流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
TJX Cos. Inc.、流動性比率
| 2026/01/31 | 2025/02/01 | 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.14 | 1.18 | 1.21 | 1.21 | 1.27 | 1.46 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.51 | 0.53 | 0.59 | 0.59 | 0.64 | 1.01 | |
| 現金流動性比率 | 0.47 | 0.48 | 0.54 | 0.53 | 0.59 | 0.97 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-31), 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30).
近年の流動性比率の推移を分析した結果、全体的に低下傾向が認められます。
- 流動流動性比率
- 2021年度の1.46から、2026年度の1.14へと低下しています。この比率は、短期的な債務を支払う能力を示しており、継続的な減少は、短期的な財務の柔軟性の低下を示唆する可能性があります。ただし、1.14という水準は、一般的に見て、流動性の問題が深刻であることを示すものではありません。
- 迅速な流動性比率
- 2021年度の1.01から、2026年度の0.51へと大幅に低下しています。この比率は、在庫を含まない資産で短期的な債務を支払う能力を示しており、流動流動性比率の低下よりも顕著な減少が見られます。これは、在庫の回転率の低下や、在庫の陳腐化などが考えられます。迅速な流動性比率の低下は、より深刻な流動性の懸念を示唆する可能性があります。
- 現金流動性比率
- 2021年度の0.97から、2026年度の0.47へと低下しています。この比率は、現金および現金同等物で短期的な債務を支払う能力を示しており、迅速な流動性比率と同様に、継続的な減少が見られます。現金流動性比率の低下は、事業活動からの現金創出力の低下や、現金の使用量の増加などが考えられます。現金流動性比率の低下は、短期的な財務の安定性の低下を示唆する可能性があります。
これらの比率の同時低下は、短期的な財務状況の悪化を示唆しています。特に、迅速な流動性比率と現金流動性比率の低下は、注意が必要です。今後の動向を注視し、流動性維持のための対策を検討する必要があると考えられます。
流動流動性比率
TJX Cos. Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/01/31 | 2025/02/01 | 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 15,202) | 12,991) | 12,664) | 12,456) | 13,259) | 15,739) | |
| 流動負債 | 13,361) | 11,008) | 10,451) | 10,305) | 10,468) | 10,804) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.14 | 1.18 | 1.21 | 1.21 | 1.27 | 1.46 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 1.05 | 1.06 | 1.05 | 0.94 | 1.14 | |
| Home Depot Inc. | 1.06 | 1.11 | 1.35 | 1.41 | 1.01 | 1.23 | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.08 | 1.09 | 1.23 | 1.10 | 1.02 | 1.19 | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 1.06 | 1.11 | 1.10 | 0.98 | 1.17 | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 1.18 | 1.22 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-31), 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30).
1 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 15,202 ÷ 13,361 = 1.14
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年から2023年にかけて減少傾向にありましたが、2024年と2025年にはわずかな増加を示し、2026年には大幅な増加を記録しています。2021年の15739百万米ドルから2023年には12456百万米ドルまで減少しましたが、2026年には15202百万米ドルに回復しています。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2025年まで緩やかに増加傾向にあり、2026年にはさらに増加しています。2021年の10804百万米ドルから2026年には13361百万米ドルへと増加しています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年の1.46から一貫して低下しており、2026年には1.14となっています。この低下は、流動負債の増加と、流動資産の増加がそれを上回っていないことを示唆しています。比率の低下は、短期的な支払い能力の低下を示唆する可能性があります。
全体として、流動資産は最終的に増加しましたが、流動負債の増加がそれを上回っており、流動流動性比率の低下につながっています。この傾向は、短期的な財務リスクの増加を示唆している可能性があります。流動資産の増加が、流動負債の増加をどの程度相殺できるか、今後の動向を注視する必要があります。
迅速な流動性比率
TJX Cos. Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/01/31 | 2025/02/01 | 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 6,230) | 5,335) | 5,600) | 5,477) | 6,227) | 10,470) | |
| 売掛金、純額 | 602) | 549) | 529) | 563) | 518) | 461) | |
| クイックアセットの合計 | 6,832) | 5,884) | 6,129) | 6,040) | 6,744) | 10,931) | |
| 流動負債 | 13,361) | 11,008) | 10,451) | 10,305) | 10,468) | 10,804) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.51 | 0.53 | 0.59 | 0.59 | 0.64 | 1.01 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.84 | 0.84 | 0.81 | 0.69 | 0.86 | |
| Home Depot Inc. | 0.22 | 0.23 | 0.32 | 0.26 | 0.20 | 0.47 | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.13 | 0.12 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.72 | 0.73 | 0.68 | 0.57 | 0.77 | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.87 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-31), 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30).
1 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 6,832 ÷ 13,361 = 0.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- クイックアセットの合計
- 2021年から2023年にかけて、クイックアセットの合計は一貫して減少傾向にありました。2021年の10931百万米ドルから2023年には6040百万米ドルまで減少しています。しかし、2024年には6129百万米ドルとわずかに増加し、2025年には5884百万米ドルに減少した後、2026年には6832百万米ドルと再び増加しています。この変動は、短期的な資産管理戦略の変化または事業環境の変化を示唆している可能性があります。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2025年まで比較的安定していましたが、2026年には大幅な増加が見られます。2021年の10804百万米ドルから2025年の11008百万米ドルまで緩やかに変動した後、2026年には13361百万米ドルへと急増しています。この増加は、短期的な資金調達の増加、または支払期日の短期化を示唆している可能性があります。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の1.01から一貫して低下しています。2022年には0.64、2023年には0.59、2024年には0.59、2025年には0.53、そして2026年には0.51と、着実に減少しています。この継続的な低下は、短期的な債務を履行する能力が低下していることを示唆しており、流動性リスクの増加を示している可能性があります。クイックアセットの合計の減少と流動負債の増加が、この比率の低下に寄与していると考えられます。
全体として、これらの財務指標は、短期的な流動性の悪化を示唆しています。特に、迅速な流動性比率の継続的な低下は、注意が必要です。クイックアセットの合計の変動と流動負債の増加を考慮すると、財務戦略の見直しが必要となる可能性があります。
現金流動性比率
TJX Cos. Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/01/31 | 2025/02/01 | 2024/02/03 | 2023/01/28 | 2022/01/29 | 2021/01/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 6,230) | 5,335) | 5,600) | 5,477) | 6,227) | 10,470) | |
| 現金資産総額 | 6,230) | 5,335) | 5,600) | 5,477) | 6,227) | 10,470) | |
| 流動負債 | 13,361) | 11,008) | 10,451) | 10,305) | 10,468) | 10,804) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.47 | 0.48 | 0.54 | 0.53 | 0.59 | 0.97 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.56 | 0.56 | 0.53 | 0.45 | 0.68 | |
| Home Depot Inc. | 0.04 | 0.06 | 0.17 | 0.12 | 0.08 | 0.34 | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.07 | 0.11 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.28 | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.48 | 0.49 | 0.44 | 0.37 | 0.61 | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.50 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-31), 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-K (報告日: 2021-01-30).
1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 6,230 ÷ 13,361 = 0.47
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- 現金資産総額
- 現金資産総額は、2021年から2023年にかけて減少傾向にありましたが、2024年と2025年にかけて若干の変動が見られました。2026年には再び増加し、約62億3000万米ドルに達しています。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年から2025年まで緩やかに増加傾向にありましたが、2026年には大幅な増加を示し、約133億6100万米ドルに達しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年の0.97から一貫して低下しており、2026年には0.47まで低下しています。この低下は、現金資産総額の減少と流動負債の増加の両方が影響していると考えられます。
全体として、現金流動性比率の低下は、短期的な支払い能力の低下を示唆している可能性があります。流動負債の増加は、資金調達の増加または支払条件の変化を示している可能性があります。現金資産総額の変動は、事業活動、投資活動、財務活動におけるキャッシュフローの変化を反映していると考えられます。