貸借対照表:負債と株主資本

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Eli Lilly & Co.、連結貸借対照表:負債および株主資本

百万米ドル

	2025/12/31	2024/12/31	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31
短期借入金と長期借入金の現在の満期	1,635)	5,117)	6,905)	1,501)	1,538)
買掛金	5,379)	3,229)	2,599)	1,931)	1,671)
従業員報酬	2,375)	2,094)	1,650)	1,060)	958)
販売リベートと割引	17,382)	11,539)	11,689)	8,784)	6,846)
その他の流動負債	8,457)	6,398)	4,451)	3,863)	4,040)
流動負債	35,228)	28,377)	27,293)	17,138)	15,053)
長期借入金(現在の満期を除く)	40,868)	28,527)	18,321)	14,738)	15,346)
長期の法人税の支払い	5,875)	4,061)	3,849)	3,710)	3,920)
その他の非流動負債	3,970)	3,479)	3,679)	3,129)	5,332)
非流動負債	50,713)	36,067)	25,849)	21,576)	24,599)
総負債	85,941)	64,443)	53,143)	38,714)	39,651)
普通株式、額面なし	590)	592)	594)	594)	596)
追加資本金	7,346)	7,439)	7,250)	6,921)	6,833)
剰余金	24,470)	13,545)	10,312)	10,043)	8,959)
従業員福利厚生信託	(3,013)	(3,013)	(3,013)	(3,013)	(3,013)
その他包括損失累計額	(2,880)	(4,322)	(4,327)	(3,845)	(4,343)
その他の株式	22)	(50)	(44)	(51)	(53)
イーライリリー・アンド・カンパニーの株主資本合計	26,535)	14,192)	10,772)	10,650)	8,979)
非支配持分法	—)	80)	92)	126)	176)
総資本	26,535)	14,272)	10,864)	10,775)	9,155)
総負債と資本	112,476)	78,715)	64,006)	49,490)	48,806)

短期借入金と長期借入金の現在の満期は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年に大幅に減少し、2025年には再び増加しています。この変動は、資金調達戦略の変化や、短期的な資金ニーズの変動を示唆している可能性があります。

買掛金は、一貫して増加しており、2021年から2025年にかけて大幅な増加が見られます。これは、原材料費やサービスのコスト増加、または購買条件の変化による可能性があります。

従業員報酬は、2021年から2023年まで増加傾向にあり、2024年と2025年も増加を続けています。これは、事業拡大に伴う人員増加、または従業員の給与水準の上昇を示唆している可能性があります。

販売リベートと割引は、2021年から2023年まで増加傾向にあり、2024年にわずかに減少しましたが、2025年には大幅に増加しています。これは、市場競争の激化や、販売促進のための戦略的な価格設定による可能性があります。

その他の流動負債は、2021年から2025年にかけて一貫して増加しています。これは、短期的な支払い義務の増加を示唆している可能性があります。

流動負債は、全体的に増加傾向にあり、特に2023年以降の増加が顕著です。これは、短期的な資金調達の必要性の増加を示唆している可能性があります。

長期借入金（現在の満期を除く）は、2021年から2025年にかけて一貫して増加しています。これは、長期的な投資や事業拡大のための資金調達を示唆している可能性があります。

長期の法人税の支払いは、2021年から2025年にかけて増加傾向にあります。これは、収益の増加に伴う税負担の増加を示唆している可能性があります。

その他の非流動負債は、2021年から2023年まで減少しましたが、2024年以降は増加しています。この変動は、特定の非流動負債の発生や解消による可能性があります。

非流動負債は、全体的に増加傾向にあり、特に2024年以降の増加が顕著です。これは、長期的な資金調達の必要性の増加を示唆している可能性があります。

総負債は、2021年から2025年にかけて一貫して増加しています。これは、資金調達の増加を示唆している可能性があります。

普通株式、額面なしは、2021年から2024年までわずかに減少しましたが、2025年にはほぼ横ばいです。これは、自社株買いなどの資本政策による可能性があります。

追加資本金は、2021年から2025年にかけて増加傾向にあります。これは、株式の発行やその他の資本取引による可能性があります。

剰余金は、2021年から2025年にかけて大幅に増加しています。これは、利益の蓄積による可能性があります。

従業員福利厚生信託は、一貫してマイナスの値を維持しています。これは、従業員福利厚生に関連する特定の会計処理による可能性があります。

その他包括損失累計額は、2021年から2023年まで増加しましたが、2024年と2025年には減少しています。これは、為替換算調整や退職給付債務の変動など、包括利益損益に計上される項目の変動による可能性があります。

その他の株式は、2021年から2024年まで減少しましたが、2025年には増加しています。これは、株式関連の取引による可能性があります。

株主資本合計は、2021年から2025年にかけて大幅に増加しています。これは、利益の蓄積や資本取引による可能性があります。

非支配持分法は、2021年から2024年まで減少しましたが、2025年にはほぼ横ばいです。これは、子会社や関連会社における持分変動による可能性があります。

総資本は、2021年から2025年にかけて増加傾向にあります。これは、事業拡大や利益の蓄積による可能性があります。

総負債と資本は、2021年から2025年にかけて一貫して増加しています。これは、事業規模の拡大を示唆している可能性があります。

Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)