流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Lowe’s Cos. Inc.、流動性比率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
- 流動比率の推移
- 2020年から2025年にかけて、流動比率は全体的に上昇傾向を示している。ただし、2021年に最も高い値を記録している後、2022年以降はやや減少する局面も見られるものの、2024年には再び上昇している。これにより、短期的な支払能力は年々安定性が向上しつつあると評価できる。
- 迅速比率（当座比率）の動向
- 2020年には著しく低い値（0.06）を示していたが、2021年の急激な伸びにより0.28に達している。その後は0.07から0.11の間で推移し、全体としては改善傾向が見られる。この比率の上昇は、流動資産の中でも即時に現金化可能な資産の割合が増加していることを反映している可能性がある。
- 現金流動性比率の評価
- 2020年に0.06と低水準だった後、2021年に大きく上昇し0.28となった。その後は、2022年以降0.07から0.11の範囲で安定して推移している。これも迅速比率と同様に、短期資産の流動性改善やキャッシュの増加を示唆していると考えられる。
- 総合的な判断
- 2020年から2021年にかけて流動性比率と迅速比率の大幅な改善が見られ、短期資金繰りの健全性が増していることを示している。2021年後もこれらの比率は比較的高水準を維持し続けており、資産の流動性向上が継続していると評価される。一方で、2022年以降の一部煩い下降傾向が短期的な変動を示唆している可能性があるため、今後は持続的な管理と改善に留意する必要がある。
流動流動性比率
Lowe’s Cos. Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | |||||||
| 流動負債 | |||||||
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2025年にかけて、流動資産は一時的に減少した期間もあるものの、大部分の期間で増加または安定して推移している。特に2021年には大きな増加が見られ、その後も一貫して高水準を維持していることから、流動資産の積み増しや資金繰りの改善が図られていたことが示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年から2022年にかけて増加傾向にあり、特に2022年には大きな増加を示している。その後、2023年には若干減少したものの、2024年には再び増加し、2025年には再び増加している。これにより、短期的な負債の増加傾向が持続していたことが窺える。
- 流動性比率の推移
- 流動性比率は2020年の1.01から2021年に1.19へと改善し、その後は1.02から1.23の範囲内で変動している。全体的に見て、流動性比率は一定の範囲内で変動しており、特に2021年に流動性が一時的に改善していることが注目される。2024年にはやや低下もみられるが、一般的に流動性の健全性は維持されていると言える。
- 総じて
- これらのデータからは、流動資産と流動負債の両方に変動がみられるものの、流動性比率は全期間を通じて比較的一貫した水準を保っており、短期的な支払い能力に対する一定の備えがなされていることが示される。全体として、流動資産の増加や流動性の維持性は、健康な財務状況を反映していると考えられる。
迅速な流動性比率
Lowe’s Cos. Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||
| 短期投資 | |||||||
| 売掛金 | |||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||
| 流動負債 | |||||||
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- クイックアセットの合計は、2020年から2021年にかけて大幅に増加し、その後は2022年にピークを迎えた後、2023年に減少し、2024年と2025には回復基調を示している。特に、2021年においては顕著な増加が見られ、それが企業の流動資産の拡大を反映していると考えられる。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2020年から2021年にかけて増加を続け、2022年にはピークに達している。その後、2023年に若干の減少を見せるが、2024年と2025年には再び上昇している。これにより、短期負債の変動とともに、企業の流動性管理に一定の変動があったことが示唆される。
- 迅速な流動性比率の変化
- この比率は、2020年には非常に低く0.06であったが、2021年には大きく上昇し、0.28を記録している。以後は0.07（2022年）、0.09（2023年）、0.08（2024年）、0.11（2025年）と、一定の増加傾向がみられる。これは、流動資産の増加に伴い、短期的な支払い能力の改善が進んでいることを示している。ただし、比率は依然として低水準であるため、短期支払いにおけるリスクは依然として存在すると考えられる。
現金流動性比率
Lowe’s Cos. Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||
| 短期投資 | |||||||
| 現金資産総額 | |||||||
| 流動負債 | |||||||
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | |||||||
| Home Depot Inc. | |||||||
| TJX Cos. Inc. | |||||||
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | |||||||
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移について
- 2020年から2025年にかけて、現金資産総額は変動しつつも、全体的には増加傾向にある。特に、2021年に大きく増加し、その後も2024年に再び増加していることから、流動性資産の充実に努めていることが示唆される。特に、2021年の数値は前年度に比べて顕著な伸びを見せており、短期的な資金準備に積極的だった可能性がある。"
- 流動負債の動向
- 流動負債は、2020年から2022年にかけて継続的に増加しているが、2023年にはやや減少し、その後2024年には増加に転じている。このパターンは、短期的な資金調達や債務管理の調整を示唆している。特に2022年にピークに達した後、一時的に縮小していることは、負債管理およびキャッシュフローの見直しの可能性を示している。
- 現金流動性比率の変化
- 現金流動性比率は、2020年には非常に低い0.06であったが、その後、2021年には0.28に大きく増加し、その後もやや安定した範囲内で推移している。これは、流動性の向上や短期的な支払い能力の改善を示している。特に2021年以降の比率の増加は、キャッシュや現金等の流動性資産の充実により、短期負債への対応力が強化されていることを反映している。