流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Eli Lilly & Co.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | 1.40 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.59 | 0.52 | 0.63 | 0.80 | 0.85 | |
| 現金流動性比率 | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.26 | 0.29 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2024年にかけて、流動性比率は全体として減少傾向にある。2020年の1.40から2023年には0.94にまで下落し、その後2024年に1.15に回復している。これは、短期資産と短期負債の比率が一時的に悪化したものの、最終的に改善されたことを示唆している。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率も2020年の0.85から2023年には0.52まで低下したが、その後2024年には0.59にやや持ち直している。これは、短期的な即時支払い能力の低下を反映しているものの、回復の兆しも見られることを示している。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2020年の0.29から2023年の0.11まで大きく低下した後、2024年に0.12とわずかに回復している。これにより、最も即時 cash支払能力が大きく低下したものの、改善の兆しも観察される。
- 総合評価
- これらの指標の動向から、2020年から2023年にかけて短期の流動性と支払い能力は相対的に低下した。一方、2024年には一部の指標が回復しており、短期資金繰りの改善傾向が示唆される。ただし、総じて流動性比率は依然として高水準ではなく、資金繰りの安定化には注視が求められる。
流動流動性比率
Eli Lilly & Co.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 32,739,700) | 25,727,000) | 18,034,500) | 18,452,400) | 17,462,100) | |
| 流動負債 | 28,376,600) | 27,293,200) | 17,138,200) | 15,052,700) | 12,481,600) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | 1.40 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | 0.84 | |
| Amgen Inc. | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | 1.81 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | 1.58 | |
| Danaher Corp. | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | 1.86 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | 1.40 | |
| Johnson & Johnson | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | 1.21 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | 1.02 | |
| Pfizer Inc. | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | 1.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | 3.63 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | 2.13 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | 4.33 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | 1.37 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 32,739,700 ÷ 28,376,600 = 1.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金及び流動資産の推移
- 2020年から2024年まで、流動資産は全体的に増加しており、特に2023年から2024年にかけて著しい伸びを示している。これにより、短期的な資金の蓄積や投資余力の拡大が示唆される。
- 流動負債の動向
- 流動負債も同期間にわたり増加しており、2020年の約1.25兆ドルから2024年には約2.84兆ドルまで上昇している。この増加は、短期的な負債の増加を反映していると考えられる。
- 流動性比率の変化
- 流動性比率は2020年には1.4と比較的高い水準だったが、2022年に1.05まで低下、その後2024年には1.15に回復している。これらの変動は、短期的な支払能力に一時的な圧迫があった可能性を示すが、2024年には再び安全圏内に戻っていることを示している。
- 総合的な見解
- これらのデータから、企業は総資産と負債をともに拡大させる傾向にあり、短期的な資金管理に一定のバランスを保とうとしていることがうかがえる。一方、流動性比率の推移は短期支払い能力の変動性を示しており、特に2022年の低下が注目される。今後も資産と負債のバランス維持と流動性の適切な管理が重要となると考えられる。
迅速な流動性比率
Eli Lilly & Co.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 3,268,400) | 2,818,600) | 2,067,000) | 3,818,500) | 3,657,100) | |
| 短期投資 | 154,800) | 109,100) | 144,800) | 90,100) | 24,200) | |
| 売掛金(引当金控除後) | 11,005,700) | 9,090,500) | 6,896,000) | 6,672,800) | 5,875,300) | |
| その他の債権 | 2,269,700) | 2,245,700) | 1,662,900) | 1,454,400) | 1,053,700) | |
| クイックアセットの合計 | 16,698,600) | 14,263,900) | 10,770,700) | 12,035,800) | 10,610,300) | |
| 流動負債 | 28,376,600) | 27,293,200) | 17,138,200) | 15,052,700) | 12,481,600) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.59 | 0.52 | 0.63 | 0.80 | 0.85 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | 0.60 | |
| Amgen Inc. | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | 1.30 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | 1.28 | |
| Danaher Corp. | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | 1.36 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | 1.08 | |
| Johnson & Johnson | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | 0.91 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | 0.58 | |
| Pfizer Inc. | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | 0.78 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | 2.86 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | 1.63 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | 4.02 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | 0.98 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 16,698,600 ÷ 28,376,600 = 0.59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は増加傾向にあり、特に2023年と2024年に顕著な伸びを示している。これにより、企業の資産規模は拡大していることが示唆される。
- 流動負債の動向
- 流動負債も同期間中増加傾向を示しており、2024年には約2億8377百万ドルに達している。資産と負債の両方が増加していることから、総資産の拡大は負債の増加による部分もあると考えられる。
- 迅速な流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は2020年の0.85から2024年には0.59まで低下している。この比率の低下は、流動負債に対する即時対応可能な資産の比率が相対的に減少していることを示している。特に2022年から2023年にかけて顕著に低下しており、資金繰りの質に変化があった可能性がある。
- 総合的な評価
- 総資産は増加しているものの、流動性比率の低下により短期的な支払い能力に一定の懸念が生じている。企業は資産の増加を進める一方で、流動性管理の改善が求められる状況にあると考えられる。
現金流動性比率
Eli Lilly & Co.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 3,268,400) | 2,818,600) | 2,067,000) | 3,818,500) | 3,657,100) | |
| 短期投資 | 154,800) | 109,100) | 144,800) | 90,100) | 24,200) | |
| 現金資産総額 | 3,423,200) | 2,927,700) | 2,211,800) | 3,908,600) | 3,681,300) | |
| 流動負債 | 28,376,600) | 27,293,200) | 17,138,200) | 15,052,700) | 12,481,600) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.26 | 0.29 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | 0.30 | |
| Amgen Inc. | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | 0.91 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | 0.83 | |
| Danaher Corp. | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | 0.82 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | 0.65 | |
| Johnson & Johnson | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | 0.59 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | 0.30 | |
| Pfizer Inc. | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | 0.47 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | 1.33 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | 1.00 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | 3.55 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | 0.59 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 3,423,200 ÷ 28,376,600 = 0.12
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の動向
- 2020年から2023年にかけて、現金資産総額は一時的に増加した後、2022年に大幅に減少し、その後2023年に回復しています。2020年の3,681,300千米ドルから2021年には3,908,600千米ドルに増加し、その後2022年には2,211,800千米ドルに減少しています。2023年には2,927,700千米ドルに増加し、2024年には3,423,200千米ドルとなっています。これらの変動は資金保持戦略の見直しや、資金の使用状況の変化を反映している可能性があります。
- 流動負債の推移
- 流動負債は全期間を通じて増加傾向が顕著であり、2020年の12,481,600千米ドルから2024年には28,376,600千米ドルに達しています。特に2021年以降は増加速度が高まっており、2023年と2024年においても引き続き上昇しています。この結果、短期的な支払い義務の増大が示唆されており、資金繰りや流動性管理の重要性が高まっている可能性があります。
- 現金流動性比率の変化
- 現金流動性比率は2020年の0.29から2021年に0.26へ低下し、その後2022年には0.13に著しく減少しています。2023年と2024年にはそれぞれ0.11および0.12にわずかに回復しています。比率の低下は、現金と流動負債の関係性の悪化を示しており、短期支払能力に対する懸念を示唆しています。ただし、2023年と2024年にはやや持ち直しつつあり、流動性の安定化の兆しとも捉えることができます。