Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

好意は、2021年から2025年まで一貫して増加傾向にあります。2021年の38億9200万米ドルから2025年には58億9800万米ドルへと、約51.9%の増加を示しています。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、事業の買収や評価額の上昇が示唆されます。

市販製品の売上高は、2021年から2023年まで緩やかな増加傾向にありましたが、2024年と2025年には減少しています。2021年の80億5700万米ドルから2023年には82億1700万米ドルまで増加しましたが、2025年には79億1500万米ドルに減少しています。この減少は、市場競争の激化や製品ライフサイクルの変化などが考えられます。

有限の無形資産、総資産は、市販製品の売上高と同様の傾向を示しています。2021年から2023年まで増加し、その後2024年と2025年に減少しています。この変動は、無形資産の評価額の変動や、無形資産の償却などが影響している可能性があります。

償却累計額は、2021年から2025年まで一貫して増加しています。2021年のマイナス22億9000万米ドルから2025年にはマイナス29億6300万米ドルへと、約29.4%の増加を示しています。これは、無形資産の償却が進んでいることを示唆しています。

有限生命無形資産、ネットは、2021年から2022年にかけて減少しましたが、2023年には増加し、その後2024年と2025年に減少しています。この変動は、無形資産の取得、償却、評価額の変動などが複合的に影響していると考えられます。

知的財産権&Dを取得は、2021年から2023年まで減少傾向にありましたが、2025年には増加しています。2021年の19億2500万米ドルから2023年には9億6700万米ドルまで減少しましたが、2025年には15億6900万米ドルに増加しています。研究開発への投資戦略の変化や、新たな知的財産の取得などが考えられます。

無期限の無形固定資産は、知的財産権&Dを取得と同様の傾向を示しています。2021年から2023年まで減少しましたが、2025年には増加しています。これは、ブランド価値や特許権などの無期限の無形固定資産の評価額の変動や、新たな無形固定資産の取得などが影響している可能性があります。

その他の無形資産は、2021年から2025年まで緩やかな減少傾向にあります。2021年の76億9200万米ドルから2025年には65億2100万米ドルへと、約15.2%の減少を示しています。これは、無形資産の償却や評価額の減少などが影響していると考えられます。

のれんおよびその他の無形資産は、2021年から2025年まで一貫して増加傾向にあります。2021年の115億8400万米ドルから2025年には124億1900万米ドルへと、約7.2%の増加を示しています。これは、事業の買収やのれんの評価額の上昇などが示唆されます。

総資産は、2021年から2025年にかけて一貫して増加傾向にあります。2021年の48806百万米ドルから、2025年には112476百万米ドルへと、約2.3倍に増加しています。この増加は、特に2023年から2025年にかけて加速していることが観察されます。

調整後総資産も同様に、2021年から2025年にかけて増加しています。2021年の44914百万米ドルから、2025年には106578百万米ドルへと増加しており、総資産と同様に、2023年以降の増加ペースが加速しています。調整後総資産は、総資産よりも低い水準で推移していますが、その増加傾向は一貫しています。

株主資本合計

株主資本合計は、2021年の8979百万米ドルから2025年の26535百万米ドルへと増加しています。増加率は約2.95倍であり、総資産や調整後総資産の増加率を上回っています。2022年から2025年にかけての増加が顕著です。

株主資本調整後合計

株主資本調整後合計も、2021年の5087百万米ドルから2025年の20637百万米ドルへと増加しています。増加率は約4.05倍であり、株主資本合計の増加率を上回っています。この数値は、株主資本合計の増加をさらに上回るペースで成長していることを示唆しています。2023年以降の増加が特に顕著です。

これらの財務指標の動向から、全体として資産規模と株主資本が拡大していることが示唆されます。特に、2023年以降、総資産、調整後総資産、株主資本合計、株主資本調整後合計の増加ペースが加速しており、事業の成長と財務基盤の強化が進んでいると考えられます。株主資本調整後合計の増加率が最も高いことから、資本効率の改善も示唆されます。

総資産回転率は、2021年から2023年にかけて低下傾向にありましたが、2024年に若干回復し、2025年には2021年の水準に近づいています。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しており、全体として資産の効率的な活用において変動が見られます。

財務レバレッジ比率は、2022年に低下した後、2023年に上昇し、2024年に再び低下しています。2025年にはさらに低下しており、財務リスクの管理において、レバレッジの調整が行われている可能性が示唆されます。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、より高い水準で変動しています。

自己資本利益率は、2021年から2023年にかけて低下しましたが、2024年と2025年には大幅に上昇しています。特に2024年以降の増加は顕著であり、自己資本に対する収益性の向上が見られます。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しており、高い水準を維持しています。

総資産利益率は、2021年から2023年にかけて変動した後、2024年と2025年には上昇しています。2025年には最も高い水準に達しており、総資産に対する収益性の向上が確認できます。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示しており、全体として収益性の改善が認められます。

総資産回転率

2021年から2023年にかけての低下と、2024年以降の回復が見られます。

財務レバレッジ比率

2022年、2024年、2025年にかけての低下傾向が示唆されます。

自己資本利益率

2024年と2025年にかけて大幅な上昇が見られます。

総資産利益率

2024年と2025年にかけて上昇し、2025年に最高水準を記録しています。

全体として、収益性は改善傾向にありますが、財務レバレッジは低下傾向にあります。資産の効率的な活用については、変動が見られます。

財務データに基づき、過去5年間の資産状況と効率性について分析を行います。

総資産

総資産は、2021年の48,806百万米ドルから2025年には112,476百万米ドルへと、一貫して増加傾向にあります。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、資産規模の拡大が顕著です。

調整後総資産

調整後総資産も、総資産と同様に2021年の44,914百万米ドルから2025年には106,578百万米ドルへと増加しています。調整後の数値も、総資産の増加傾向と一致しており、資産構成の変化が限定的であることを示唆しています。

総資産回転率

総資産回転率は、2021年の0.58から2023年には0.53へと低下しましたが、2024年には0.57、2025年には0.58と回復傾向にあります。この変動は、売上高に対する資産の効率的な活用度の変化を示しています。2023年の低下は、資産増加に売上高の増加が追いついていない可能性を示唆します。

総資産回転率(調整後)

調整後総資産回転率も、総資産回転率と同様の傾向を示しています。2021年と2022年は0.63でしたが、2023年には0.58に低下し、その後2024年には0.62、2025年には0.61と若干の変動が見られます。調整後の回転率の方が、総資産回転率よりも高い水準を維持しており、調整によって資産効率が改善される傾向があると考えられます。

全体として、資産規模は拡大傾向にありますが、資産回転率は変動しており、資産効率の維持・向上が課題として挙げられます。調整後総資産回転率の方が高いことから、資産の効率的な活用には、調整後の資産構成が重要であると考えられます。

総資産は、2021年から2025年にかけて一貫して増加傾向にあります。2021年の48806百万米ドルから、2025年には112476百万米ドルへと、この期間で約130.7%の増加を示しています。調整後総資産も同様の増加傾向を示しており、2021年の44914百万米ドルから2025年には106578百万米ドルへと、約137.4%の増加となっています。

株主資本合計も、2021年から2025年にかけて増加しています。2021年の8979百万米ドルから、2025年には26535百万米ドルへと、約196.2%の増加を示しています。調整後株主資本合計も同様に増加しており、2021年の5087百万米ドルから2025年には20637百万米ドルへと、約304.8%の増加となっています。調整後株主資本合計の増加率は、調整後総資産の増加率を上回っています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2021年の5.44から2022年の4.65へと低下しましたが、その後2023年には5.94に上昇し、2024年には5.55となりました。2025年には4.24に低下しています。この比率は、総資産に対する株主資本の割合を示しており、数値が高いほど財務リスクが高いことを示唆します。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2021年の8.83から2022年の6.91へと低下し、2023年には10.13に上昇、2024年には8.66となりました。2025年には5.16に低下しています。調整後の比率は、調整後総資産に対する調整後株主資本の割合を示しており、調整後の比率の方が、調整されていない比率よりも高い値を示しています。調整後の比率も、数値が高いほど財務リスクが高いことを示唆します。調整後の財務レバレッジ比率の変動幅は、調整されていない比率よりも大きくなっています。

全体として、総資産と株主資本は増加傾向にありますが、財務レバレッジ比率は変動しています。調整後の財務レバレッジ比率の低下は、財務リスクの軽減を示唆している可能性があります。ただし、これらの比率の解釈には、業界のベンチマークや競合他社との比較が不可欠です。

株主資本合計は、2021年から2025年にかけて一貫して増加傾向にあります。2021年の8979百万米ドルから、2025年には26535百万米ドルへと、5年で約2.95倍に増加しています。特に、2024年から2025年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。

株主資本調整後合計も、株主資本合計と同様に、2021年から2025年にかけて増加傾向にあります。2021年の5087百万米ドルから、2025年には20637百万米ドルへと、約4.05倍に増加しています。調整後合計の増加率は、株主資本合計の増加率を上回っており、調整項目の影響が大きくなっている可能性があります。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2021年の62.16%から2023年には48.65%へと低下しましたが、2024年には74.62%に回復し、2025年には77.78%へと上昇しています。この変動は、収益性に対する自己資本の効率的な活用度の変化を示唆しています。2023年の低下は一時的なものであり、その後改善傾向にあることが読み取れます。

自己資本利益率(調整後)

自己資本利益率(調整後)は、2021年の109.72%から2023年には89.85%へと低下しましたが、2024年には125.75%に大幅に上昇し、2025年には100.01%となっています。調整後の自己資本利益率は、調整前の自己資本利益率よりも高い水準で推移しており、調整項目の影響が収益性を高めている可能性があります。2024年の大幅な上昇は特筆すべき点であり、その要因を分析することが重要です。2025年には調整後の自己資本利益率は低下していますが、依然として高い水準を維持しています。

全体として、株主資本は増加傾向にあり、自己資本利益率は変動しながらも、調整後では高い水準を維持しています。これらの指標は、企業の財務状況が改善していることを示唆していますが、自己資本利益率の変動要因を詳細に分析することで、より深い洞察を得ることができます。

財務データに基づき、過去5年間の財務状況について分析を行います。総資産は、2021年の48806百万米ドルから2025年には112476百万米ドルへと、一貫して増加傾向にあります。特に、2023年から2025年にかけての増加幅が大きく、事業規模の拡大を示唆しています。

調整後総資産も同様に、2021年の44914百万米ドルから2025年には106578百万米ドルへと増加しています。調整後総資産の増加は、資産の効率的な活用や、不要な資産の処分などが考えられます。

総資産利益率は、2021年の11.44%から2022年には12.62%に上昇しましたが、2023年には8.19%に低下しました。その後、2024年には13.45%に回復し、2025年には18.35%へと大幅に上昇しています。この変動は、収益性の変化や資産の効率的な運用状況の変化を反映している可能性があります。

調整後総資産利益率は、総資産利益率と同様の傾向を示しています。2021年の12.43%から2022年には13.75%に上昇し、2023年には8.87%に低下しました。その後、2024年には14.52%に回復し、2025年には19.37%へと上昇しています。調整後総資産利益率の上昇は、調整後の資産を活用してより高い収益を上げていることを示唆しています。

総資産

一貫して増加。2023年から2025年にかけての増加幅が大きい。

調整後総資産

一貫して増加。資産の効率的な活用を示唆。

総資産利益率

変動あり。2023年に低下後、2025年に大幅に上昇。

調整後総資産利益率

変動あり。2023年に低下後、2025年に大幅に上昇。調整後の資産を活用した収益性の向上を示唆。