Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

総資産回転率は、2021年から2023年にかけて上昇傾向にありましたが、2024年にわずかに低下し、2025年、2026年にはさらに低下しています。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示しています。このことは、資産の効率的な活用が徐々に低下している可能性を示唆しています。

流動性比率

流動流動性比率は、2022年に一時的に低下しましたが、その後2023年、2024年に改善しました。2025年、2026年にはほぼ横ばいとなっています。調整後の現在の流動性比率も同様の傾向を示しており、短期的な支払い能力は概ね安定していると考えられます。

負債資本比率は2021年に15.16と高い水準にありましたが、その後のデータは欠損しています。有利子負債比率(調整後)も2021年に7.04と比較的高い水準にあります。総資本に対する負債比率は、2021年から2023年にかけて上昇し、その後2024年、2025年に横ばい、2026年に低下しています。調整後の総資本に対する負債比率も同様の傾向を示しており、財務レバレッジの状況に変化が見られます。

収益性比率

純利益率は、2022年に大幅に上昇しましたが、2023年に低下し、2024年に再び上昇しました。2025年、2026年にはわずかに低下しています。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示しています。総資産利益率は、2022年にピークに達し、その後2023年に低下、2024年に再び上昇し、2025年、2026年には低下しています。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示しており、全体として収益性は変動しているものの、高い水準を維持しています。

自己資本利益率は、2021年に非常に高い水準にありましたが、調整後の自己資本利益率はより低い水準にあります。これらの指標のその後のデータは欠損しています。これらの指標は、自己資本に対する収益性の高さを示していますが、データの欠損により、長期的な傾向を評価することは困難です。

過去5年間の財務データから、売上高は変動していることが示唆されます。2021年から2022年にかけては増加傾向にあり、2022年の962.5億米ドルをピークとしました。しかし、2023年以降は減少に転じ、2024年には863.77億米ドルまで低下しました。2025年にはさらに836.74億米ドルまで減少した後、2026年には862.86億米ドルに若干回復しています。

総資産は、2021年から2023年にかけて一貫して減少傾向にありました。2021年の467.35億米ドルから2023年には437.08億米ドルまで減少しました。2024年には417.95億米ドルとさらに減少しましたが、2025年には431.02億米ドルに増加し、2026年には541.44億米ドルと大幅に増加しました。

総資産回転率

総資産回転率は、2021年の1.92から2022年の2.16、2023年の2.22と上昇しました。その後、2024年には2.07に低下し、2025年には1.94に減少しました。2026年には1.59と大幅に低下しています。これは、資産を売上高に変換する効率が低下していることを示唆しています。

調整後売上高は、売上高と同様の傾向を示しています。2021年から2022年にかけて増加し、2022年の966.64億米ドルをピークとしました。その後、2023年以降は減少に転じ、2024年には862.06億米ドルまで低下しました。2025年にはさらに836.67億米ドルまで減少した後、2026年には863.99億米ドルに若干回復しています。

調整後総資産

調整後総資産は、総資産と同様に、2021年から2023年にかけて一貫して減少傾向にありました。2021年の463.95億米ドルから2023年には434.58億米ドルまで減少しました。2024年には415.47億米ドルとさらに減少しましたが、2025年には428.58億米ドルに増加し、2026年には541.44億米ドルと大幅に増加しました。

総資産回転率(調整後)

調整後の総資産回転率は、総資産回転率と同様の傾向を示しています。2021年の1.94から2022年の2.17、2023年の2.23と上昇しました。その後、2024年には2.07に低下し、2025年には1.95に減少しました。2026年には1.6と大幅に低下しています。調整後の回転率も、資産を売上高に変換する効率が低下していることを示唆しています。

総資産の減少と総資産回転率の低下は、資産効率の低下を示唆しています。2026年の総資産の急増は、今後の財務パフォーマンスに影響を与える可能性があります。売上高の変動は、市場の状況や競争環境の変化に影響を受けている可能性があります。

近年の財務データに基づき、流動資産、流動負債、および関連する流動性比率の推移が観察される。

流動資産

2021年から2022年にかけて、流動資産は減少傾向にある。2022年から2023年にかけては小幅な増加が見られるものの、2024年には再び減少している。2025年には増加に転じ、2026年も増加を維持している。全体として、流動資産は変動しながらも、2021年の水準に近づいている。

流動負債

2021年から2022年にかけて、流動負債は増加している。2023年にはほぼ横ばいであり、2024年には大幅な減少が見られる。2025年と2026年には再び増加傾向にあり、2021年の水準に近づいている。

流動流動性比率

2021年の1.19から2022年には1.02に低下している。2023年には1.1に改善するも、2024年には1.23に上昇。その後、2025年には1.09、2026年には1.08と、やや低下傾向にある。全体として、1.0から1.2の範囲内で変動している。

調整後流動負債

調整後流動負債は、2021年から2023年にかけて緩やかに増加している。2024年には大幅な減少が見られ、2025年と2026年には再び増加している。流動負債と同様に、2021年の水準に近づいている。

現在の流動性比率(調整後)

調整後の現在の流動性比率は、2021年の1.3から2022年には1.13に低下している。2023年には1.2に改善し、2024年には1.35に上昇。その後、2025年には1.17、2026年には1.17と、ほぼ横ばいとなっている。全体として、1.1から1.3の範囲内で変動している。

流動資産と流動負債の変動は、流動性比率に影響を与えている。特に、2024年の流動負債の大幅な減少は、流動性比率の上昇に寄与している。調整後の流動性比率は、調整されていない流動性比率と比較して、より安定した傾向を示している。全体として、流動性比率は概ね健全な水準を維持しているが、期間ごとの変動には注意が必要である。

総負債は、2021年から2024年まで一貫して増加傾向にあります。2021年の21,780百万米ドルから2024年には35,921百万米ドルへと増加しました。2025年には若干の減少が見られ35,487百万米ドルとなりましたが、2026年には再び増加し39,921百万米ドルに達しています。この傾向は、事業拡大や投資活動に関連する資金調達の増加を示唆している可能性があります。

株主資本は、2021年から2026年まで一貫してマイナスの値を示しており、赤字が継続しています。2021年の1,437百万米ドルから、2026年には-9,917百万米ドルへと減少しています。この状況は、収益性の低下や、株主への配当、自社株買いなどの要因が考えられます。

負債資本比率は2021年に15.16と報告されています。その後のデータは欠損しています。

調整後総負債も、総負債と同様に2021年から2024年まで増加傾向にあります。2021年の26,211百万米ドルから2024年には40,145百万米ドルへと増加しました。2025年には若干の減少が見られ39,678百万米ドルとなりましたが、2026年には再び増加し44,677百万米ドルに達しています。調整後総負債の増加は、リース債務や退職給付債務などのバランスシート上の負債の増加を反映している可能性があります。

修正株主資本も、株主資本と同様に、2021年から2026年まで一貫してマイナスの値を示しており、赤字が継続しています。2021年の3,724百万米ドルから、2026年には-6,139百万米ドルへと減少しています。修正株主資本の減少は、評価損の計上や、その他の包括利益損益の変動などが考えられます。

有利子負債比率(調整後)は2021年に7.04と報告されています。その後のデータは欠損しています。

総負債の傾向

2021年から2024年まで増加、2025年に減少、2026年に再び増加。

株主資本の状況

2021年から2026年まで一貫してマイナス（赤字）。

調整後総負債の傾向

総負債と同様の傾向。

修正株主資本の状況

株主資本と同様の状況。

分析期間において、総負債は一貫した増加傾向を示している。2021年の21780百万米ドルから2026年には39921百万米ドルへと、約84.1%増加した。しかし、2023年から2024年にかけての増加率は鈍化し、2025年には若干の減少が見られたものの、2026年には再び増加に転じている。

総資本金は、2022年に2021年と比較して減少した後、2023年まで横ばいの状態が続いた。2024年以降は増加に転じ、2026年には30004百万米ドルに達している。全体として、総資本金は2021年から2026年にかけて約29.2%増加した。

総資本に対する負債比率は、分析期間を通じて上昇傾向にある。2021年の0.94から2023年には1.72に増加し、その後2024年も1.72を維持した。2025年には1.67に低下したが、2026年には1.33に減少している。この比率の上昇は、負債が資本よりも速いペースで増加していることを示唆する。

調整後総負債も、総負債と同様に一貫した増加傾向を示している。2021年の26211百万米ドルから2026年には44677百万米ドルへと、約70.4%増加した。2025年には若干の減少が見られたものの、全体的な傾向は増加である。

調整後総資本は、2022年と2023年に減少した後、2024年以降は増加に転じている。2026年には38538百万米ドルに達しており、2021年と比較して約28.4%増加した。

調整後総資本に対する負債比率も、総資本に対する負債比率と同様に、分析期間を通じて上昇傾向にある。2021年の0.88から2023年には1.44に増加し、2024年には1.46に達した。2025年には1.43に低下したが、2026年には1.16に減少している。この比率の上昇は、調整後負債が調整後資本よりも速いペースで増加していることを示唆する。

総資本に対する負債比率

負債の増加に伴い、この比率は上昇しているが、2026年には低下している。これは、資本の増加が負債の増加を相殺し始めていることを示唆する可能性がある。

調整後総資本に対する負債比率

調整後の負債比率も同様に上昇傾向にあるが、2026年には低下している。これは、調整後の資本の増加が調整後の負債の増加を相殺し始めていることを示唆する可能性がある。

総資産は、2021年から2023年まで一貫して減少傾向にあります。2021年の46735百万米ドルから2023年には43708百万米ドルへと減少しました。しかし、2024年には41795百万米ドルまでさらに減少した後、2025年に43102百万米ドルと若干の増加を示し、2026年には54144百万米ドルへと大幅に増加しています。

株主資本

株主資本は、2021年の1437百万米ドルから、2022年には-4816百万米ドルへと大きく減少しました。この減少傾向は2023年には-14254百万米ドル、2024年には-15050百万米ドルとさらに加速しました。2025年には-14231百万米ドルと若干改善しましたが、2026年には-9917百万米ドルにとどまっています。全体として、株主資本は継続的にマイナスの状態にあり、赤字が拡大している傾向が見られます。

財務レバレッジ比率は、2021年に32.52と報告されています。その後、データは欠損しており、比率の経時的な変化を評価することはできません。

調整後総資産

調整後総資産は、総資産と同様に、2021年から2023年まで減少傾向にあります。2021年の46395百万米ドルから2023年には43458百万米ドルへと減少しました。2024年には41547百万米ドルまで減少した後、2025年に42858百万米ドルと若干の増加を示し、2026年には54144百万米ドルへと大幅に増加しています。総資産の推移とほぼ同様のパターンを示しています。

修正株主資本

修正株主資本は、株主資本と同様に、2021年から2026年まで一貫してマイナスの状態が続いています。2021年の3724百万米ドルから、2022年には-1939百万米ドルへと減少しました。その後、2023年には-11700百万米ドル、2024年には-12665百万米ドル、2025年には-11849百万米ドルと減少が続いています。2026年には-6139百万米ドルと改善の兆しが見られますが、依然としてマイナスの状態です。

財務レバレッジ比率（調整後）は、2021年に12.46と報告されています。その後、データは欠損しており、比率の経時的な変化を評価することはできません。

総資産および調整後総資産は、2026年に大幅な増加を見せていますが、株主資本および修正株主資本は依然としてマイナスの状態にあります。この状況は、財務リスクの増加を示唆する可能性があります。

当期純利益は、2021年から2024年まで増加傾向にありましたが、2025年と2026年には減少しました。2024年には7726百万米ドルというピークに達し、その後2026年には6654百万米ドルまで低下しました。

売上高は、2021年から2023年まで一貫して増加しましたが、2024年には大幅に減少しました。2023年には97059百万米ドルを記録し、2024年には86377百万米ドルに減少しました。2025年にはさらに83674百万米ドルまで低下し、2026年には86286百万米ドルに若干回復しました。

純利益率は、2021年の6.51%から2022年には8.77%に上昇し、その後2023年には6.63%に低下しました。2024年には再び8.94%に上昇しましたが、2025年には8.31%に、2026年には7.71%に低下しました。純利益率は、当期純利益と売上高の変動に連動していることが示唆されます。

調整後純利益は、2021年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年以降は変動しています。2022年には9096百万米ドルというピークに達し、その後2025年には6946百万米ドルまで低下しました。2026年には7014百万米ドルに若干回復しました。

調整後売上高は、2021年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅に減少しました。2023年には96822百万米ドルを記録し、2024年には86206百万米ドルに減少しました。2025年にはさらに83667百万米ドルまで低下し、2026年には86399百万米ドルに若干回復しました。調整後売上高の推移は、売上高の推移と類似しています。

調整後純利益率は、2021年の6.94%から2022年には9.41%に上昇し、その後2023年には6.56%に低下しました。2024年には再び8.76%に上昇しましたが、2025年には8.3%に、2026年には8.12%に低下しました。調整後純利益率は、純利益率と同様に、調整後純利益と調整後売上高の変動に連動していることが示唆されます。

当期純利益

2024年まで増加、その後減少。

売上高

2023年まで増加、その後減少。

純利益率

変動的で、当期純利益と売上高の変動に連動。

調整後純利益

2022年まで増加、その後変動。

調整後売上高

2023年まで増加、その後減少。

調整後純利益率

変動的で、調整後純利益と調整後売上高の変動に連動。

当期純利益は、2021年から2024年まで一貫して増加傾向にあります。2024年には7726百万米ドルに達しましたが、2025年には6957百万米ドルに減少し、2026年には6654百万米ドルへと減少しました。調整後純利益も同様の傾向を示し、2022年にピークを迎え、その後は減少傾向にあります。

株主資本

株主資本は、2021年から2026年にかけて一貫して減少しています。2021年には1437百万米ドルでしたが、2026年には-9917百万米ドルとなり、赤字が拡大しています。

自己資本利益率

2021年の自己資本利益率は406.05%と非常に高い水準でしたが、その後のデータは欠損しています。調整後自己資本利益率も2021年に167.83%と高い水準でしたが、同様にその後のデータは欠損しています。これらの指標の継続的なモニタリングが必要です。

修正株主資本も株主資本と同様に、2021年から2026年にかけて一貫して減少しています。2021年には3724百万米ドルでしたが、2026年には-6139百万米ドルとなり、赤字が拡大しています。純利益の増加にもかかわらず、株主資本および修正株主資本の減少は、配当、自社株買い、またはその他の資本構成の変更を示唆している可能性があります。

全体として、収益性は一定期間にわたって変動しているものの、株主資本は継続的に減少しており、財務の健全性に対する潜在的な懸念を示唆しています。自己資本利益率のデータ欠損は、詳細な分析を妨げており、追加情報の入手が推奨されます。

当期純利益は、2021年から2022年にかけて大幅に増加し、8442百万米ドルに達しました。しかし、2023年には6437百万米ドルに減少し、その後2024年には7726百万米ドルに回復しました。2025年には6957百万米ドルに再び減少し、2026年には6654百万米ドルとなりました。全体として、当期純利益は変動傾向にあります。

総資産は、2021年から2023年にかけて一貫して減少しました。2021年の46735百万米ドルから2023年には43708百万米ドルに減少しました。2024年には41795百万米ドルにさらに減少しましたが、2025年には43102百万米ドルに増加し、2026年には54144百万米ドルに大幅に増加しました。

総資産利益率

総資産利益率は、2021年の12.49%から2022年には18.91%に大幅に上昇しました。2023年には14.73%に低下し、2024年には18.49%に再び上昇しました。2025年には16.14%に低下し、2026年には12.29%となりました。この指標は、当期純利益の変動と総資産の変動の両方の影響を受けています。

調整後純利益は、2021年から2022年にかけて大幅に増加し、9096百万米ドルに達しました。2023年には6355百万米ドルに減少し、2024年には7553百万米ドルに回復しました。2025年には6946百万米ドルに再び減少し、2026年には7014百万米ドルとなりました。調整後純利益の推移は、当期純利益の推移と類似しています。

調整後総資産は、総資産と同様に、2021年から2023年にかけて一貫して減少しました。2021年の46395百万米ドルから2023年には43458百万米ドルに減少しました。2024年には41547百万米ドルにさらに減少しましたが、2025年には42858百万米ドルに増加し、2026年には54144百万米ドルに大幅に増加しました。調整後総資産の推移は、総資産の推移と一致しています。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率は、2021年の13.47%から2022年には20.45%に大幅に上昇しました。2023年には14.62%に低下し、2024年には18.18%に再び上昇しました。2025年には16.21%に低下し、2026年には12.95%となりました。調整後の総資産利益率の推移は、総資産利益率の推移と類似しています。

総資産と調整後総資産は、2026年に大幅な増加を示しており、これは事業拡大または資産取得を示唆している可能性があります。一方、利益指標は変動しており、収益性の安定性に課題がある可能性があります。