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Lowe’s Cos. Inc. (NYSE:LOW)

財務報告の品質: 累計額 

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収益は、現金コンポーネントと見越/繰延コンポーネントに分解できます。発生主義要素(総計上)は現金要素よりも持続性が低いことがわかっているため、(1)発生主義要素が高い利益は、発生主義要素が小さい利益よりも持続性が低く、他のすべてが同じです。(2)収益の現金部分は、会社の業績を評価するより高い重み付けを受けるべきです。


貸借対照表ベースの発生率

Lowe’s Cos. Inc.、総計の貸借対照表計算

百万米ドル

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2025/01/31 2024/02/02 2023/02/03 2022/01/28 2021/01/29 2020/01/31
営業資産
総資産 43,102 41,795 43,708 44,640 46,735 39,471
レス: 現金および現金同等物 1,761 921 1,348 1,133 4,690 716
レス: 短期投資 372 307 384 271 506 160
営業資産 40,969 40,567 41,976 43,236 41,539 38,595
営業負債
総負債 57,333 56,845 57,962 49,456 45,298 37,499
レス: 短期借入金 499 1,941
レス: 長期債務の現在の満期 2,586 537 585 868 1,112 597
レス: 長期借入金(現在の満期を除く) 32,901 35,384 32,876 23,859 20,668 16,768
営業負債 21,846 20,924 24,002 24,729 23,518 18,193
 
純営業資産1 19,123 19,643 17,974 18,507 18,021 20,402
貸借対照表ベースの累計計2 (520) 1,669 (533) 486 (2,381)
財務比率
貸借対照表ベースの発生率3 -2.68% 8.87% -2.92% 2.66% -12.39%
ベンチマーク
貸借対照表ベースの発生率競合 他社4
Amazon.com Inc. 26.40% 18.01% 32.91% 49.06%
Home Depot Inc. 34.02% -1.45% 15.25% 9.91% 21.77%
TJX Cos. Inc. 25.93% 7.22% 30.23% 73.65% -109.84%
貸借対照表ベースの発生率セクター
消費者裁量流通・小売 0.00% 20.94% 16.15% 26.47% 31.88%
貸借対照表ベースの発生率産業
消費者裁量 0.00% 12.16% 12.17% 12.67% 12.65%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).

1 2025 計算
純営業資産 = 営業資産 – 営業負債
= 40,96921,846 = 19,123

2 2025 計算
貸借対照表ベースの累計計 = 純営業資産2025 – 純営業資産2024
= 19,12319,643 = -520

3 2025 計算
貸借対照表ベースの発生率 = 100 × 貸借対照表ベースの累計計 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -520 ÷ [(19,123 + 19,643) ÷ 2] = -2.68%

4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

財務比率 形容 会社概要
貸借対照表ベースの発生率 比率は、貸借対照表に基づく総計計上額を平均純営業資産で割ることによって求められます。 貸借対照表ベースの発生率を使用して、Lowe’s Cos. Inc.は2024年から2025年にかけて収益の質を改善しました。

キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率

Lowe’s Cos. Inc.、総計計のキャッシュフロー計算書の計算

百万米ドル

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2025/01/31 2024/02/02 2023/02/03 2022/01/28 2021/01/29 2020/01/31
当期純利益 6,957 7,726 6,437 8,442 5,835 4,281
レス: 営業活動によるネットキャッシュ 9,625 8,140 8,589 10,113 11,049 4,296
レス: 投資活動に使用されたネットキャッシュ (1,738) (1,901) (1,309) (1,646) (1,894) (1,369)
キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 (930) 1,487 (843) (25) (3,320) 1,354
財務比率
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率1 -4.80% 7.91% -4.62% -0.14% -17.28%
ベンチマーク
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率競合 他社2
Amazon.com Inc. 16.87% -2.63% -8.54% 48.44%
Home Depot Inc. 32.13% -3.12% 14.43% 8.24% 14.26%
TJX Cos. Inc. 23.36% 3.04% 23.97% 55.57% -121.39%
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率セクター
消費者裁量流通・小売 0.00% 13.19% 0.41% -4.02% 29.06%
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率産業
消費者裁量 0.00% 9.69% 4.57% 1.83% 11.33%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).

1 2025 計算
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 = 100 × キャッシュフロー計算書ベースの集計見越計上 ÷ 平均純営業資産
= 100 × -930 ÷ [(19,123 + 19,643) ÷ 2] = -4.80%

2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

財務比率 形容 会社概要
キャッシュ・フロー計算書ベースの見越比率 比率は、キャッシュフロー計算書に基づく総計計上を平均純営業資産で割ることによって求められます。 キャッシュフロー計算書ベースの発生率を使用して、Lowe’s Cos. Inc.は2024年から2025年にかけて収益の質を改善しました。