流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
PepsiCo Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-Q (報告日: 2021-09-04), 10-Q (報告日: 2021-06-12), 10-Q (報告日: 2021-03-20).
流動流動性比率は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、0.93から0.83へと一貫して低下しました。2022年には、0.87から0.80へと変動し、その後2023年には0.87から0.83へと再び低下しました。2024年は0.89から0.83へと同様の傾向を示し、2025年の第1四半期から第3四半期にかけて0.78から0.91へと変動しています。全体として、この比率は0.80から0.95の範囲内で推移しており、短期的負債をカバーする能力に一定の変動が見られます。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、流動流動性比率と同様に、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、0.68から0.56へと低下しました。2022年は0.63から0.58へと変動し、2023年は0.61から0.60へと小幅な変動を示しました。2024年は0.66から0.60へと低下し、2025年は0.56から0.68へと変動しています。この比率は0.56から0.68の範囲内で推移しており、在庫を考慮しない短期的な支払い能力に変動が見られます。
現金流動性比率は、2021年の第1四半期から第4四半期にかけて、0.29から0.23へと低下しました。2022年は0.27から0.20へと変動し、2023年は0.20から0.32へと上昇しました。2024年は0.27から0.21へと再び低下し、2025年は0.22から0.27へと変動しています。この比率は0.20から0.32の範囲内で推移しており、最も流動性の高い資産で直ちに支払える負債の割合に変動が見られます。全体的に、現金流動性比率は他の流動性比率と比較して低い水準にあり、短期的な支払い能力に対する依存度は比較的低いと考えられます。
全体として、これらの流動性比率は、短期的な支払い能力に一定の変動があることを示唆しています。流動流動性比率と迅速な流動性比率は類似した傾向を示していますが、現金流動性比率はより低い水準で推移しています。これらの比率の変動は、運転資本管理、売上高、および負債の変動に影響される可能性があります。
流動流動性比率
PepsiCo Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/06 | 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | 2021/12/25 | 2021/09/04 | 2021/06/12 | 2021/03/20 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-Q (報告日: 2021-09-04), 10-Q (報告日: 2021-06-12), 10-Q (報告日: 2021-03-20).
1 Q3 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2021年3月から2025年6月にかけて、全体的に増加傾向を示しています。2021年3月の21196百万米ドルから、2025年6月には28722百万米ドルに増加しています。ただし、この期間中に一時的な減少も見られ、特に2021年12月には21783百万米ドルまで減少しています。2023年9月には28649百万米ドルとピークに達し、その後は若干の変動が見られます。
一方、流動負債も2021年3月から2025年6月にかけて増加傾向にあります。2021年3月の22693百万米ドルから、2025年6月には31499百万米ドルに増加しています。流動負債の増加は、2022年6月に27223百万米ドル、2023年6月に29618百万米ドル、2023年9月に32660百万米ドルと、特に顕著です。
流動流動性比率は、2021年3月から2025年6月にかけて、0.78から0.95の間で変動しています。2021年9月には0.95と最も高い値を示し、2022年12月には0.80と最も低い値を示しています。2024年3月には0.83、2024年6月には0.82と、比較的低い水準で推移しています。2025年6月には0.91に回復しています。
- 流動資産の傾向
- 全体的に増加傾向にあるものの、四半期ごとに変動が見られます。特に2023年9月にピークを迎え、その後は比較的安定しています。
- 流動負債の傾向
- 流動資産と同様に、全体的に増加傾向にあります。2023年6月から2023年9月にかけて、特に急増しています。
- 流動流動性比率の傾向
- 0.80から0.95の間で変動しており、安定した水準を維持しているとは言えません。2024年前半には低い水準で推移し、2025年6月には若干回復しています。
迅速な流動性比率
PepsiCo Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/06 | 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | 2021/12/25 | 2021/09/04 | 2021/06/12 | 2021/03/20 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||
| 売掛金および手形(引当金控除) | |||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-Q (報告日: 2021-09-04), 10-Q (報告日: 2021-06-12), 10-Q (報告日: 2021-03-20).
1 Q3 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、全体として増加傾向を示しています。2021年3月期の15510百万米ドルから、2025年6月期には21295百万米ドルに増加しています。ただし、この期間中に一時的な減少も見られ、特に2021年12月期には14668百万米ドルまで低下しています。2023年9月期以降は、20000百万米ドルを超える水準で推移しています。
流動負債は、概ね増加傾向にあります。2021年3月期の22693百万米ドルから、2025年6月期には31499百万米ドルに増加しています。2022年6月期に27223百万米ドルと一時的に増加し、その後も増加傾向が続いています。2024年12月期には36396百万米ドルとピークに達し、その後は減少しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、0.56から0.68の間で変動しています。2021年12月期に0.56と最も低い水準を示し、その後は緩やかに回復しました。2023年9月期には0.68と高い水準に達しましたが、2025年6月期には0.68となっています。全体的に見て、比率は比較的安定しており、短期的な支払い能力に大きな問題はないと考えられます。ただし、2021年12月期には比率が低下しており、短期的な流動性リスクが高まった可能性があります。
クイックアセットの合計の増加と流動負債の増加を比較すると、流動負債の増加ペースがクイックアセットの増加ペースを上回っていることがわかります。これにより、迅速な流動性比率は、全体的に見て安定しているものの、若干の低下傾向が見られます。特に、2024年12月期における流動負債の急増は、迅速な流動性比率に影響を与えていると考えられます。
全体として、財務状況は安定しているものの、流動負債の増加に注意が必要です。クイックアセットの合計を維持または増加させながら、流動負債の増加を抑制することが、今後の財務健全性を維持するために重要となります。
現金流動性比率
PepsiCo Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/09/06 | 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | 2021/12/25 | 2021/09/04 | 2021/06/12 | 2021/03/20 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | |||||||||||||||||||||||||
| Mondelēz International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
| Philip Morris International Inc. | |||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19), 10-K (報告日: 2021-12-25), 10-Q (報告日: 2021-09-04), 10-Q (報告日: 2021-06-12), 10-Q (報告日: 2021-03-20).
1 Q3 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2021年3月から2024年12月まで、概ね6,000百万米ドルから9,000百万米ドルの間で変動しています。2021年3月から2021年12月にかけては減少傾向が見られましたが、その後2022年3月まで増加し、再び減少しています。2023年6月には一時的に大幅な増加が見られましたが、その後は減少傾向に転じ、2024年12月には比較的低い水準となりました。2025年3月と6月には若干の増加が見られます。
流動負債は、2021年3月から2025年6月まで、一貫して22,000百万米ドルから36,000百万米ドルの範囲内にあります。2021年3月から2022年6月にかけては増加傾向が顕著でしたが、その後は比較的安定した水準で推移しています。2025年6月には、過去最高水準に近い値を示しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年3月から2025年6月まで、0.20から0.32の間で推移しています。2021年3月から2021年12月にかけては低下傾向が見られましたが、その後は緩やかに回復し、2023年6月と9月には比較的高い水準を示しました。2024年3月には再び低下し、2025年6月には0.27まで回復しています。全体的に見て、比率は比較的低い水準で推移しており、短期的な流動性には注意が必要です。
現金資産総額と流動負債の推移を比較すると、流動負債は現金資産総額よりも常に高い水準にあり、その差は拡大傾向にあります。現金流動性比率の推移は、この状況を裏付けています。流動負債の増加と現金資産総額の変動を考慮すると、短期的な財務の柔軟性は限定的である可能性があります。
2023年6月における現金資産総額の急増と、それに伴う現金流動性比率の向上は特筆すべき点です。しかし、その後の現金資産総額の減少により、比率は再び低下しています。2025年6月における流動負債の増加も、今後の財務状況に影響を与える可能性があります。