Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

総資産回転率は、2021年から2023年まで低下傾向にありましたが、2024年に若干回復し、2025年には2021年の水準に近づいています。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しており、資産効率の変動が認められます。

流動流動性比率は、2022年と2023年に低下しましたが、2024年と2025年には改善しています。調整後の流動流動性比率も同様の推移を示しており、短期的な支払い能力が改善傾向にあることが示唆されます。

負債資本比率は、2022年に低下した後、2023年と2024年に上昇し、2025年には低下しています。調整後の負債資本比率も同様の変動を示しており、資本構成の変化が認められます。

有利子負債比率は、2023年と2024年に大幅に上昇しましたが、2025年には大幅に低下しています。調整後の有利子負債比率も同様の傾向を示しており、負債構造の変化が示唆されます。

総資本に対する負債比率は、2023年と2024年に上昇し、2025年には低下しています。調整後の総資本に対する負債比率も同様の変動を示しており、資本構成の変化が認められます。

財務レバレッジ比率は、2023年と2024年に上昇し、2025年には低下しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、財務リスクの変化が示唆されます。

純利益率は、2023年に低下した後、2024年と2025年には大幅に上昇しています。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示しており、収益性の改善が認められます。

自己資本利益率は、2023年に低下した後、2024年と2025年には大幅に上昇しています。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しており、自己資本の効率的な活用が示唆されます。

総資産利益率は、2023年に低下した後、2024年と2025年には上昇しています。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示しており、資産全体の収益性が改善傾向にあることが示唆されます。

総資産回転率

資産効率の変動が認められます。

流動流動性比率

短期的な支払い能力が改善傾向にあります。

負債資本比率

資本構成の変化が認められます。

有利子負債比率

負債構造の変化が示唆されます。

財務レバレッジ比率

財務リスクの変化が示唆されます。

純利益率

収益性の改善が認められます。

自己資本利益率

自己資本の効率的な活用が示唆されます。

総資産利益率

資産全体の収益性が改善傾向にあります。

近年の財務データから、収入は一貫して増加傾向にあることが示唆されます。2021年の28318百万米ドルから、2025年には65179百万米ドルへと、着実な成長を遂げています。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、事業の加速的な拡大が窺えます。

総資産も同様に増加傾向にあり、2021年の48806百万米ドルから2025年には112476百万米ドルへと増加しています。この資産増加は、事業拡大を支えるための投資や、収益の内部留保によるものと考えられます。

総資産回転率

総資産回転率は、2021年から2023年にかけて0.58から0.53へと低下しましたが、2024年には0.57に回復し、2025年には0.58へと再び上昇しています。この変動は、資産の効率的な活用度合いの変化を示唆しており、資産増加のペースと収入増加のペースとの関係を注視する必要があります。

調整後総資産も、総資産と同様に増加傾向にあります。2021年の46283百万米ドルから、2025年には102474百万米ドルへと増加しています。調整後総資産の増加は、特定の資産の再評価や、会計処理の変更による影響を反映している可能性があります。

総資産回転率(調整後)

調整後総資産回転率は、2021年から2023年にかけて0.61から0.58へと低下しましたが、2024年には0.64に上昇し、2025年も0.64を維持しています。調整後の回転率の上昇は、調整された資産ベースにおける効率性の改善を示唆しており、事業運営の最適化が進んでいる可能性があります。

総資産回転率と調整後総資産回転率を比較すると、調整後の回転率の方が高い値を示しており、調整が資産効率にプラスの影響を与えていることが示唆されます。全体として、収入と総資産は増加傾向にあり、調整後総資産回転率の改善は、効率的な事業運営を示唆しています。

近年の財務データから、いくつかの顕著な傾向が観察される。流動資産は、2021年から2025年にかけて一貫して増加している。2021年の18452百万米ドルから、2025年には55629百万米ドルへと大幅な増加を示している。

一方、流動負債も増加傾向にあるが、流動資産の増加ペースを下回っている。2021年の15053百万米ドルから、2025年には35228百万米ドルへと増加している。

流動流動性比率

流動流動性比率は、2021年の1.23から2022年の1.05、2023年の0.94と低下した後、2024年の1.15を経て、2025年には1.58へと上昇している。この変動は、流動資産と流動負債の相対的な変化を反映している。

調整流動資産も、流動資産と同様に2021年から2025年にかけて一貫して増加している。2021年の18418百万米ドルから、2025年には55586百万米ドルへと増加している。

現在の流動性比率(調整後)

現在の流動性比率(調整後)は、流動流動性比率と同様のパターンを示しており、2021年の1.22から2022年の1.05、2023年の0.94と低下した後、2024年の1.15を経て、2025年には1.58へと上昇している。調整後の流動性比率は、調整前の流動性比率と一致している。

全体として、流動資産の増加と流動負債の増加のバランスの変化により、流動性比率が変動している。特に2025年には、流動資産の著しい増加により、流動性比率が改善されていることが示唆される。

総負債は、2021年から2024年まで一貫して増加傾向にあります。2021年の16885百万米ドルから2024年には33644百万米ドルへと、約2倍に増加しています。2025年には42503百万米ドルと、さらに増加しています。

株主資本合計も、2021年から2025年まで増加傾向にあります。2021年の8979百万米ドルから2025年には26535百万米ドルへと、約3倍に増加しています。増加率は総負債の増加率に比べると緩やかです。

負債資本比率は、2021年の1.88から2022年には1.52に低下しましたが、その後2023年の2.34、2024年の2.37と上昇しています。2025年には1.6に低下しています。この比率の変動は、負債と資本の増加の相対的な変化を示しています。

調整後総負債も、総負債と同様に2021年から2024年まで増加傾向にあります。2021年の17570百万米ドルから2024年には34791百万米ドルへと増加し、2025年には43865百万米ドルとさらに増加しています。

調整後総資本は、2021年から2023年まで減少傾向にありましたが、2024年の6282百万米ドル、2025年の16651百万米ドルと大幅に増加しています。この増加は、資本構成の変化を示唆しています。

有利子負債比率(調整後)は、2021年の2.1から2023年の4.89、2024年の5.54と大幅に上昇しました。2025年には2.63に低下しています。この比率の上昇は、有利子負債の増加を示しています。2025年の低下は、負債の削減または資本の増加を示唆しています。

総負債の傾向

一貫した増加傾向。

株主資本合計の傾向

増加傾向。ただし、負債の増加に比べると緩やか。

負債資本比率の変動

一時的な低下の後、上昇傾向。その後、低下。

調整後総負債の傾向

一貫した増加傾向。

調整後総資本の傾向

減少傾向から大幅な増加傾向へ。

有利子負債比率(調整後)の変動

大幅な上昇の後、低下。

総負債は、2021年から2025年にかけて一貫して増加傾向にあります。2021年の16885百万米ドルから、2025年には42503百万米ドルへと、5年で約151.7%の増加を示しています。特に、2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、事業拡大や投資活動の活発化が示唆されます。

総資本金も同様に、2021年から2025年にかけて増加しています。2021年の25864百万米ドルから、2025年には69038百万米ドルへと、5年で約166.8%の増加を記録しています。資本金の増加は、利益の蓄積や新たな資金調達によるものと考えられます。

総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率は、2021年の0.65から2022年の0.6、2023年の0.7と変動した後、2024年には0.7に落ち着き、2025年には0.62に低下しています。この比率は、企業の財務レバレッジを示す指標であり、負債の増加が資本金の増加に追いついていない期間があったものの、最終的には改善傾向にあります。

調整後総負債も、総負債と同様に一貫して増加しています。2021年の17570百万米ドルから、2025年には43865百万米ドルへと、5年で約149.6%の増加を示しています。調整後総負債の増加は、リース債務やその他のオフバランスシートの負債の増加を反映している可能性があります。

調整後総資本は、総資本金と同様に増加傾向にあります。2021年の25935百万米ドルから、2025年には60516百万米ドルへと、5年で約133.3%の増加を記録しています。

総資本に対する負債比率(調整後)

調整後の総資本に対する負債比率は、2021年の0.68から2022年の0.68で横ばいでしたが、2023年には0.83、2024年には0.85と上昇し、2025年には0.72に低下しています。この比率の上昇は、調整後負債の増加が調整後資本金の増加を上回ったことを示しており、財務リスクの増加を示唆する可能性があります。しかし、2025年には比率が低下しており、状況の改善が見られます。

全体として、負債と資本金の双方が増加しているものの、調整後の負債比率の変動は、財務戦略や会計処理の変化を反映している可能性があります。負債比率の推移を継続的に監視し、財務健全性を評価することが重要です。

総資産は、2021年から2025年にかけて一貫して増加傾向にあります。2021年の48806百万米ドルから、2025年には112476百万米ドルへと、この期間で約130.7%の増加を示しています。特に、2024年から2025年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。

株主資本合計も、2021年から2025年にかけて増加しています。2021年の8979百万米ドルから、2025年には26535百万米ドルへと、約196.2%の増加を記録しています。この増加は、利益の蓄積や新たな株式の発行など、資本構成の変化を示唆している可能性があります。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2021年の5.44から2022年の4.65へと一時的に低下しましたが、その後2023年の5.94を経て、2024年には5.55となっています。2025年には4.24へと低下しており、全体としては変動しながらも、比較的安定した水準で推移していると考えられます。この比率は、負債を利用して収益を拡大する能力を示しており、値が低いほど財務リスクが低いことを意味します。

調整後総資産は、総資産と同様に、2021年から2025年にかけて増加傾向にあります。2021年の46283百万米ドルから、2025年には102474百万米ドルへと、約121.5%の増加を示しています。調整後総資産の増加は、特定の資産の除外による影響を考慮した結果であり、より実質的な資産規模の変化を反映している可能性があります。

調整後総資本は、2021年の8365百万米ドルから2025年の16651百万米ドルへと増加しています。この増加率は約99.2%であり、資本の増加を示しています。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率は、2021年の5.53から2022年の5.79へと上昇し、2023年には10.84、2024年には11.25と大幅に増加しました。しかし、2025年には6.15へと低下しています。この比率の変動は、調整後の資本構成の変化に大きく影響を受けていると考えられます。特に、2023年と2024年の急増は、負債の増加または資本の減少を示唆している可能性があります。2025年の低下は、資本の増加または負債の減少を示唆していると考えられます。

総資産と調整後総資産の増加、株主資本合計の増加は、企業の成長と財務基盤の強化を示唆しています。一方、財務レバレッジ比率の変動は、負債と資本のバランスの変化を示しており、財務リスクの評価において注意が必要です。調整後の財務レバレッジ比率の変動幅が大きいことから、資本構成の変動が財務状況に与える影響を詳細に分析することが重要です。

過去5年間の財務データから、収益と手取りは一貫した成長を示しています。2021年から2023年までは、収益は緩やかな増加傾向にありましたが、2024年以降は大幅な増加が見られます。手取りも同様の傾向を示し、特に2024年と2025年には顕著な増加を記録しています。

収益

2021年の28318百万米ドルから、2025年には65179百万米ドルへと、5年間で約2.3倍に増加しています。2023年から2024年の増加率は特に大きく、事業の加速的な成長を示唆しています。

手取り

2021年の5582百万米ドルから、2025年には20640百万米ドルへと、5年間で約3.7倍に増加しています。収益の増加に連動して、手取りも大幅に増加しており、収益性の改善が示唆されます。

純利益率は、期間中に変動しています。2021年の19.71%から2022年には21.88%に上昇しましたが、2023年には15.36%に低下しました。その後、2024年には23.51%に回復し、2025年には31.67%と最高値を記録しています。この変動は、収益構造の変化やコスト管理の効率化などが影響している可能性があります。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、2021年の6933百万米ドルから、2025年には20395百万米ドルへと増加しています。2022年から2023年にかけては減少が見られましたが、2024年以降は再び増加傾向にあります。

当期純利益率(調整後)

調整後の当期純利益率は、2021年の24.48%から2023年には6.81%まで低下しましたが、2025年には31.29%と大幅に改善しています。この改善は、コスト管理の効率化や、収益性の高い製品の販売増加などが要因として考えられます。調整後の利益率は、純利益率よりも変動幅が大きく、特殊項目の影響を受けやすい傾向にあります。

全体として、収益と手取りの増加、純利益率と調整後当期純利益率の改善は、事業の健全な成長と収益性の向上を示唆しています。特に2024年以降の成長率は顕著であり、今後の事業展開に期待が持てます。

過去5年間における財務実績を分析した結果、いくつかの重要な傾向が観察された。

手取り

手取りは、2021年から2023年まで5582百万米ドルから5240百万米ドルへと減少したが、2024年には10590百万米ドルへと大幅に増加し、2025年には20640百万米ドルへとさらに増加した。この増加傾向は、収益性の改善を示唆している可能性がある。

株主資本合計

株主資本合計は、2021年の8979百万米ドルから2025年の26535百万米ドルへと一貫して増加している。この増加は、利益の再投資、または資本調達活動によるものである可能性がある。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2021年の62.16%から2023年には48.65%へと低下したが、2024年には74.62%に回復し、2025年には77.78%へとわずかに上昇した。この変動は、収益性と自己資本の効率的な活用との関係を示している。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、2021年の6933百万米ドルから2023年には2323百万米ドルへと減少したが、2024年には7952百万米ドルへと大幅に増加し、2025年には20395百万米ドルへとさらに増加した。この傾向は、手取りの傾向と一致しており、収益性の改善を示唆している。

調整後総資本

調整後総資本は、2021年の8365百万米ドルから2023年には5388百万米ドルへと減少したが、2024年には6282百万米ドルへと増加し、2025年には16651百万米ドルへと大幅に増加した。この変動は、資本構成の変化、または資産の売却や取得によるものである可能性がある。

自己資本利益率(調整後)

調整後の自己資本利益率は、2021年の82.89%から2023年には43.12%へと大幅に低下したが、2024年には126.58%へと急上昇し、2025年には122.49%へとわずかに低下した。この変動は、調整後の利益と自己資本の効率的な活用との関係を示している。特に2024年の急上昇は、調整後当期純利益の増加と調整後総資本の増加の組み合わせによるものである。

全体として、過去5年間で、特に2024年以降、収益性と資本効率が大幅に改善されたことが示唆される。ただし、調整後総資本の変動については、さらなる分析が必要である。

過去5年間における財務実績を分析した結果、いくつかの重要な傾向が観察されます。

手取り

手取りは、2021年から2023年まで5582百万米ドルから5240百万米ドルへと減少しました。しかし、2024年には10590百万米ドルへと大幅に増加し、2025年には20640百万米ドルと、さらに増加しました。この増加傾向は、収益性の改善を示唆しています。

総資産

総資産は、2021年の48806百万米ドルから2025年の112476百万米ドルへと一貫して増加しています。この増加は、事業の拡大や資産の取得を示唆していると考えられます。

総資産利益率

総資産利益率は、2021年の11.44%から2023年には8.19%へと低下しました。しかし、2024年には13.45%に回復し、2025年には18.35%へと上昇しました。この変動は、収益性と資産規模の変化を反映しています。

調整後当期純利益

調整後当期純利益は、2021年の6933百万米ドルから2023年には2323百万米ドルへと減少しました。しかし、2024年には7952百万米ドルへと増加し、2025年には20395百万米ドルと大幅に増加しました。この増加傾向は、収益性の改善を示唆しています。

調整後総資産

調整後総資産は、2021年の46283百万米ドルから2025年の102474百万米ドルへと一貫して増加しています。この増加は、事業の拡大や資産の取得を示唆していると考えられます。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率は、2021年の14.98%から2023年には3.98%へと大幅に低下しました。しかし、2024年には11.25%に回復し、2025年には19.9%へと上昇しました。この変動は、調整後の収益性と資産規模の変化を反映しています。調整後の利益率の改善は、コスト管理や効率性の向上を示唆している可能性があります。

全体として、2023年までは収益性と利益率が低下傾向にありましたが、2024年以降は大幅な改善が見られます。総資産の増加と、それに伴う調整後総資産利益率の向上は、事業の成長と効率性の改善を示唆しています。