流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
流動流動性比率 | 1.06 | 1.05 | 0.94 | 1.14 | 1.05 | |
迅速な流動性比率 | 0.84 | 0.81 | 0.69 | 0.86 | 0.83 | |
現金流動性比率 | 0.56 | 0.53 | 0.45 | 0.68 | 0.67 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2024年にかけて、流動性比率は一時的な低下を見せたものの、全体的には安定した範囲内で推移している。2022年には一時的に0.94とやや低下したが、その後、2023年と2024年にかけて1.05および1.06と回復し、流動資産と流動負債のバランスが良好に維持されていることが示されている。これにより、短期的な支払い能力において特に大きなリスクが示唆されているわけではないと考えられる。
- 迅速な流動性比率(クイックレシオ)
- 迅速な流動性比率は、全体的にやや上昇または横ばいの傾向を示している。2020年から2022年にかけて0.83から0.69へと低下したが、その後2023年に0.81、2024年には0.84と回復している。この指標の回復は、売掛金や在庫を除いた流動資産の質が維持または改善されている可能性を示唆している。なお、2019年以前の基準値と比較し、一定程度の流動性の確保がなされていると考えられる。
- 現金流動性比率
- 2020年から2024年までの期間において、現金流動性比率は一貫して低めに推移している。2022年の0.45をピークにその後微増しながら2024年には0.56に達しているが、いずれも総流動資産の中で現金や現金同等物の比率が比較的小さいことが示される。この傾向は、同社の短期的な現金資産の比重が相対的に低い状態を示しており、流動性の観点からは一定の注意が必要とされる可能性がある。
流動流動性比率
2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
流動資産 | 190,867) | 172,351) | 146,791) | 161,580) | 132,733) | |
流動負債 | 179,431) | 164,917) | 155,393) | 142,266) | 126,385) | |
流動性比率 | ||||||
流動流動性比率1 | 1.06 | 1.05 | 0.94 | 1.14 | 1.05 | |
ベンチマーク | ||||||
流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
Home Depot Inc. | 1.35 | 1.41 | 1.01 | 1.23 | 1.08 | |
Lowe’s Cos. Inc. | 1.23 | 1.10 | 1.02 | 1.19 | 1.01 | |
TJX Cos. Inc. | 1.21 | 1.21 | 1.27 | 1.46 | 1.24 | |
流動流動性比率セクター | ||||||
消費者裁量流通・小売 | 1.11 | 1.10 | 0.98 | 1.17 | 1.06 | |
流動流動性比率産業 | ||||||
消費者裁量 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | 1.19 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 190,867 ÷ 179,431 = 1.06
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて、流動資産は増加傾向にあり、特に2021年に大幅な増加を示した。その後は変動しつつも、2024年には最も高い水準に達している。これにより、短期的な資産の増加が継続的に見られる。
- 流動負債の推移
- 流動負債も概ね増加しており、特に2021年に顕著な増加が見られる。その後も一定の増加傾向を保ちつつ、2024年には最も高い水準に到達している。
- 流動負債と流動資産の関係
- 2020年の流動比率は1.05であり、流動資産と流動負債のバランスはほぼ均衡していた。2021年に一時的に比率が上昇し、1.14となったが、その後は2022年に0.94と低下したことから、流動負債が増加する中で相対的に流動資産の増加ペースが追いつかなかった可能性が考えられる。その後は再び1.05とほぼ安定し、2024年には1.06に改善している。これらの動きは、短期的な資金繰りの安定性に一定の変動があったことを示している。
- 総合的な見解
- 全体として、流動資産と流動負債はともに増加傾向にあり、流動比率の変動を通じて短期的な流動性の安定性が一時的に低下したケースもあるものの、長期的には比較的安定した状態を維持していることが示唆される。今後も流動資産と負債のバランスを維持しつつ、流動比率の管理に注意が必要である。
迅速な流動性比率
2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
現金および現金同等物 | 78,779) | 73,387) | 53,888) | 36,220) | 42,122) | |
有価証券 | 22,423) | 13,393) | 16,138) | 59,829) | 42,274) | |
顧客債権(純額) | 34,300) | 34,100) | 26,600) | 20,200) | 14,800) | |
仕入先債権、純額 | 11,600) | 8,500) | 6,900) | 5,300) | 4,800) | |
その他の債権、純額 | 3,400) | 4,300) | 4,400) | 1,000) | 381) | |
クイックアセットの合計 | 150,502) | 133,680) | 107,926) | 122,549) | 104,377) | |
流動負債 | 179,431) | 164,917) | 155,393) | 142,266) | 126,385) | |
流動性比率 | ||||||
迅速な流動性比率1 | 0.84 | 0.81 | 0.69 | 0.86 | 0.83 | |
ベンチマーク | ||||||
迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
Home Depot Inc. | 0.32 | 0.26 | 0.20 | 0.47 | 0.23 | |
Lowe’s Cos. Inc. | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | |
TJX Cos. Inc. | 0.59 | 0.59 | 0.64 | 1.01 | 0.50 | |
迅速な流動性比率セクター | ||||||
消費者裁量流通・小売 | 0.73 | 0.68 | 0.57 | 0.77 | 0.68 | |
迅速な流動性比率産業 | ||||||
消費者裁量 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | 0.89 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 150,502 ÷ 179,431 = 0.84
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 全体的な流動性状況の変化
- クイックアセットの合計は、2020年から2024年にかけて継続的に増加しており、特に2023年と2024年に顕著な伸びを示している。これにより、流動資産の拡大傾向が伺える。一方、流動負債も同期間に増加しているが、その増加率はクイックアセットの増加に比べやや控えめである。
- 流動性の指標である迅速な流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は2020年の0.83から2021年の0.86へ上昇した後、2022年には0.69に低下し、その後2023年に0.81、2024年に0.84へと回復している。これにより、一時的に比率が低下した2022年には流動性の圧迫があった可能性が示唆されるが、その後は再び改善傾向にあることを示している。
- 傾向および総合的な評価
- 総じて、クイックアセットの増加と迅速な流動性比率の回復から、企業は流動性の源泉を増やし、短期的な資金繰りの改善を図っていると考えられる。ただし、2022年に一時的に比率が低下したことは留意すべき点であり、引き続き適切な資産管理と負債のバランスが求められる。一方、流動負債も増加しているため、資金繰りの全体的なバランスの維持が重要である。今後も流動資産の増加とともに、流動性指標の安定的な改善が見込まれることが望ましい。
現金流動性比率
2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
現金および現金同等物 | 78,779) | 73,387) | 53,888) | 36,220) | 42,122) | |
有価証券 | 22,423) | 13,393) | 16,138) | 59,829) | 42,274) | |
現金資産総額 | 101,202) | 86,780) | 70,026) | 96,049) | 84,396) | |
流動負債 | 179,431) | 164,917) | 155,393) | 142,266) | 126,385) | |
流動性比率 | ||||||
現金流動性比率1 | 0.56 | 0.53 | 0.45 | 0.68 | 0.67 | |
ベンチマーク | ||||||
現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
Home Depot Inc. | 0.17 | 0.12 | 0.08 | 0.34 | 0.12 | |
Lowe’s Cos. Inc. | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | |
TJX Cos. Inc. | 0.54 | 0.53 | 0.59 | 0.97 | 0.45 | |
現金流動性比率セクター | ||||||
消費者裁量流通・小売 | 0.49 | 0.44 | 0.37 | 0.61 | 0.54 | |
現金流動性比率産業 | ||||||
消費者裁量 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | 0.59 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 101,202 ÷ 179,431 = 0.56
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は増加傾向にあり、2023年の約86,780百万米ドルから2024年には約101,202百万米ドルへと上昇している。この期間中において、企業の流動性資産としての現金保有は概ね拡大していることを示している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は連続して増加しており、2020年の約126,385百万米ドルから2024年には約179,431百万米ドルに達している。この増加は、短期的な負債の積み増しや運転資金の増加を反映している可能性がある。
- 現金流動性比率の推移
- 現金流動性比率は2020年から2021年にかけて横ばいで約0.67〜0.68の範囲で推移した後、2022年に大きく低下して約0.45となった。ただし、その後2023年には約0.53、2024年には約0.56と回復しつつある。これにより、短期的な支払い能力は一時的に低下したものの、その後の年度で改善の兆しをみせていることが示されている。
- 総合的な見解
- 全体として、企業の現金資産は増加している一方で、流動負債も同様に増加しているため、流動性の絶対額は拡大している。しかしながら、流動負債に対する現金資産の比率(流動性比率)は、2022年に一時的に低下したものの、その後回復基調にあり、短期的な支払い能力は少なくとも一定の改善を示している。今後も現金資産の拡大と負債の適切な管理が重要となる見込みである。