短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Eli Lilly & Co.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 在庫回転率
- 2020年から2024年にかけて、在庫回転率は全体的に減少傾向にある。特に2021年にかけて増加した後、2022年以降は緩やかに低下していることから、在庫の効率的な管理に課題が生じている可能性が示唆される。一方、回転日数は増加しており、在庫の保有期間が長くなっていることを反映している。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は比較的安定して推移しており、2020年から2024年にかけて特に大きな変動は見られない。回転日数はほぼ一定範囲内で推移しており、一定の回収効率を維持していると考えられる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は2020年に比べて2024年において低下している。特に2021年に高い値を示した後、徐々に低下しており、支払期間の延長を示唆している可能性がある。買掛金の回転日数は増加傾向にあり、支払期間の長期化が進行していると推測される。
- 運転資本回転率
- 2020年には低めの値を示していたが、2021年にかけて大きく上昇し、その後数値の変動はあるものの、最終的に2023年にはデータが欠落し、2024年には低下がみられる。これは運転資本の効率性が2021年に改善されたものの、その後の変動には弱さや不安定性を示す可能性がある。運転サイクルも増加しており、資金や在庫、売掛金の回収から現金化までの時間が長くなっていることを示す。
- 在庫のローテーション日数
- この期間は2020年の265日から2024年の329日に増加しており、在庫の保有期間が長くなっている。これに伴い、資金効率の低下や在庫管理の効率性の問題が懸念される。
- 売掛金のローテーション日数
- 一定程度の安定性が見られ、2020年の87日に比べて2024年には89日にわずかに増加している。大きな変動はなく、顧客からの資金回収に関しては比較的安定していると評価できる。
- 運転サイクル
- 2020年の352日から2024年には418日に増加し、全体的に長期化している。資金回収の遅れや在庫、売掛金管理の改善の必要性を示す可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 2020年の107日から2024年には140日に増加しており、支払期間の延長が続いていることが示唆される。これはキャッシュアウトフローの遅延や支払条件の変化を反映している可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2020年の245日から2024年には278日に増加し、資金の回収と支払いの間の期間が長くなっている。これにより、運転資本の効率性低下や資金繰りの難化が懸念される。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Eli Lilly & Co.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売上原価 | 8,418,300) | 7,082,200) | 6,629,800) | 7,312,800) | 5,483,300) | |
| 在庫 | 7,589,200) | 5,772,800) | 4,309,700) | 3,886,000) | 3,980,300) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | 1.11 | 1.23 | 1.54 | 1.88 | 1.38 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 4.04 | 4.98 | 4.87 | 5.58 | 4.65 | |
| Amgen Inc. | 1.84 | 0.89 | 1.30 | 1.58 | 1.58 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.46 | 4.02 | 4.33 | 4.74 | 5.68 | |
| Danaher Corp. | 4.15 | 3.80 | 4.03 | 4.16 | 4.28 | |
| Gilead Sciences Inc. | 3.66 | 3.64 | 3.75 | 4.08 | 2.72 | |
| Johnson & Johnson | 2.21 | 2.37 | 2.49 | 2.87 | 3.04 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.49 | 2.54 | 2.95 | 2.29 | 2.45 | |
| Pfizer Inc. | 1.65 | 2.45 | 3.82 | 3.40 | 1.08 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.64 | 0.70 | 0.65 | 1.25 | 0.58 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.06 | 5.06 | 4.60 | 3.88 | 4.02 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.27 | 1.71 | 2.35 | 2.56 | 2.62 | |
| 在庫回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 2.46 | 2.55 | 3.06 | 3.11 | — | |
| 在庫回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.56 | 7.36 | 7.85 | 7.90 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 在庫
= 8,418,300 ÷ 7,589,200 = 1.11
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 2020年から2024年にかけて、売上原価は増加傾向を示している。特に2022年後半から2024年にかけての増加幅が大きく、総コストの拡大が見て取れる。これにより、売上原価の増加は収益性や利益率に影響を与える可能性が示唆される。
- 在庫の変動
- 在庫水準は2020年から2024年にかけて全体的に上昇している。特に2023年と2024年の在庫増加は顕著であり、在庫蓄積の拡大を反映している。これが在庫管理や販売戦略の変化に起因する可能性も考えられる。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は2020年の1.38から2024年の1.11まで低下している。これは在庫がより長期間保持される傾向を示しており、在庫効率の低下を意味している。特に2022年以降の回転率の継続的な低下は、過剰在庫や販売速度の鈍化を示唆している可能性がある。
売掛金回転率
Eli Lilly & Co.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 収入 | 45,042,700) | 34,124,100) | 28,541,400) | 28,318,400) | 24,539,800) | |
| 売掛金(引当金控除後) | 11,005,700) | 9,090,500) | 6,896,000) | 6,672,800) | 5,875,300) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 4.09 | 3.75 | 4.14 | 4.24 | 4.18 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.16 | 4.87 | 5.16 | 5.63 | 5.19 | |
| Amgen Inc. | 4.72 | 3.70 | 4.46 | 4.96 | 5.36 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.19 | 4.93 | 5.48 | 5.65 | 5.72 | |
| Danaher Corp. | 6.75 | 6.09 | 6.40 | 6.36 | 5.51 | |
| Gilead Sciences Inc. | 6.47 | 5.78 | 5.65 | 6.01 | 4.98 | |
| Johnson & Johnson | 5.98 | 5.73 | 5.88 | 6.14 | 6.08 | |
| Merck & Co. Inc. | 6.24 | 5.81 | 6.27 | 5.28 | 6.11 | |
| Pfizer Inc. | 5.55 | 5.33 | 9.24 | 7.16 | 5.38 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.29 | 2.31 | 2.28 | 2.66 | 2.07 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.23 | 5.21 | 5.53 | 4.92 | 5.61 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 6.85 | 6.31 | 6.19 | 6.66 | 7.01 | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 5.26 | 4.96 | 5.76 | 5.54 | — | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.97 | 7.66 | 8.22 | 8.00 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 収入 ÷ 売掛金(引当金控除後)
= 45,042,700 ÷ 11,005,700 = 4.09
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移
- 2020年から2024年までの期間において、収入は着実に増加している。特に2023年以降に大きな伸びを見せており、2024年には過去最高の水準に達している。この傾向は、同期間中の事業規模拡大または市場シェアの拡大を示唆している。
- 売掛金の推移
- 売掛金も全体的に増加しており、2020年の5,875,300千米ドルから2024年の11,005,700千米ドルに増加した。この増加は収入増加に伴う取引先からの未収金の増大を反映していると考えられる。
- 売掛金回転率の動向
- 売掛金回転率は、2020年の4.18から2024年には4.09へとやや低下しているものの、全体的には安定した水準を保っている。回転率のわずかな低下は、売掛金の増加に対して収入の増加速度がやや遅れている可能性や、与信や回収期間の変動を示唆していると考えられる。
- 総合的な分析
- 収入と売掛金の両方が長期的に増加していることから、企業の規模拡大とともに売上高の増加が反映されている。一方で、売掛金回転率の安定またはやや低下している傾向は、資金回収期間の管理に注意を要する可能性を示唆している。この状況下では、売掛金の効率的な管理と回収の強化が今後の重要な課題となるだろう。
買掛金回転率
Eli Lilly & Co.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 売上原価 | 8,418,300) | 7,082,200) | 6,629,800) | 7,312,800) | 5,483,300) | |
| 買掛金 | 3,228,600) | 2,598,800) | 1,930,600) | 1,670,600) | 1,606,700) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 2.61 | 2.73 | 3.43 | 4.38 | 3.41 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.74 | 5.54 | 5.94 | 6.05 | 6.76 | |
| Amgen Inc. | 6.74 | 5.32 | 4.08 | 4.72 | 4.33 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 3.88 | 3.28 | 3.33 | 3.37 | 4.34 | |
| Danaher Corp. | 5.52 | 5.58 | 5.45 | 4.48 | 4.79 | |
| Gilead Sciences Inc. | 7.50 | 11.81 | 6.25 | 9.36 | 5.42 | |
| Johnson & Johnson | 2.66 | 2.76 | 2.66 | 2.70 | 2.99 | |
| Merck & Co. Inc. | 3.72 | 4.11 | 4.08 | 2.96 | 3.37 | |
| Pfizer Inc. | 3.17 | 3.72 | 5.04 | 5.53 | 2.02 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.50 | 2.99 | 2.65 | 4.32 | 2.36 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 8.18 | 8.97 | 7.67 | 6.83 | 7.45 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.71 | 3.46 | 3.55 | 4.64 | 4.75 | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 4.08 | 4.25 | 4.28 | 4.23 | — | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 6.10 | 5.97 | 5.79 | 5.84 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= 8,418,300 ÷ 3,228,600 = 2.61
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 2020年から2024年にかけて、売上原価は一貫して増加しており、特に2023年と2024年にかけて顕著な増加傾向が見られる。2020年の5,483,300千米ドルから2024年には8,418,300千米ドルへと、約1.5倍に増加している。これにより、売上原価の伸びが売上高の増加に伴うものである可能性や、原価構造の変化の影響を示唆している。
- 買掛金の推移
- 買掛金も2020年から2024年にかけて増加しており、2020年の1,606,700千米ドルから2024年には3,228,600千米ドルへと倍増している。この増加は、仕入れや外部購買取引の増加、または支払条件の変化を反映している可能性があると考えられる。特に2021年に一時的に増加幅が大きく、その後も継続的に増加していることから、全体の取引規模拡大の傾向が示唆される。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は、2020年の3.41から2024年には2.61まで低下している。これは、仕入先からの支払の頻度や速さがやや低下していることを示しており、平均の支払期間が延びている可能性が考えられる。回転率の低下は、支払条件の変更や資金管理の変化、あるいは仕入れ先との交渉状況の変化に起因している可能性がある。
運転資本回転率
Eli Lilly & Co.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 32,739,700) | 25,727,000) | 18,034,500) | 18,452,400) | 17,462,100) | |
| レス： 流動負債 | 28,376,600) | 27,293,200) | 17,138,200) | 15,052,700) | 12,481,600) | |
| 運転資本 | 4,363,100) | (1,566,200) | 896,300) | 3,399,700) | 4,980,500) | |
| 収入 | 45,042,700) | 34,124,100) | 28,541,400) | 28,318,400) | 24,539,800) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | 10.32 | — | 31.84 | 8.33 | 4.93 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 5.40 | 2.25 | 3.82 | 3.37 | 2.55 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 7.79 | 4.60 | 8.30 | 3.95 | 3.72 | |
| Danaher Corp. | 8.85 | 4.22 | 4.20 | 8.40 | 3.48 | |
| Gilead Sciences Inc. | 3.99 | 5.61 | 8.42 | 8.54 | 5.30 | |
| Johnson & Johnson | 15.94 | 11.81 | — | 5.95 | 9.44 | |
| Merck & Co. Inc. | 6.19 | 9.29 | 5.16 | 7.62 | 109.83 | |
| Pfizer Inc. | 8.64 | — | 11.09 | 4.83 | 4.67 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.97 | 0.82 | 0.96 | 1.59 | 1.20 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 4.87 | 4.05 | 5.46 | 5.87 | 2.76 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.83 | 0.93 | 0.85 | 1.02 | 0.99 | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 7.86 | 6.68 | 7.25 | 5.87 | — | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 12.35 | 10.99 | 11.30 | 8.57 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 収入 ÷ 運転資本
= 45,042,700 ÷ 4,363,100 = 10.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本
- 2020年から2024年までの期間にわたり、運転資本は大きな変動を示している。2020年には5,980,500千米ドルと比較的高い水準であったが、その後2021年にかけて大幅に減少し、2022年には最も低い896,300千米ドルとなった。2023年にはマイナスの負債超過となり、2024年には再び大きく回復し、4,363,100千米ドルに達している。これらの変動は、運転資本の管理および流動性状況の変化を示唆している。
- 収入
- 収入は2020年から2024年にかけて継続的な増加傾向を示しており、2020年の24,539,800千米ドルから2024年には45,042,700千米ドルへと倍増している。特に2021年以降は顕著な伸びを見せており、市場拡大や販売増が推測される。この収益増加は、企業の販売力や市場シェアの拡大を反映していると考えられる。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は2020年の4.93から2021年には8.33に上昇し、その後2022年に31.84と著しく高まった。これは、収入に対して運転資本の効率的な利用を示す指標であり、2022年には極めて効率的な運用が実現されていたことを意味している。その後2023年のデータは欠損しているが、2024年には10.32に低下していることから、運転資本の効率性はやや低下していると推察される。全体として、収益性の向上とともに運転資本の効率的運用が進展したことが読み取れる。
在庫のローテーション日数
Eli Lilly & Co.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | 1.11 | 1.23 | 1.54 | 1.88 | 1.38 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 329 | 298 | 237 | 194 | 265 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 90 | 73 | 75 | 65 | 79 | |
| Amgen Inc. | 199 | 411 | 281 | 231 | 231 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 67 | 91 | 84 | 77 | 64 | |
| Danaher Corp. | 88 | 96 | 91 | 88 | 85 | |
| Gilead Sciences Inc. | 100 | 100 | 97 | 89 | 134 | |
| Johnson & Johnson | 165 | 154 | 147 | 127 | 120 | |
| Merck & Co. Inc. | 147 | 144 | 124 | 159 | 149 | |
| Pfizer Inc. | 222 | 149 | 95 | 107 | 338 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 572 | 519 | 562 | 292 | 625 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 72 | 72 | 79 | 94 | 91 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 287 | 214 | 156 | 143 | 139 | |
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 149 | 143 | 119 | 117 | — | |
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 48 | 50 | 46 | 46 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 1.11 = 329
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2020年から2024年までの期間において、在庫回転率は一時的に上昇した後、減少傾向を示している。2021年には1.88と過去最高値を記録したが、その後は1.54、1.23と低下しており、在庫の効率的な回転速度が鈍化していることを示唆している。
- 在庫のローテーション日数の変化
- 在庫のローテーション日数は短期的に減少したが、その後再び増加している。2021年には194日と最低値を示し、その後は2022年に237日、2023年に298日、2024年には329日へと増加している。これは在庫の滞留期間が延びていることを反映しており、在庫管理効率の低下や販売側の需要変動などの要素が考えられる。
- 総合的な傾向と示唆
- 両指標の動きから、在庫の回転効率が全期間を通じて低下傾向にあることがうかがえる。特に、在庫回転率の低下とローテーション日数の増加は、在庫の保有コスト増加や資金効率の悪化を示唆している。これらの傾向が持続した場合、企業の財務的パフォーマンスや販売戦略に影響を与える可能性があるため、在庫管理の改善策が望まれる。
売掛金のローテーション日数
Eli Lilly & Co.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 4.09 | 3.75 | 4.14 | 4.24 | 4.18 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 89 | 97 | 88 | 86 | 87 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 71 | 75 | 71 | 65 | 70 | |
| Amgen Inc. | 77 | 99 | 82 | 74 | 68 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 70 | 74 | 67 | 65 | 64 | |
| Danaher Corp. | 54 | 60 | 57 | 57 | 66 | |
| Gilead Sciences Inc. | 56 | 63 | 65 | 61 | 73 | |
| Johnson & Johnson | 61 | 64 | 62 | 59 | 60 | |
| Merck & Co. Inc. | 58 | 63 | 58 | 69 | 60 | |
| Pfizer Inc. | 66 | 69 | 40 | 51 | 68 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 160 | 158 | 160 | 137 | 177 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 70 | 70 | 66 | 74 | 65 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 53 | 58 | 59 | 55 | 52 | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 69 | 74 | 63 | 66 | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 46 | 48 | 44 | 46 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 4.09 = 89
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- 売掛金回転率の推移
- 2020年から2024年までの期間において、売掛金回転率は概ね安定しているものの、一時的に減少傾向を示している。特に、2023年には最も低くなり、その後回復しているが、2024年には再びやや減少している状況である。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数はおおむね86日から97日の範囲で変動しており、2023年に最も長くなっている。これは、回収期間の長期化を示唆しており、資金回収効率の一時的な低下を反映している可能性がある。
- 総合的な分析
- 売掛金回転率の変動とローテーション日数の増減は、企業の売掛金管理や顧客からの資金回収の効率性に一貫した動向を示している。一方、2023年は特に回収期間が長くなった点が特徴であり、この期間は資金流動性に対して一定の影響を及ぼした可能性がある。2024年には両指標ともに改善傾向が見られることから、資金回収の効率性回復に向けた取り組みが進行していると推察される。
運転サイクル
Eli Lilly & Co.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 329 | 298 | 237 | 194 | 265 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 89 | 97 | 88 | 86 | 87 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | 418 | 395 | 325 | 280 | 352 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 161 | 148 | 146 | 130 | 149 | |
| Amgen Inc. | 276 | 510 | 363 | 305 | 299 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 137 | 165 | 151 | 142 | 128 | |
| Danaher Corp. | 142 | 156 | 148 | 145 | 151 | |
| Gilead Sciences Inc. | 156 | 163 | 162 | 150 | 207 | |
| Johnson & Johnson | 226 | 218 | 209 | 186 | 180 | |
| Merck & Co. Inc. | 205 | 207 | 182 | 228 | 209 | |
| Pfizer Inc. | 288 | 218 | 135 | 158 | 406 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 732 | 677 | 722 | 429 | 802 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 142 | 142 | 145 | 168 | 156 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 340 | 272 | 215 | 198 | 191 | |
| 運転サイクルセクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 218 | 217 | 182 | 183 | — | |
| 運転サイクル産業 | ||||||
| 医療 | 94 | 98 | 90 | 92 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 329 + 89 = 418
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は全体的に増加している。特に2023年以降は、298日から329日にかけて顕著な上昇傾向を示しており、在庫の回転効率の低下が懸念される。これにより、在庫の過剰や陳腐化リスクの増大が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2020年から2024年までほぼ横ばいで推移しており、86日から89日程度で安定している。わずかな変動はあるものの、回収効率には大きな変化は見られず、一定の信用管理体制が維持されていると考えられる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2020年の352日から2024年には418日に延長している。特に2021年以降、継続的に増加しており、運転資金の運用期間が長くなる傾向がみられる。この変化は在庫と売掛金の双方の動きに伴うものであり、資金繰りや流動性管理に影響を与える可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Eli Lilly & Co.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 2.61 | 2.73 | 3.43 | 4.38 | 3.41 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 140 | 134 | 106 | 83 | 107 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 64 | 66 | 61 | 60 | 54 | |
| Amgen Inc. | 54 | 69 | 90 | 77 | 84 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 94 | 111 | 109 | 108 | 84 | |
| Danaher Corp. | 66 | 65 | 67 | 82 | 76 | |
| Gilead Sciences Inc. | 49 | 31 | 58 | 39 | 67 | |
| Johnson & Johnson | 137 | 132 | 137 | 135 | 122 | |
| Merck & Co. Inc. | 98 | 89 | 89 | 123 | 108 | |
| Pfizer Inc. | 115 | 98 | 72 | 66 | 181 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 146 | 122 | 138 | 84 | 155 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 45 | 41 | 48 | 53 | 49 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 98 | 106 | 103 | 79 | 77 | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 90 | 86 | 85 | 86 | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 60 | 61 | 63 | 63 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 2.61 = 140
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は2020年度から2024年度にかけて全体的に減少傾向を示している。2020年度の3.41から2024年度には2.61へと低下しており、期間を通じて買掛金の回転速度が遅くなっていることが示唆される。この傾向は、取引先との支払条件の緩和や資金繰りの変化を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2020年度の107日から2021年度に83日に短縮した後、2022年度には106日に拡大し、その後2023年度と2024年度にはそれぞれ134日および140日に増加している。この変化は買掛金の支払いサイクルが一時的に短縮された後、再び長期化していることを示している。特に2023年度以降の増加は、企業の支払条件の変更や流動性の調整に関与している可能性がある。
キャッシュコンバージョンサイクル
Eli Lilly & Co.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | 329 | 298 | 237 | 194 | 265 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 89 | 97 | 88 | 86 | 87 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 140 | 134 | 106 | 83 | 107 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 278 | 261 | 219 | 197 | 245 | |
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 97 | 82 | 85 | 70 | 95 | |
| Amgen Inc. | 222 | 441 | 273 | 228 | 215 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 43 | 54 | 42 | 34 | 44 | |
| Danaher Corp. | 76 | 91 | 81 | 63 | 75 | |
| Gilead Sciences Inc. | 107 | 132 | 104 | 111 | 140 | |
| Johnson & Johnson | 89 | 86 | 72 | 51 | 58 | |
| Merck & Co. Inc. | 107 | 118 | 93 | 105 | 101 | |
| Pfizer Inc. | 173 | 120 | 63 | 92 | 225 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 586 | 555 | 584 | 345 | 647 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 97 | 101 | 97 | 115 | 107 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 242 | 166 | 112 | 119 | 114 | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 128 | 131 | 97 | 97 | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| 医療 | 34 | 37 | 27 | 29 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 329 + 89 – 140 = 278
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年度には265日であった在庫の回転期間は、2021年度に194日に短縮し、その後2022年度には237日へと増加している。同年度の増加は、在庫の販売期間の長期化を示している可能性がある。2023年度には298日に再び延長し、その後2024年度には329日とさらに長くなる傾向にあり、在庫管理の効率低下や販売サイクルの遅延を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転期間は、2020年度の87日から2021年度には86日にほぼ横ばいで推移した後、2022年度には88日にわずかに増加している。2023年度には97日に達し、2024年度には89日に減少している。この期間の変動は、売掛金回収効率のわずかな改善と遅延の増加を示す可能性もあるが、全体としてはほぼ安定した範囲内で推移している。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2020年度の107日から2021年度には83日に短縮し、その後2022年度には106日に回復している。2023年度には134日に延び、その後2024年度には140日に増加している。これらの変動は、支払条件の変更や、サプライヤーとの交渉状況の変化を反映している可能性がある。特に2023年度以降の延長は、支払期限の遅延や支払い条件の緩和を示唆している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 総合的なキャッシュ回収期間は、2020年度の245日から2021年度には197日に短縮し、その後2022年度には219日へやや増加したが、2023年度には261日に拡大している。2024年度には278日とさらに延長しており、資金の回収効率低下とキャッシュ流動性の悪化を示していると考えられる。この傾向は、在庫回転と売掛金回収期間の長期化が主な要因として寄与している可能性が高い。