Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

分析期間において、完成品の価値は変動している。2020年から2021年にかけてわずかに増加した後、2022年に大幅に増加し、2023年に減少、そして2024年に再び大幅な増加を示している。

仕掛品の価値は、分析期間を通じて一貫して増加傾向にある。2021年に一時的な減少が見られたものの、その後は継続的に増加し、2024年には最も高い水準に達している。

原材料と供給の価値は、2020年から2021年にかけて増加したが、2022年に増加幅が縮小した。2023年と2024年には大幅な増加を示しており、特に2023年の増加が顕著である。

在庫、交換費用の概算は、分析期間を通じて一貫して増加している。増加率は年によって異なり、2023年と2024年に特に大きな増加が見られる。

LIFOコストの増加(削減)は、2020年から2022年まで比較的安定していたが、2023年に大幅な増加を示し、2024年には減少している。この変動は、在庫評価方法の影響を受けている可能性がある。

総在庫額は、分析期間を通じて一貫して増加している。この増加は、完成品、仕掛品、原材料と供給、および在庫、交換費用の概算の増加に起因する。特に2023年と2024年の増加が顕著であり、在庫管理戦略の変化や需要の増加が考えられる。

完成品

2024年に大幅な増加を示し、2023年の減少から回復した。

仕掛品

分析期間を通じて一貫して増加し、生産活動の活発化を示唆する。

原材料と供給

2023年と2024年に大幅な増加を示し、生産コストの上昇やサプライチェーンの変化が考えられる。

在庫、交換費用の概算

一貫した増加傾向を示し、事業活動の拡大や将来への備えを示唆する。

LIFOコストの増加(削減)

2023年に大幅な増加を示し、2024年に減少。在庫評価方法の影響を考慮する必要がある。

総在庫

分析期間を通じて一貫して増加し、事業規模の拡大や在庫管理戦略の変化が考えられる。

分析期間において、在庫は一貫して増加傾向を示しています。2020年の3980300千米ドルから2024年には7589200千米ドルへと、約91%の増加が見られます。調整済み在庫も同様の傾向を示しており、在庫管理戦略の変化や、需要増加への対応が示唆されます。

流動資産は、2021年に一時的に増加した後、2022年に減少しましたが、2023年以降は大幅に増加しています。2020年の17462100千米ドルから2024年には32739700千米ドルへと、約87%の増加を記録しています。調整流動資産も同様の傾向を示しており、現金や短期投資の増加が考えられます。

総資産も着実に増加しており、2020年の46633100千米ドルから2024年には78714900千米ドルへと、約69%の増加となっています。調整後総資産も同様の傾向を示しており、資産規模の拡大が確認できます。

株主資本合計は、2020年から2022年にかけて大幅に増加しましたが、2023年には横ばいとなりました。2024年には再び増加し、2020年の5641600千米ドルから2024年の14192100千米ドルへと、約152%の増加を記録しています。調整後株主資本合計も同様の傾向を示しており、利益の蓄積や増資などが影響している可能性があります。

手取りは、2021年に減少した後、2022年に回復しましたが、2023年には再び減少しました。しかし、2024年には大幅に増加し、2020年の6193700千米ドルから2024年の10590000千米ドルへと、約71%の増加となっています。調整後当期純利益も同様の傾向を示しており、収益性の改善が示唆されます。

在庫の増加

需要増加への対応、または在庫管理戦略の変化。

流動資産の増加

現金や短期投資の増加。

総資産の増加

資産規模の拡大。

株主資本の増加

利益の蓄積、増資などの影響。

手取りと調整後当期純利益の増加

収益性の改善。

流動性比率は、2020年から2023年まで一貫して低下傾向にありましたが、2024年には若干改善しました。流動流動性比率は2020年の1.4から2023年には0.94まで低下し、その後2024年には1.15に上昇しています。現在の流動性比率（調整後）も同様のパターンを示しています。

純利益率は、2021年に大幅に低下した後、2022年に回復しましたが、2023年には再び低下しました。2024年には、純利益率は23.51%に上昇し、2020年の水準に近づいています。当期純利益率（調整後）も同様の傾向を示しています。

総資産回転率は、2020年から2021年にかけて上昇し、その後2022年に横ばいとなりましたが、2023年に低下し、2024年に若干回復しました。総資産回転率（調整後）も同様のパターンを示しています。

財務レバレッジ比率は、2020年から2022年にかけて一貫して低下しましたが、2023年に上昇し、2024年には若干低下しました。財務レバレッジ比率（調整後）も同様の傾向を示しています。

自己資本利益率は、2020年に非常に高い水準にありましたが、2021年から2023年にかけて大幅に低下しました。2024年には、自己資本利益率は74.62%に上昇し、2021年以降で最も高い水準となりました。自己資本利益率（調整後）も同様の傾向を示しています。

総資産利益率は、2021年に低下した後、2022年に回復しましたが、2023年には大幅に低下しました。2024年には、総資産利益率は13.45%に上昇し、2020年の水準に近づいています。総資産利益率（調整後）も同様の傾向を示しています。

流動性比率

2020年から2023年にかけて低下し、2024年に若干改善。

純利益率

2021年に低下、2022年に回復、2023年に再低下、2024年に上昇。

総資産回転率

2020年から2021年にかけて上昇、2022年に横ばい、2023年に低下、2024年に若干回復。

財務レバレッジ比率

2020年から2022年にかけて低下、2023年に上昇、2024年に若干低下。

自己資本利益率

2020年に高い水準、2021年から2023年にかけて低下、2024年に上昇。

総資産利益率

2021年に低下、2022年に回復、2023年に大幅低下、2024年に上昇。

近年の財務データから、流動資産は一貫した増加傾向を示していることが示唆されます。2020年末の174億6210万米ドルから、2024年末には327億3970万米ドルへと、約87.3%の増加を記録しています。

調整流動資産も、流動資産と同様に増加傾向にあります。2020年末の174億2730万米ドルから、2024年末には326億7680万米ドルへと、約87.6%の増加を示しています。調整流動資産と流動資産の値はほぼ一致しており、調整項目の影響は限定的であると考えられます。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2020年の1.4から2021年の1.23、2022年の1.05、2023年の0.94と低下傾向にありましたが、2024年には1.15に回復しました。この変動は、短期的な支払い能力に影響を与える可能性を示唆しています。2023年の水準は過去最低であり、その後改善が見られます。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率(調整後)は、流動流動性比率と同様の傾向を示しています。2020年の1.4から2021年の1.22、2022年の1.05、2023年の0.94と低下しましたが、2024年には1.15に回復しました。調整後の比率も、短期的な支払い能力の変動を示唆しています。調整項目の影響は、流動流動性比率と同様に限定的であると考えられます。

全体として、流動資産は増加しているものの、流動性比率は変動しており、特に2023年には低下しています。2024年には流動性比率が回復していることから、短期的な財務状況は改善していると考えられます。ただし、流動性比率の変動は、今後の財務戦略において注意すべき点です。

近年の財務実績を分析すると、手取りと調整後当期純利益は変動していることが示唆されます。2020年から2021年にかけて両指標は減少しましたが、2022年には回復しました。しかし、2023年には再び減少傾向に転じ、2024年には大幅な増加を見せています。

手取り

2020年の61億9370万米ドルから2021年には55億8170万米ドルへと減少しました。その後、2022年には62億4480万米ドルに増加しましたが、2023年には52億4040万米ドルに減少しました。2024年には105億9000万米ドルと大幅に増加しています。

調整後当期純利益

手取りと同様の傾向を示しており、2020年の62億1010万米ドルから2021年には55億8230万米ドルへと減少しました。2022年には62億7010万米ドルに増加し、2023年には51億4690万米ドルに減少しました。2024年には106億2950万米ドルと大幅に増加しています。

純利益率は、2020年の25.24%から2021年には19.71%に低下しました。2022年には21.88%に回復しましたが、2023年には15.36%に低下しました。2024年には23.51%に上昇しています。

当期純利益率（調整後）も、純利益率と同様のパターンを示しています。2020年の25.31%から2021年には19.71%に低下し、2022年には21.97%に回復しました。2023年には15.08%に低下し、2024年には23.6%に上昇しています。調整後の純利益率は、純利益率とほぼ一致しており、調整の影響は限定的であると考えられます。

全体として、手取りと調整後当期純利益は、2023年まで減少傾向にありましたが、2024年には顕著な増加を示しています。純利益率も同様に、2024年に回復傾向にあります。これらの変化は、収益構造の変化、コスト管理の改善、またはその他の事業戦略の変更によるものと考えられます。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年の466億3310万米ドルから、2024年には787億1490万米ドルへと、この期間で約68.8%の増加を示しています。

調整後総資産も同様に、2020年の465億9830万米ドルから2024年の786億5200万米ドルへと増加しています。調整後総資産の増加率は、約68.6%です。調整後総資産と総資産の値はほぼ一致しており、調整による影響は限定的であると考えられます。

総資産回転率は、2020年の0.53から2021年の0.58へと上昇し、2022年も0.58を維持しました。その後、2023年には0.53に低下しましたが、2024年には再び0.57に回復しています。この変動は、資産の効率的な活用度合いが年によって変化していることを示唆しています。

調整後総資産回転率も、総資産回転率と同様の傾向を示しています。2020年の0.53から2021年の0.58へと上昇し、2022年も0.58を維持しました。2023年には0.53に低下し、2024年には0.57に回復しています。調整後総資産回転率と総資産回転率の値はほぼ一致しており、調整による影響は限定的であると考えられます。

総資産の増加

総資産は一貫して増加しており、事業規模の拡大を示唆しています。

総資産回転率の変動

総資産回転率は変動しており、資産の効率的な活用度合いが年によって変化している可能性があります。2023年の低下は、売上高の伸びが資産の増加に追いついていない可能性を示唆しています。2024年の回復は、資産効率の改善を示唆しています。

総資産は、2020年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2020年の466億3310万米ドルから、2024年には787億1490万米ドルへと、この期間で約68.7%の増加を記録している。調整後総資産も同様の増加傾向を示しており、2020年の465億9830万米ドルから2024年には786億5200万米ドルへと増加している。

株主資本合計も、2020年から2024年にかけて増加している。2020年の56億4160万米ドルから、2024年には141億9210万米ドルへと、約151.6%の増加となっている。調整後株主資本合計も同様の傾向を示しており、2020年の56億680万米ドルから2024年には141億2920万米ドルへと増加している。

財務レバレッジ比率は、2020年の8.27から2021年の5.44へと大幅に低下し、その後2022年には4.65まで低下した。2023年には5.94に上昇したが、2024年には5.55に再び低下している。調整後の財務レバレッジ比率も同様のパターンを示しており、2020年の8.31から2021年の5.45へと低下し、2022年には4.65まで低下、2023年には5.99に上昇、そして2024年には5.57に低下している。

総資産の増加

総資産の継続的な増加は、事業の拡大、戦略的な買収、または資産の価値向上を示唆している可能性がある。

株主資本の増加

株主資本の増加は、収益性の向上、株式の発行、またはその他の資本増加活動によるものである可能性がある。

財務レバレッジ比率の変動

財務レバレッジ比率の変動は、負債構成の変化、資本構成の変化、または事業運営の効率性の変化を示唆している可能性がある。比率の低下は、一般的に財務リスクの軽減と解釈されるが、過度な低下は成長機会の逸失を示唆する可能性もある。

過去5年間の財務データから、いくつかの顕著な傾向が観察される。

手取り

2020年から2021年にかけて減少した後、2022年に回復した。しかし、2023年には再び減少した。2024年には大幅な増加を示し、過去5年間の最高水準に達した。

調整後当期純利益

手取りと同様のパターンを示し、2020年から2021年にかけて減少、2022年に回復、2023年に減少、そして2024年に大幅な増加が見られる。2024年の数値は過去5年間の最高値を記録した。

株主資本合計

2020年から2022年にかけて一貫して増加した。2022年から2023年にかけては横ばい傾向を示し、2024年には大幅な増加となった。全体として、株主資本は着実に増加している。

株主資本調整後合計

株主資本合計と同様に、2020年から2022年にかけて増加し、2023年にほぼ横ばい、2024年に大幅な増加を示した。調整後の株主資本も全体的に増加傾向にある。

自己資本利益率

2020年には高い水準であったが、2021年から2023年にかけて一貫して低下した。2024年には大幅に回復し、2020年の水準に近づいた。この変動は、利益と株主資本の変動に起因すると考えられる。

自己資本利益率(調整後)

自己資本利益率と同様の傾向を示し、2020年に高く、2021年から2023年にかけて低下し、2024年に大幅に回復した。調整後の自己資本利益率は、調整されていない自己資本利益率とほぼ同じパターンを示している。

全体として、2024年は収益性と株主資本の両方において顕著な改善が見られた年である。2021年から2023年にかけての収益性の低下は一時的なものであり、2024年には回復したと解釈できる。株主資本の増加は、企業の財務基盤の強化を示唆している。

近年の財務実績を分析すると、手取りと調整後当期純利益は変動していることが示唆される。2020年から2021年にかけては減少傾向にあるものの、2022年には回復し、2023年に再び減少している。しかし、2024年には大幅な増加が見られ、手取りは6193700千米ドルから10590000千米ドルへ、調整後当期純利益は6210100千米ドルから10629500千米ドルへと増加している。

総資産および調整後総資産は、一貫して増加傾向にある。2020年の総資産は46633100千米ドルであったのに対し、2024年には78714900千米ドルへと増加している。調整後総資産も同様に、46598300千米ドルから78652000千米ドルへと増加している。この資産の増加は、事業拡大や戦略的な投資を示唆している可能性がある。

総資産利益率

総資産利益率は、2020年の13.28%から2021年には11.44%に低下し、2023年には8.19%まで減少した。しかし、2024年には13.45%に回復し、2020年の水準に近づいている。この変動は、収益性と資産効率の変化を反映していると考えられる。

調整後総資産利益率

調整後総資産利益率も、総資産利益率と同様の傾向を示している。2020年の13.33%から2021年には11.45%に低下し、2023年には8.05%まで減少した。2024年には13.51%に回復し、総資産利益率をわずかに上回っている。調整後の数値は、特定の会計上の調整を考慮した結果を示している。

全体として、収益性は2024年に大幅に改善された一方、資産は着実に増加している。総資産利益率および調整後総資産利益率の回復は、資産の効率的な活用と収益性の向上が示唆される。ただし、2023年の収益性の低下は、今後の事業戦略において注意すべき点である。