流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
PepsiCo Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19).
流動流動性比率は、2022年の第2四半期に0.83まで低下した後、第3四半期に0.92まで上昇し、その後、2022年末までに0.8まで低下しました。2023年の第1四半期には0.87に回復し、その後、第2四半期に0.84にわずかに低下しました。2023年の第3四半期には0.88に上昇し、年末には0.85に低下しました。2024年の第1四半期は0.86、第2四半期は0.83、第3四半期は0.89、年末は0.82でした。2025年の第1四半期は0.83に低下し、第2四半期には0.78まで低下、第3四半期には0.91まで上昇し、年末には0.85となりました。全体として、この比率は0.82から0.92の範囲内で変動しており、安定した傾向を示しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2022年の第2四半期に0.59まで低下し、第3四半期に0.68まで上昇しました。その後、2022年末までに0.58まで低下し、2023年の第1四半期には0.61に回復しました。第2四半期には0.6に低下し、第3四半期には0.68に上昇し、年末には0.66に低下しました。2024年の第1四半期は0.64、第2四半期は0.6、第3四半期は0.66、年末は0.62でした。2025年の第1四半期は0.62に低下し、第2四半期には0.56まで低下、第3四半期には0.68まで上昇し、年末には0.64となりました。この比率は0.56から0.68の範囲内で変動しており、流動性の変動を示しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2022年の第2四半期に0.21まで低下し、第3四半期に0.26まで上昇しました。その後、2022年末までに0.2まで低下し、2023年の第1四半期には0.2に安定しました。第2四半期には0.22に上昇し、第3四半期には0.31に大幅に上昇し、年末には0.32にわずかに低下しました。2024年の第1四半期は0.28、第2四半期は0.21、第3四半期は0.27、年末は0.29でした。2025年の第1四半期は0.27に安定し、第2四半期には0.22まで低下、第3四半期には0.27まで上昇し、年末には0.29となりました。この比率は0.2から0.32の範囲内で変動しており、短期的な支払い能力の変動を示しています。
全体として、これらの比率は、短期的な流動性の状況に変化があることを示しています。流動流動性比率は比較的安定していますが、迅速な流動性比率と現金流動性比率はより大きな変動を示しており、短期的な支払い能力に影響を与える可能性があります。
流動流動性比率
PepsiCo Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/12/27 | 2025/09/06 | 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 27,949) | 28,722) | 28,210) | 26,288) | 25,826) | 26,852) | 25,703) | 26,005) | 26,950) | 28,649) | 24,954) | 22,427) | 21,539) | 23,543) | 22,633) | 22,342) | |||||
| 流動負債 | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 0.85 | 0.91 | 0.78 | 0.83 | 0.82 | 0.89 | 0.83 | 0.86 | 0.85 | 0.88 | 0.84 | 0.87 | 0.80 | 0.92 | 0.83 | 0.87 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 1.46 | 1.21 | 1.21 | 1.10 | 1.03 | 1.06 | 1.08 | 1.04 | 1.13 | 1.14 | 1.14 | 1.15 | 1.15 | 1.13 | 1.13 | 1.18 | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.59 | 0.61 | 0.64 | 0.61 | 0.68 | 0.63 | 0.68 | 0.77 | 0.62 | 0.61 | 0.65 | 0.68 | 0.60 | 0.69 | 0.68 | 0.68 | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.96 | 0.85 | 0.83 | 0.79 | 0.88 | 0.89 | 0.94 | 0.94 | 0.75 | 0.89 | 0.85 | 0.85 | 0.72 | 0.92 | 0.89 | 0.92 | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19).
1 Q4 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 27,949 ÷ 32,764 = 0.85
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2022年3月から2025年12月にかけて、全体的に変動しながらも増加傾向を示しています。2022年3月の22342百万米ドルから、2025年12月には27949百万米ドルに増加しています。ただし、2022年9月から2022年12月にかけては一時的に減少が見られます。2023年6月から2023年9月にかけては、特に顕著な増加が認められます。
流動負債も、2022年3月から2025年12月にかけて、全体的に増加傾向にあります。2022年3月の25824百万米ドルから、2025年12月には32764百万米ドルに増加しています。2023年6月から2023年9月にかけての増加幅が大きく、2025年3月には一時的にピークに達した後、2025年12月には若干減少しています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、0.83から0.91の間で推移しており、概ね安定しています。2022年3月から2022年6月にかけては低下傾向にありましたが、その後は回復し、2023年9月には0.88まで上昇しています。2025年3月には0.78と一時的に低下していますが、2025年6月には0.91まで回復し、2025年12月には0.85となっています。全体として、流動性の水準は概ね維持されていると考えられます。
流動資産と流動負債の動向を比較すると、両者とも増加傾向にありますが、流動負債の増加ペースが流動資産の増加ペースを上回る時期が見られます。これにより、流動流動性比率が一時的に低下する要因となっています。しかし、全体としては、流動性の水準は安定しており、短期的な支払い能力に大きな問題はないと考えられます。
迅速な流動性比率
PepsiCo Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/12/27 | 2025/09/06 | 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 9,159) | 8,126) | 7,631) | 8,268) | 8,505) | 7,308) | 6,353) | 8,047) | 9,711) | 10,017) | 6,116) | 4,770) | 4,954) | 6,415) | 5,405) | 6,561) | |||||
| 短期投資 | 371) | 535) | 342) | 314) | 761) | 743) | 315) | 303) | 292) | 266) | 338) | 434) | 394) | 327) | 287) | 343) | |||||
| 売掛金および手形(引当金控除) | 11,506) | 12,634) | 12,390) | 10,800) | 10,333) | 12,088) | 11,942) | 10,938) | 10,815) | 11,782) | 11,456) | 10,469) | 10,163) | 10,739) | 10,498) | 9,424) | |||||
| クイックアセットの合計 | 21,036) | 21,295) | 20,363) | 19,382) | 19,599) | 20,139) | 18,610) | 19,288) | 20,818) | 22,065) | 17,910) | 15,673) | 15,511) | 17,481) | 16,190) | 16,328) | |||||
| 流動負債 | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.64 | 0.68 | 0.56 | 0.62 | 0.62 | 0.66 | 0.60 | 0.64 | 0.66 | 0.68 | 0.60 | 0.61 | 0.58 | 0.68 | 0.59 | 0.63 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.89 | 0.88 | 0.84 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.80 | 0.75 | 0.72 | 0.78 | 0.82 | 0.81 | 0.77 | 0.80 | 0.78 | 0.80 | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.28 | 0.26 | 0.25 | 0.28 | 0.27 | 0.25 | 0.20 | 0.21 | 0.29 | 0.27 | 0.25 | 0.29 | 0.30 | 0.35 | 0.32 | 0.35 | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.42 | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.39 | 0.40 | 0.44 | 0.41 | 0.28 | 0.36 | 0.37 | 0.31 | 0.29 | 0.48 | 0.47 | 0.44 | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19).
1 Q4 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 21,036 ÷ 32,764 = 0.64
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2022年の第2四半期に16,190百万米ドルから2022年の第4四半期に15,511百万米ドルへと減少しました。その後、2023年の第2四半期に17,910百万米ドルまで増加し、2023年の第3四半期には22,065百万米ドルというピークに達しました。2023年の第4四半期には20,818百万米ドルに減少しましたが、その後、2024年の第2四半期には18,610百万米ドルまで低下しました。2024年の第3四半期には20,139百万米ドルに回復し、2024年の第4四半期には19,599百万米ドルとなりました。2025年の第1四半期には20,363百万米ドルに増加し、第2四半期には21,295百万米ドル、第3四半期には21,036百万米ドルとなりました。
流動負債は、2022年の第1四半期から第2四半期にかけて25,824百万米ドルから27,223百万米ドルへと増加しました。その後、2022年の第3四半期には25,653百万米ドルに減少し、2022年の第4四半期には26,785百万米ドルとなりました。2023年には、第2四半期に29,618百万米ドル、第3四半期に32,660百万米ドル、第4四半期に31,647百万米ドルと増加傾向が続きました。2024年の第1四半期には30,234百万米ドルに減少し、第2四半期には31,148百万米ドルに増加しました。2024年の第3四半期には30,315百万米ドルに減少し、第4四半期には31,536百万米ドルとなりました。2025年の第1四半期には36,396百万米ドルに大幅に増加し、第2四半期には31,499百万米ドル、第3四半期には32,764百万米ドルとなりました。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2022年の第1四半期から第2四半期にかけて0.63から0.59へと低下しました。その後、2022年の第3四半期には0.68に上昇し、2022年の第4四半期には0.58に低下しました。2023年には、0.61、0.60、0.68、0.66と変動しました。2024年の第1四半期には0.64に、第2四半期には0.60に低下しました。2024年の第3四半期には0.66に上昇し、第4四半期には0.62に低下しました。2025年の第1四半期には0.56に低下し、第2四半期には0.68に上昇し、第3四半期には0.64となりました。
クイックアセットの合計と流動負債の動向を比較すると、流動負債の増加ペースがクイックアセットの増加ペースを上回る時期があり、迅速な流動性比率の低下につながっています。特に2025年の第1四半期には、流動負債が大幅に増加し、迅速な流動性比率が低下しました。しかし、その後の第2四半期には、迅速な流動性比率が回復しました。全体として、迅速な流動性比率は0.56から0.68の範囲内で変動しており、短期的な支払い能力に一定の変動が見られます。
現金流動性比率
PepsiCo Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/12/27 | 2025/09/06 | 2025/06/14 | 2025/03/22 | 2024/12/28 | 2024/09/07 | 2024/06/15 | 2024/03/23 | 2023/12/30 | 2023/09/09 | 2023/06/17 | 2023/03/25 | 2022/12/31 | 2022/09/03 | 2022/06/11 | 2022/03/19 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 9,159) | 8,126) | 7,631) | 8,268) | 8,505) | 7,308) | 6,353) | 8,047) | 9,711) | 10,017) | 6,116) | 4,770) | 4,954) | 6,415) | 5,405) | 6,561) | |||||
| 短期投資 | 371) | 535) | 342) | 314) | 761) | 743) | 315) | 303) | 292) | 266) | 338) | 434) | 394) | 327) | 287) | 343) | |||||
| 現金資産総額 | 9,530) | 8,661) | 7,973) | 8,582) | 9,266) | 8,051) | 6,668) | 8,350) | 10,003) | 10,283) | 6,454) | 5,204) | 5,348) | 6,742) | 5,692) | 6,904) | |||||
| 流動負債 | 32,764) | 31,499) | 36,396) | 31,511) | 31,536) | 30,315) | 31,148) | 30,234) | 31,647) | 32,660) | 29,618) | 25,837) | 26,785) | 25,653) | 27,223) | 25,824) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.29 | 0.27 | 0.22 | 0.27 | 0.29 | 0.27 | 0.21 | 0.28 | 0.32 | 0.31 | 0.22 | 0.20 | 0.20 | 0.26 | 0.21 | 0.27 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.74 | 0.70 | 0.65 | 0.58 | 0.58 | 0.64 | 0.65 | 0.60 | 0.58 | 0.63 | 0.65 | 0.61 | 0.59 | 0.62 | 0.57 | 0.55 | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.10 | 0.06 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.10 | 0.09 | 0.08 | 0.10 | 0.11 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.19 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.18 | 0.18 | 0.21 | 0.18 | 0.12 | 0.14 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.25 | 0.23 | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-27), 10-Q (報告日: 2025-09-06), 10-Q (報告日: 2025-06-14), 10-Q (報告日: 2025-03-22), 10-K (報告日: 2024-12-28), 10-Q (報告日: 2024-09-07), 10-Q (報告日: 2024-06-15), 10-Q (報告日: 2024-03-23), 10-K (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-09), 10-Q (報告日: 2023-06-17), 10-Q (報告日: 2023-03-25), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-03), 10-Q (報告日: 2022-06-11), 10-Q (報告日: 2022-03-19).
1 Q4 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 9,530 ÷ 32,764 = 0.29
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2022年3月から2022年6月にかけて減少した後、2022年9月までに回復しました。その後、2022年12月まで再び減少傾向にあり、2023年3月まで低い水準で推移しました。2023年6月には増加に転じ、2023年9月には大幅な増加を見せました。2023年12月には若干減少しましたが、2024年3月以降は緩やかな減少傾向を示し、2024年12月まで推移しました。2025年3月には再び減少、2025年6月には小幅な増加、2025年9月には増加し、2025年12月にはさらに増加しました。
流動負債は、2022年3月から2022年6月にかけて増加し、その後2022年9月まで減少しました。2022年12月には再び増加し、2023年6月まで上昇傾向が続きました。2023年9月には若干減少しましたが、2023年12月まで比較的安定した水準を維持しました。2024年3月以降は緩やかな増加傾向を示し、2024年12月まで推移しました。2025年3月には大幅な増加、2025年6月には減少、2025年9月には増加、2025年12月にはさらに増加しました。
現金流動性比率は、2022年3月から2022年6月にかけて低下し、その後2022年9月まで若干回復しました。2022年12月には再び低下し、2023年3月まで低い水準で推移しました。2023年6月には若干上昇し、2023年9月と2023年12月にはさらに上昇しました。2024年3月には低下し、2024年6月まで低い水準で推移しました。2024年9月には若干上昇し、2024年12月まで推移しました。2025年3月には低下、2025年6月には小幅な上昇、2025年9月には上昇し、2025年12月にはさらに上昇しました。全体的に、この比率は0.2から0.3の間で変動しており、流動性の状況に一定の変動が見られます。
- 現金資産総額の変動
- 四半期ごとに変動しており、特に2023年9月には顕著な増加が見られます。2024年以降は緩やかな減少傾向が見られますが、2025年12月には増加に転じています。
- 流動負債の変動
- 現金資産総額と同様に四半期ごとに変動しており、2023年6月まで増加傾向にありましたが、その後は比較的安定しています。2025年3月には大幅な増加が見られます。
- 現金流動性比率の傾向
- 0.2から0.3の範囲内で推移しており、流動性の状況は比較的安定していると考えられますが、四半期ごとの変動は無視できません。