流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Home Depot Inc.、流動性比率
| 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.11 | 1.35 | 1.41 | 1.01 | 1.23 | 1.08 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.23 | 0.32 | 0.26 | 0.20 | 0.47 | 0.23 | |
| 現金流動性比率 | 0.06 | 0.17 | 0.12 | 0.08 | 0.34 | 0.12 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
- 流動比率
- 2020年から2025年にかけて、流動比率は一定の変動を示しているが、全体的には一定の水準を維持している。特に、2021年にかけて顕著に上昇し、その後はやや低下する傾向がみられるものの、2024年には再び高めの水準に達している。これにより、流動資産と流動負債のバランスは比較的一貫しており、短期的な支払い能力の安定性が保持されていると考えられる。
- 迅速比率（当座比率）
- 迅速比率は2020年から2021年にかけて大幅に上昇し、その後やや低下したものの、全体としては数値は比較的安定している。特に、2021年には0.47と高水準に達していることから、即座に利用可能な資産（手元現金や短期の投資）が流動負債に対して十分であったことが示唆される。2024年には0.32まで低下しているが、それでも一般的な安全域には収まっている。
- 現金流動性比率
- この比率は2020年の0.12から2021年の0.34にかけて著しく上昇し、その後は2022年に0.08まで下落した後、2023年には再び0.12に戻るなど、変動が大きい。特に2021年には現金と現金等価物の割合が流動負債に対して非常に高かったことを示しているが、その後は大きく低下しており、現金の即時の利用可能性がやや低下していることを示している。2024年には0.06とさらに低くなっており、短期の現金資産の充足性には注意が必要とされる。
流動流動性比率
Home Depot Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 31,683) | 29,775) | 32,471) | 29,055) | 28,477) | 19,810) | |
| 流動負債 | 28,661) | 22,015) | 23,110) | 28,693) | 23,166) | 18,375) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.11 | 1.35 | 1.41 | 1.01 | 1.23 | 1.08 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 1.06 | 1.05 | 0.94 | 1.14 | 1.05 | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.09 | 1.23 | 1.10 | 1.02 | 1.19 | 1.01 | |
| TJX Cos. Inc. | 1.18 | 1.21 | 1.21 | 1.27 | 1.46 | 1.24 | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 1.11 | 1.10 | 0.98 | 1.17 | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 31,683 ÷ 28,661 = 1.11
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2025年までにかけて、流動資産は全体的に増加傾向にあり、特に2021年と2023年に大きな伸びを示している。2022年の増加はやや緩やかであったが、その後も堅調に増加を続けており、短期資産の積み増しにより流動性の維持に努めていることが伺える。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年から2022年にかけて著しい増加を見せており、2022年には28693百万米ドルに達している。一方、2023年には負債の縮小が見られ、その後再び増加傾向に転じている。これにより、短期的に負債水準が変動していることが示唆される。
- 流動性比率（当座比率）の変動
- 流動性比率は、2020年の1.08から2021年の1.23に上昇し、その後2022年にはやや低下して1.01となるも、2023年には1.41へと大きく上昇している。2024年と2025年には若干の調整が見られるものの、概して1を超える水準を維持しており、短期的な支払能力を比較的良好に保っていることが分かる。この比率の変動は、資産と負債のバランス調整や資金繰りに積極的な管理が行われた結果と推測される。
迅速な流動性比率
Home Depot Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 1,659) | 3,760) | 2,757) | 2,343) | 7,895) | 2,133) | |
| 売掛金、純額 | 4,903) | 3,328) | 3,317) | 3,426) | 2,992) | 2,106) | |
| クイックアセットの合計 | 6,562) | 7,088) | 6,074) | 5,769) | 10,887) | 4,239) | |
| 流動負債 | 28,661) | 22,015) | 23,110) | 28,693) | 23,166) | 18,375) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.23 | 0.32 | 0.26 | 0.20 | 0.47 | 0.23 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.84 | 0.81 | 0.69 | 0.86 | 0.83 | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.11 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | |
| TJX Cos. Inc. | 0.53 | 0.59 | 0.59 | 0.64 | 1.01 | 0.50 | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.73 | 0.68 | 0.57 | 0.77 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 6,562 ÷ 28,661 = 0.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移と流動性
- 2020年から2021年にかけて、クイックアセットの合計は大幅に増加し、約4,239百万米ドルから10,887百万米ドルへと約2.5倍に拡大した。2022年には一時的に減少し、5,769百万米ドルとなったが、その後2023年と2024年に再び増加し、最も多い2024年1月時点では7,088百万米ドルに達した。2025年2月にはやや減少しているが、依然として2020年の水準を上回っている。これらの動きは、流動資産の増減を反映していると考えられる。
- 流動負債の変動と比率の変化
- 流動負債は2020年の約18,375百万米ドルから2021年には23,166百万米ドルに増加し、その後2022年には28,693百万米ドルまで増加した。2023年から2025年にかけては財務状況の変動に伴い減少と増加を繰り返しているが、最終的には2025年の値が最も高くなっている。一方、迅速な流動性比率は、2020年の0.23から2021年の0.47に著しく上昇し、流動資産の質が向上したことを示す。2022年には0.2に低下し、その後2023年以降は回復傾向を示し、2024年には0.32まで上昇した。しかし、2025年には再び0.23へ低下している。全体として、流動資産と流動負債のバランスは一貫性を欠きつつも、短期資金繰りの調整が行われている可能性が示唆される。
現金流動性比率
Home Depot Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/02/02 | 2024/01/28 | 2023/01/29 | 2022/01/30 | 2021/01/31 | 2020/02/02 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 1,659) | 3,760) | 2,757) | 2,343) | 7,895) | 2,133) | |
| 現金資産総額 | 1,659) | 3,760) | 2,757) | 2,343) | 7,895) | 2,133) | |
| 流動負債 | 28,661) | 22,015) | 23,110) | 28,693) | 23,166) | 18,375) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.06 | 0.17 | 0.12 | 0.08 | 0.34 | 0.12 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.56 | 0.53 | 0.45 | 0.68 | 0.67 | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.11 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | |
| TJX Cos. Inc. | 0.48 | 0.54 | 0.53 | 0.59 | 0.97 | 0.45 | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.49 | 0.44 | 0.37 | 0.61 | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-02-02), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-K (報告日: 2020-02-02).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,659 ÷ 28,661 = 0.06
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額について
- 期間を通じて変動が見られるが、2021年に最も高い7,895百万米ドルに達し、その後は幾分減少しつつも2024年まで一定の範囲内で推移している。2024年の資産増加は顕著であり、流動資産の増加により短期的な資金流動性の強化が示唆される。
- 流動負債について
- 全期間を通じて増加傾向にある。特に2022年には28,693百万米ドルとピークに達し、その後は若干の減少が見られるものの、2025年には依然として多くの負債を抱えている。これは短期及び長期の負債水準の増加を反映している可能性があり、財務の圧迫要因を示唆している。
- 現金流動性比率について
- この比率は、2020年の0.12から2021年に0.34まで大きく上昇しているが、その後は2022年に0.08に低下し、2023年には再び0.12程度に回復している。2024年には0.17と最も高い水準に達しているが、2025年には0.06へと大きく低下している。この動きは、短期的な支払い能力や流動性の変動を反映していると考えられる。特に、2025年の比率低下は、流動資産よりも流動負債が相対的に増加したこと、高い資金負担を示している可能性がある。
- 総合的な見解
- 2021年をピークとした流動資産の増加とともに流動性比率の改善が見られるが、その後の年次で流動負債の増加が続き、短期的な資金流動性に対する圧力が増していることが示される。2024年には流動性比率が改善し、資産と負債のバランスが一時的に改善された形跡があるものの、2025年には再び低下を示している。これらの変動は、企業の資金管理において変化をもたらす可能性があり、今後の資金繰りと流動性の動向に注意を要する。