561) | ||||||
| 短期投資 | 353) | 371) | 535) | 342) | 314) | 761) | 743) | 315) | 303) | 292) | 266) | 338) | 434) | 394) | 327) | 287) | 343) | ||||||
| 売掛金および手形(引当金控除) | 12,171) | 11,506) | 12,634) | 12,390) | 10,800) | 10,333) | 12,088) | 11,942) | 10,938) | 10,815) | 11,782) | 11,456) | 10,469) | 10,163) | 10,739) | 10,498) | 9,424) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 22,999) | 21,036) | 21,295) | 20,363) | 19,382) | 19,599) | 20,139) | 18,610) | 19,288) | 20,818) | 22,065) | 17,910) | 15,673) | 15,511) | 17,481) | 16,190) | 16,328) | ||||||
| 流動負債 | 34,477) | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.67 | 0.64 | 0.68 | 0.56 | 0.62 | 0.62 | 0.66 | 0.60 | 0.64 | 0.66 | 0.68 | 0.60 | 0.61 | 0.58 | 0.68 | 0.59 | 0.63 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.78 | 0.89 | 0.88 | 0.84 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.80 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.82 | 0.81 | 0.77 | 0.80 | 0.78 | 0.80 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.25 | 0.28 | 0.26 | 0.25 | 0.28 | 0.27 | 0.25 | 0.20 | 0.21 | 0.29 | 0.27 | 0.25 | 0.29 | 0.30 | 0.35 | 0.32 | 0.35 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.45 | 0.42 | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.39 | 0.40 | 0.44 | 0.41 | 0.28 | 0.36 | 0.37 | 0.31 | 0.29 | 0.48 | 0.47 | 0.44 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-21), 10-K (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19).
1 Q1 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 22,999 ÷ 34,477 = 0.67
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、全体として増加傾向を示しています。2022年3月期の16328百万米ドルから、2026年3月期には22999百万米ドルへと増加しています。ただし、この期間中に一時的な減少も見られ、特に2022年12月期には15511百万米ドルまで低下しています。その後、2023年9月期には22065百万米ドルとピークに達し、その後は比較的安定した水準で推移しています。
流動負債は、クイックアセットの合計と同様に、全体的な増加傾向を示しています。2022年3月期の25824百万米ドルから、2026年3月期には34477百万米ドルへと増加しています。2023年6月期には29618百万米ドル、2023年9月期には32660百万米ドルと、特に高い水準を示しています。2025年3月期には36396百万米ドルとピークに達し、その後は若干減少しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、0.56から0.68の範囲で推移しています。2022年3月期は0.63でしたが、2022年6月期には0.59に低下し、その後は緩やかに上昇して2022年9月期には0.68となりました。2022年12月期には0.58に低下し、その後は比較的安定した水準で推移しています。2025年3月期には0.56と最も低い水準を示し、その後は2025年9月期に0.68と上昇し、2026年3月期には0.67となっています。全体的に見て、この比率は0.6を中心に変動しており、短期的な流動性の維持に一定の安定性が見られます。
クイックアセットの合計と流動負債の増加傾向は、事業規模の拡大を示唆している可能性があります。しかし、迅速な流動性比率の変動は、短期的な財務状況の変化を示しており、注意が必要です。特に、2025年3月期の比率低下は、流動負債の増加がクイックアセットの増加を上回ったことを示唆しており、今後の動向を注視する必要があります。
現金流動性比率
PepsiCo Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/21 | 2025/12/27 | 2025/09/06 | 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 10,475) | 9,159) | 8,126) | 7,631) | 8,268) | 8,505) | 7,308) | 6,353) | 8,047) | 9,711) | 10,017) | 6,116) | 4,770) | 4,954) | 6,415) | 5,405) | 6,561) | ||||||
| 短期投資 | 353) | 371) | 535) | 342) | 314) | 761) | 743) | 315) | 303) | 292) | 266) | 338) | 434) | 394) | 327) | 287) | 343) | ||||||
| 現金資産総額 | 10,828) | 9,530) | 8,661) | 7,973) | 8,582) | 9,266) | 8,051) | 6,668) | 8,350) | 10,003) | 10,283) | 6,454) | 5,204) | 5,348) | 6,742) | 5,692) | 6,904) | ||||||
| 流動負債 | 34,477) | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.31 | 0.29 | 0.27 | 0.22 | 0.27 | 0.29 | 0.27 | 0.21 | 0.28 | 0.32 | 0.31 | 0.22 | 0.20 | 0.20 | 0.26 | 0.21 | 0.27 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.62 | 0.74 | 0.70 | 0.65 | 0.58 | 0.58 | 0.64 | 0.65 | 0.60 | 0.58 | 0.63 | 0.65 | 0.61 | 0.59 | 0.62 | 0.57 | 0.55 | ||||||
| Mondelēz International Inc. | 0.06 | 0.10 | 0.06 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.10 | 0.09 | 0.08 | 0.10 | 0.11 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | ||||||
| Philip Morris International Inc. | 0.21 | 0.19 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.18 | 0.18 | 0.21 | 0.18 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.25 | 0.23 | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-21), 10-K (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19).
1 Q1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 10,828 ÷ 34,477 = 0.31
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2022年3月から2022年12月にかけて減少傾向を示し、5348百万米ドルまで低下しました。その後、2023年3月には5204百万米ドルとほぼ横ばいでしたが、2023年9月には10283百万米ドルと大幅に増加しました。この増加傾向は2023年12月まで続き、10003百万米ドルとなりました。2024年以降も変動を繰り返しながらも、概ね8000百万米ドルから10000百万米ドル台の間で推移し、2025年12月には9530百万米ドル、2026年3月には10828百万米ドルと増加しています。
流動負債は、2022年3月から2022年6月にかけて増加し、27223百万米ドルに達しました。その後、2022年9月には25653百万米ドルと減少しましたが、2022年12月には26785百万米ドルと再び増加しました。2023年6月には29618百万米ドルとさらに増加し、その後も30000百万米ドルを超える水準で推移しました。2025年3月には36396百万米ドルとピークに達し、その後は減少傾向に転じ、2026年3月には34477百万米ドルとなっています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2022年3月の0.27から2022年6月には0.21まで低下しました。その後、2023年9月には0.31まで上昇し、2023年12月には0.32に達しました。2024年以降は、0.21から0.31の間で変動を繰り返しており、2025年12月には0.29、2026年3月には0.31となっています。全体的に見て、比率は0.2から0.3の範囲内で推移しており、流動性の状況は安定していると考えられます。
現金資産総額と流動負債の動向を比較すると、2022年後半から2023年初頭にかけて現金資産が減少する一方で、流動負債は増加傾向にあり、現金流動性比率が低下していることがわかります。しかし、2023年9月以降、現金資産が大幅に増加したことで、現金流動性比率は改善傾向にあります。2025年3月以降、流動負債の増加ペースが鈍化し、現金資産が増加したことで、現金流動性比率は安定的に推移しています。