流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Lowe’s Cos. Inc.、流動性比率
| 2026/01/30 | 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.08 | 1.09 | 1.23 | 1.10 | 1.02 | 1.19 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.13 | 0.12 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | |
| 現金流動性比率 | 0.07 | 0.11 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29).
近年の財務データに基づき、流動性に関する指標の推移が観察されます。
- 流動流動性比率
- 2021年度の1.19から2022年度に1.02へ低下した後、2023年度に1.10へ回復しました。その後、2024年度には1.23と上昇し、2025年度には1.09、2026年度には1.08と推移しています。全体として、1.0から1.2の範囲内で変動しており、短期的な債務返済能力は概ね安定していると考えられます。
- 迅速な流動性比率
- 2021年度の0.28から2022年度には大幅に低下し0.07となりました。2023年度と2024年度はそれぞれ0.09、0.08と低い水準で推移し、2025年度には0.12へ若干の上昇が見られますが、2026年度には0.13と小幅な上昇に留まっています。この比率は、在庫を考慮しない短期的な流動性を示すため、迅速な債務返済能力は限定的であると示唆されます。
- 現金流動性比率
- 迅速な流動性比率と同様に、2021年度の0.28から2022年度には0.07へ大幅に低下しました。2023年度と2024年度はそれぞれ0.09、0.08と低い水準で推移し、2025年度には0.11へ若干の上昇が見られますが、2026年度には0.07と再び低下しています。現金および現金同等物のみで短期債務を返済する能力は、他の流動性比率と同様に、限定的であると考えられます。
全体として、流動流動性比率は比較的安定しているものの、迅速な流動性比率と現金流動性比率は低い水準で推移しており、短期的な流動性には注意が必要であると考えられます。これらの比率の変動は、運転資本の管理や短期的な資金調達戦略に影響を与える可能性があります。
流動流動性比率
Lowe’s Cos. Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/01/30 | 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 20,955) | 20,358) | 19,071) | 21,442) | 20,060) | 22,326) | |
| 流動負債 | 19,463) | 18,757) | 15,568) | 19,511) | 19,668) | 18,730) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.08 | 1.09 | 1.23 | 1.10 | 1.02 | 1.19 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 1.05 | 1.06 | 1.05 | 0.94 | 1.14 | |
| Home Depot Inc. | 1.06 | 1.11 | 1.35 | 1.41 | 1.01 | 1.23 | |
| TJX Cos. Inc. | 1.14 | 1.18 | 1.21 | 1.21 | 1.27 | 1.46 | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 1.06 | 1.11 | 1.10 | 0.98 | 1.17 | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 1.18 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29).
1 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 20,955 ÷ 19,463 = 1.08
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年から2022年にかけて減少傾向にありましたが、その後2023年まで緩やかに増加しました。2024年には再び減少に転じ、2025年と2026年には増加に転じています。全体として、流動資産は比較的安定しているものの、年ごとの変動が見られます。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2022年にかけて増加しましたが、2023年にはほぼ横ばいでした。2024年には大幅に減少しましたが、2025年と2026年には再び増加しています。流動負債の変動は、流動資産の変動とある程度相関していると考えられます。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年の1.19から2022年には1.02に低下しました。その後、2023年には1.1に改善し、2024年には1.23まで上昇しました。2025年には1.09に低下し、2026年には1.08とほぼ横ばいとなっています。この比率は、短期的な債務履行能力を示す指標であり、全体的に1.0を上回っていることから、短期的な財務健全性は維持されていると考えられます。ただし、2025年と2026年の比率の低下は、注意が必要です。
全体として、流動資産と流動負債は変動しており、流動流動性比率はこれらの変動を反映しています。短期的な財務健全性は維持されているものの、今後の動向を注視する必要があります。
迅速な流動性比率
Lowe’s Cos. Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/01/30 | 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 982) | 1,761) | 921) | 1,348) | 1,133) | 4,690) | |
| 短期投資 | 370) | 372) | 307) | 384) | 271) | 506) | |
| 売掛金、純額 | 1,090) | 94) | —) | —) | —) | —) | |
| クイックアセットの合計 | 2,442) | 2,227) | 1,228) | 1,732) | 1,404) | 5,196) | |
| 流動負債 | 19,463) | 18,757) | 15,568) | 19,511) | 19,668) | 18,730) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.13 | 0.12 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.84 | 0.84 | 0.81 | 0.69 | 0.86 | |
| Home Depot Inc. | 0.22 | 0.23 | 0.32 | 0.26 | 0.20 | 0.47 | |
| TJX Cos. Inc. | 0.51 | 0.53 | 0.59 | 0.59 | 0.64 | 1.01 | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.72 | 0.73 | 0.68 | 0.57 | 0.77 | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.87 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29).
1 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 2,442 ÷ 19,463 = 0.13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、クイックアセットの合計は変動を示しています。2021年には5196百万米ドルを記録しましたが、2022年には大幅に減少し1404百万米ドルとなりました。その後、2023年には1732百万米ドルに増加し、2024年には1228百万米ドルに減少しました。2025年には2227百万米ドルまで回復し、2026年には2442百万米ドルと、分析期間を通じて最高値を更新しました。
流動負債は、全体的に安定した水準を維持しています。2021年の18730百万米ドルから2022年には19668百万米ドルに増加し、2023年には19511百万米ドルに減少しました。2024年には15568百万米ドルまで減少し、2025年には18757百万米ドルに増加し、2026年には19463百万米ドルとなりました。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、分析期間を通じて低い水準で推移しています。2021年には0.28でしたが、2022年には0.07まで大幅に低下しました。その後、2023年には0.09、2024年には0.08と、わずかな改善が見られましたが、依然として低い水準に留まっています。2025年には0.12、2026年には0.13と、緩やかな上昇傾向が見られますが、全体として流動性の観点からは注意が必要です。
クイックアセットの合計と流動負債の推移を比較すると、流動負債は比較的安定している一方で、クイックアセットの合計は大きく変動していることがわかります。この変動は、迅速な流動性比率の変動に直接影響を与えています。特に2022年には、クイックアセットの合計が大幅に減少したため、迅速な流動性比率も著しく低下しました。2025年と2026年には、クイックアセットの合計が増加したことで、迅速な流動性比率も改善傾向にあります。
現金流動性比率
Lowe’s Cos. Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/01/30 | 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 982) | 1,761) | 921) | 1,348) | 1,133) | 4,690) | |
| 短期投資 | 370) | 372) | 307) | 384) | 271) | 506) | |
| 現金資産総額 | 1,352) | 2,133) | 1,228) | 1,732) | 1,404) | 5,196) | |
| 流動負債 | 19,463) | 18,757) | 15,568) | 19,511) | 19,668) | 18,730) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.07 | 0.11 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.56 | 0.56 | 0.53 | 0.45 | 0.68 | |
| Home Depot Inc. | 0.04 | 0.06 | 0.17 | 0.12 | 0.08 | 0.34 | |
| TJX Cos. Inc. | 0.47 | 0.48 | 0.54 | 0.53 | 0.59 | 0.97 | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.48 | 0.49 | 0.44 | 0.37 | 0.61 | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.50 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29).
1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,352 ÷ 19,463 = 0.07
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- 現金資産総額
- 現金資産総額は、2021年から2022年にかけて大幅に減少しました。その後、2023年に若干増加しましたが、2024年に再び減少しました。2025年には増加に転じましたが、2026年には再び減少しています。全体として、現金資産総額は変動しており、一貫した増加傾向は見られません。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2022年にかけて増加しました。2023年には若干減少しましたが、2024年に大幅に減少しました。2025年には増加に転じ、2026年にはさらに増加しています。流動負債は全体的に高い水準で推移しており、増加傾向が示唆されます。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年の0.28から2022年の0.07へと大幅に低下しました。その後、2023年と2024年には低い水準で推移し、2025年に若干改善しました。しかし、2026年には再び低下しています。この比率は全体的に低い水準にあり、短期的な流動性に関する懸念を示唆しています。現金資産総額の変動と流動負債の増加が、この比率の低下に影響を与えていると考えられます。
これらの指標を総合的に見ると、流動負債は比較的安定しているか増加傾向にある一方で、現金資産総額は変動しており、現金流動性比率は低い水準で推移していることがわかります。これは、短期的な財務の柔軟性が制限されている可能性を示唆しています。