ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Lowe’s Cos. Inc.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
- 総資本に対する負債比率
- 2020年の0.91では比較的低い負債比率を示しており、資本構成は比較的自己資本寄りと考えられる。一方、2022年以降は1.2から1.72への増加を示し、負債の比率が上昇していることが分かる。この傾向は、負債の割合が高まるにつれて財務リスクが増加する可能性を示唆している。ただし、2025年には再び1.67にやや低下しているため、負債比率は一定の変動を伴いながらも高水準を維持している。
- 負債総資産比率
- 2020年には0.49と比較的低い水準であったが、その後2022年には0.55に上昇し、2023年以降は0.78から0.86と急激に増加している。特に2023年から2024年にかけての上昇は、負債の資産に占める割合が高まったことを示し、企業の財務構造がよりレバレッジ依存的に変化していると解釈できる。この増加は、資金調達のための負債比率の高まりと関連している可能性がある。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この指標は2020年の8.83から2022年の13.49まで上昇しているが、その後、2023年以降は8.79、7.86、7.22と低下の傾向が見られる。20028年までの上昇は収益性の改善を示す可能性があったが、その後の低下は利払い能力の圧迫や利息負担の増加を示唆している可能性がある。この変動は、企業の借入コストや収益状況に影響を及ぼしていると考えられる。
- 負債資本比率（オペレーティング・リース負債を含む）
- 2020年の12.04から2022年には18.24まで上昇し、その後のデータ欠損も含まれていないが、2023年以降も高い水準を維持している。リース負債を含めることで、負債の実態がより膨らむとともに、資本構造に与える影響も大きくなることが示されている。これにより、財務負担の実態やリスク水準が拡大していることが示唆される。
- 負債総額比率（オペレーティング・リース負債を含む）
- 2020年の0.6から2023年にかけて0.87まで増加し、その後、2024年には0.96、2025年に0.92にやや低下している。このような動きは、リース負債の増加とともに負債構造の拡大を示しているものの、後半においては一定の安定化を示す兆候とも解釈できる。総じてリース負債の比率は上昇傾向にある。
- 財務レバレッジ比率
- 2020年の20.02から2021年に32.52へ大きく増加しているが、その後のデータでは継続的な値の変動は観測できない。この指標は、資本に対する負債の割合と企業の財務レバレッジの度合いを示しており、2021年の増加は積極的な資金調達を示唆している。ただし、詳細な今後の動向は不明である。
- 固定料金カバー率
- 2020年の5.04から2022年の8.02まで上昇し、その後、2023年の5.77、2024年の5.82、2025年の5.19と、やや変動はあるものの比較的安定した範囲内に留まっている。これは、固定金利負債に対する収益の充実度を示し、一定の返済動向に対する耐性を持っていることを示唆している。特に2022年の増加は財務安定性の一時的な改善を反映している可能性がある。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Lowe’s Cos. Inc.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 499) | —) | —) | 1,941) | |
| 長期債務の現在の満期 | 2,586) | 537) | 585) | 868) | 1,112) | 597) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 32,901) | 35,384) | 32,876) | 23,859) | 20,668) | 16,768) | |
| 総負債 | 35,487) | 35,921) | 33,960) | 24,727) | 21,780) | 19,306) | |
| 株主資本(赤字) | (14,231) | (15,050) | (14,254) | (4,816) | 1,437) | 1,972) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債資本比率1 | — | — | — | — | 15.16 | 9.79 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.24 | 0.39 | 0.59 | 0.54 | 0.66 | |
| Home Depot Inc. | 8.04 | 42.25 | 27.65 | — | 11.29 | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.34 | 0.39 | 0.53 | 0.56 | 1.04 | 0.38 | |
| 負債資本比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.54 | 0.82 | 1.06 | 0.93 | 1.17 | |
| 負債資本比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 1.10 | 1.34 | 1.51 | 1.50 | 2.32 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株主資本(赤字)
= 35,487 ÷ -14,231 = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は2020年から2023年にかけて増加傾向を示し、特に2022年から2023年にかけて顕著に上昇している。2020年の19306百万米ドルから2023年の33960百万米ドルに増加した後、2024年にはやや減少し35487百万米ドルとなったが、その後2025年には再びわずかに減少している。これにより、企業は一定期間内に負債を拡大させ、その後調整を行っている可能性が示唆される。
- 株主資本の推移
- 株主資本は、2020年に比較的高い水準から始まり、その後2021年に減少した後、マイナスに転じている。2022年以降、負の株主資本は拡大しており、2023年には-14254百万米ドルに達した状態が続いている。これにより、企業は継続的な赤字を抱えており、資本構造の悪化が観察される。負債超過の状態が長期化していることは、財務の健全性に対する懸念を示唆している。
- 負債資本比率
- 負債資本比率は2020年に9.79であり、その後2021年に15.16へ増加している。これは、負債の増加ペースが資本の減少または極端な資本のマイナス化に伴い、財務レバレッジが高まったことを示している。なお、2022年以降の比率のデータは欠損しており、それ以上の変動を把握できないが、2020年から2021年にかけて負債比率は上昇していることから、負債を積極的に利用した財務戦略を採用した可能性がある。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Lowe’s Cos. Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 499) | —) | —) | 1,941) | |
| 長期債務の現在の満期 | 2,586) | 537) | 585) | 868) | 1,112) | 597) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 32,901) | 35,384) | 32,876) | 23,859) | 20,668) | 16,768) | |
| 総負債 | 35,487) | 35,921) | 33,960) | 24,727) | 21,780) | 19,306) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 563) | 487) | 522) | 636) | 541) | 501) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 3,628) | 3,737) | 3,512) | 4,021) | 3,890) | 3,943) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 39,678) | 40,145) | 37,994) | 29,384) | 26,211) | 23,750) | |
| 株主資本(赤字) | (14,231) | (15,050) | (14,254) | (4,816) | 1,437) | 1,972) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | — | — | — | — | 18.24 | 12.04 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.52 | 0.77 | 1.06 | 0.96 | 1.08 | |
| Home Depot Inc. | 9.38 | 50.04 | 32.24 | — | 13.16 | — | |
| TJX Cos. Inc. | 1.52 | 1.72 | 2.00 | 2.08 | 2.66 | 1.93 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.91 | 1.31 | 1.67 | 1.46 | 1.76 | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 1.39 | 1.69 | 1.90 | 1.87 | 2.78 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株主資本(赤字)
= 39,678 ÷ -14,231 = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2020年から2025年までの期間にわたり、総負債額は一貫して増加している傾向が観察される。特に2023年にかけて顕著な増加が見られ、その後も高水準を維持しているため、同期間において負債の拡大が事業運営において重要な戦略の一環として位置付けられている可能性が示唆される。
- 株主資本の変動について
- 2020年には約1972百万ドルの株主資本を有していたが、その後継続的に減少し、2022年には-4816百万ドルを記録している。2023年以降もマイナスの状態が継続しており、この傾向は株主資本の毀損または損失の積み重ねを示すものである。特に、赤字の拡大と相俟って企業の財務的健全性に懸念をもたらす要素となり得る。
- 負債資本比率について
- 2020年には約12.04であった負債資本比率は、2021年に18.24へと増加している一方、その後のデータでは継続的な値は示されていない。高い負債比率は財務レバレッジの増大を示し、企業の財務リスクの高まりと関連付けられる。特に、負債と株主資本の両方がともに増減している状況において、負債が相対的に優勢となるリスクが存在することは留意すべきである。
総資本に対する負債比率
Lowe’s Cos. Inc.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 499) | —) | —) | 1,941) | |
| 長期債務の現在の満期 | 2,586) | 537) | 585) | 868) | 1,112) | 597) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 32,901) | 35,384) | 32,876) | 23,859) | 20,668) | 16,768) | |
| 総負債 | 35,487) | 35,921) | 33,960) | 24,727) | 21,780) | 19,306) | |
| 株主資本(赤字) | (14,231) | (15,050) | (14,254) | (4,816) | 1,437) | 1,972) | |
| 総資本金 | 21,256) | 20,871) | 19,706) | 19,911) | 23,217) | 21,278) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 1.67 | 1.72 | 1.72 | 1.24 | 0.94 | 0.91 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.19 | 0.28 | 0.37 | 0.35 | 0.40 | |
| Home Depot Inc. | 0.89 | 0.98 | 0.97 | 1.04 | 0.92 | 1.11 | |
| TJX Cos. Inc. | 0.25 | 0.28 | 0.35 | 0.36 | 0.51 | 0.27 | |
| 総資本に対する負債比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.35 | 0.45 | 0.51 | 0.48 | 0.54 | |
| 総資本に対する負債比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.52 | 0.57 | 0.60 | 0.60 | 0.70 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 35,487 ÷ 21,256 = 1.67
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年にかけて、総負債額は着実に増加している。特に2022年以降は大きく上昇し、2023年と2024年にはそれまでの水準を超える高い水準に達している。これにより、同期間に負債の拡大が継続的に行われていたことが示されている。
- 総資本金の推移
- 総資本金は、2020年から2021年にかけて増加した後、その後は変動がありつつもほぼ横ばいの状態を維持している。2022年以降は若干の減少傾向が見られるものの、2024年には再び上昇し、ほぼ2020年の水準に戻っている。
- 総資本に対する負債比率の変動
- この比率は2020年の0.91から2022年には0.94へやや上昇し、その後2023年に1.72へ急激に跳ね上がった。2024年および2025年にはやや低下しているものの、依然として1.67から1.72の高水準を維持している。これにより、負債比率の増加が顕著であり、資本よりも負債の割合が高まる傾向が続いていることが示されている。
- 総合的な見解
- 総負債の増加と負債比率の上昇から、同期間において負債の比重が高まっていることが読み取れる。一方、総資本金は変動を示しながらも、大きな増減はなく、資本構造の安定性には一定の変動があることが示唆される。財務レバレッジの増加傾向は、資金調達のための負債拡大が継続された結果と考えられる。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Lowe’s Cos. Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 499) | —) | —) | 1,941) | |
| 長期債務の現在の満期 | 2,586) | 537) | 585) | 868) | 1,112) | 597) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 32,901) | 35,384) | 32,876) | 23,859) | 20,668) | 16,768) | |
| 総負債 | 35,487) | 35,921) | 33,960) | 24,727) | 21,780) | 19,306) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 563) | 487) | 522) | 636) | 541) | 501) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 3,628) | 3,737) | 3,512) | 4,021) | 3,890) | 3,943) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 39,678) | 40,145) | 37,994) | 29,384) | 26,211) | 23,750) | |
| 株主資本(赤字) | (14,231) | (15,050) | (14,254) | (4,816) | 1,437) | 1,972) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 25,447) | 25,095) | 23,740) | 24,568) | 27,648) | 25,722) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 1.56 | 1.60 | 1.60 | 1.20 | 0.95 | 0.92 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.34 | 0.43 | 0.51 | 0.49 | 0.52 | |
| Home Depot Inc. | 0.90 | 0.98 | 0.97 | 1.04 | 0.93 | 1.09 | |
| TJX Cos. Inc. | 0.60 | 0.63 | 0.67 | 0.68 | 0.73 | 0.66 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.48 | 0.57 | 0.63 | 0.59 | 0.64 | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.58 | 0.63 | 0.65 | 0.65 | 0.74 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 39,678 ÷ 25,447 = 1.56
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2024年までの期間において、総負債は一貫して増加している。特に2021年から2022年にかけて大幅に増加し、その後も2024年まで高い水準を維持している。これにより、負債負担が経営において重要な側面となっていることが示唆される。
- 総資本の推移
- 総資本は一時的に減少した期間もあるものの、2020年から2021年までは増加傾向にあった。2022年には大きく低下しているが、その後は再び増加し、2024年には2020年の水準を上回る水準に達している。これにより、資本構成の変動が見られるものの、一定の回復傾向が存在することがわかる。
- 負債比率の変化
- 総資本に対する負債比率は、2020年から2021年までほぼ横ばいであった後、2022年に大きく上昇し、2023年および2024年にかけては一定水準で推移している。特に2022年の比率が1.2から1.6にかけて増加したことは、負債比率が大きく伸びていることを示しており、資本に対する負債の割合が高まっていることを示唆している。
負債総資産比率
Lowe’s Cos. Inc.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 499) | —) | —) | 1,941) | |
| 長期債務の現在の満期 | 2,586) | 537) | 585) | 868) | 1,112) | 597) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 32,901) | 35,384) | 32,876) | 23,859) | 20,668) | 16,768) | |
| 総負債 | 35,487) | 35,921) | 33,960) | 24,727) | 21,780) | 19,306) | |
| 総資産 | 43,102) | 41,795) | 43,708) | 44,640) | 46,735) | 39,471) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債総資産比率1 | 0.82 | 0.86 | 0.78 | 0.55 | 0.47 | 0.49 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.11 | 0.15 | 0.19 | 0.18 | 0.19 | |
| Home Depot Inc. | 0.56 | 0.58 | 0.57 | 0.56 | 0.53 | 0.61 | |
| TJX Cos. Inc. | 0.09 | 0.10 | 0.12 | 0.12 | 0.20 | 0.09 | |
| 負債総資産比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.20 | 0.24 | 0.25 | 0.24 | 0.26 | |
| 負債総資産比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.32 | 0.34 | 0.35 | 0.36 | 0.41 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 35,487 ÷ 43,102 = 0.82
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2020年から2025年にかけて、総負債は全体として増加の傾向を示している。2020年の1億9306百万米ドルから2023年に一時的に3億3960百万米ドルまで増加し、その後2024年には若干の減少を経て2025年には再びやや減少しているものの、依然として高い水準を維持している。
- 総資産の推移
- 総資産は2020年に比較的低水準の39471百万米ドルだったが、2021年以降上昇し、2021年には46735百万米ドルに達している。ただし、その後は一時的に減少し、2023年には前年からやや縮小したものの、2025年には43102百万米ドルと最も高い水準へ回復している。これにより、総負債と比較して総資産の変動は複雑なパターンを示している。
- 負債総資産比率の変動
- 2020年の0.49から2021年の0.47へわずかに低下した後、2022年に0.55へ上昇し、その後2023年には0.78と大きく増加している。さらに2024年、2025年と続けて0.86および0.82の水準となり、負債比率は年々高まる傾向を示している。これは、同期間中に負債が総資産に対して相対的に増加していることを反映している。
- 総負債と総資産の関係性
- 総負債の増加とともに負債比率も上昇しており、企業の財務リスクが高まっている可能性が示唆される。特に2023年以降の急激な負債比率の上昇は、資本構造の変化や借入金の増加に伴うリスク増加を示していると考えられる。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Lowe’s Cos. Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | —) | —) | 499) | —) | —) | 1,941) | |
| 長期債務の現在の満期 | 2,586) | 537) | 585) | 868) | 1,112) | 597) | |
| 長期借入金(現在の満期を除く) | 32,901) | 35,384) | 32,876) | 23,859) | 20,668) | 16,768) | |
| 総負債 | 35,487) | 35,921) | 33,960) | 24,727) | 21,780) | 19,306) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 563) | 487) | 522) | 636) | 541) | 501) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 3,628) | 3,737) | 3,512) | 4,021) | 3,890) | 3,943) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 39,678) | 40,145) | 37,994) | 29,384) | 26,211) | 23,750) | |
| 総資産 | 43,102) | 41,795) | 43,708) | 44,640) | 46,735) | 39,471) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.92 | 0.96 | 0.87 | 0.66 | 0.56 | 0.60 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.24 | 0.29 | 0.33 | 0.31 | 0.31 | |
| Home Depot Inc. | 0.65 | 0.68 | 0.66 | 0.64 | 0.62 | 0.73 | |
| TJX Cos. Inc. | 0.40 | 0.42 | 0.45 | 0.44 | 0.50 | 0.47 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 0.33 | 0.38 | 0.40 | 0.38 | 0.40 | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.41 | 0.43 | 0.44 | 0.44 | 0.49 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 39,678 ÷ 43,102 = 0.92
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財務データの分析結果
- 総負債の推移
- 2020年から2023年にかけて、総負債は継続的に増加しており、2020年の2万3,750百万米ドルから2023年の3万7,994百万米ドルへと約60%増加している。2024年および2025年には増加ペースが鈍化し、2024年は約4万1,145百万米ドル、2025年は約3万9,678百万米ドルとなり、ピーク時からやや縮小している。これにより、負債の総額は一時的にピークを迎え、その後やや縮小傾向にあると考えられる。
- 総資産の推移
- 総資産は2020年の39,471百万米ドルから2021年の46,735百万米ドルに増加し、以降2022年には44,640百万米ドルと一時的に減少した。その後、2023年以降は43,708百万米ドル、2024年は41,795百万米ドルと再び減少したが、2025年には43,102百万米ドルに回復している。全体として、資産の変動はありつつも、比較的安定した範囲内で推移している。
- 負債比率の推移
- 負債比率は2020年の0.6から2021年に0.56に低下し、その後2022年には0.66、2023年には0.87と上昇した。2024年には0.96に達し、2025年にはやや縮小して0.92となっている。この傾向は、負債比率が2021年から2024年にかけて持続的に増加しており、企業の財務レバレッジが高まっていることを示している。特に2023年以降の大きな上昇は、負債の増加に伴う財務リスクの高まりを示唆している。
財務レバレッジ比率
Lowe’s Cos. Inc.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 総資産 | 43,102) | 41,795) | 43,708) | 44,640) | 46,735) | 39,471) | |
| 株主資本(赤字) | (14,231) | (15,050) | (14,254) | (4,816) | 1,437) | 1,972) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 財務レバレッジ比率1 | — | — | — | — | 32.52 | 20.02 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 2.19 | 2.61 | 3.17 | 3.04 | 3.44 | |
| Home Depot Inc. | 14.48 | 73.30 | 48.94 | — | 21.39 | — | |
| TJX Cos. Inc. | 3.78 | 4.07 | 4.45 | 4.74 | 5.28 | 4.06 | |
| 財務レバレッジ比率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 2.77 | 3.46 | 4.18 | 3.82 | 4.44 | |
| 財務レバレッジ比率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 3.44 | 3.95 | 4.32 | 4.22 | 5.62 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本(赤字)
= 43,102 ÷ -14,231 = —
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- 総資産の推移について
- 2020年から2025年にかけて、総資産は一時的に増加し、2021年には約46,735百万ドルに達した後、その後の年度で徐々に減少傾向を示している。しかしながら、2024年には再び約41,795百万ドルに回復し、最終的に2025年には43,102百万ドルへと増加していることから、総資産は一定の変動を伴いながらも全体として横ばいまたは緩やかな増加傾向にあると解釈できる。これは資産規模の安定性を示唆するものである。
- 株主資本の変動について
- 2020年の株主資本は約1,972百万ドルであったが、その後、2021年に約1,437百万ドルへ減少した。2022年には赤字に転じて約-4,816百万ドルとなり、その後も大きくマイナスの状態が続き、2023年には約-14,254百万ドル、2024年には約-15,050百万ドルと、累積損失が増加している状況が続いている。ただし、2025年には約-14,231百万ドルとやや改善された兆候も見られる。これらの変動は、財務上の損失や資本喪失を反映しており、株主資本の悪化が企業の財務健全性に一定の問題を示している可能性がある。
- 財務レバレッジ比率について
- 2020年には20.02であったこの比率は、2021年に32.52まで上昇している。この上昇は、企業の負債比率の増加や財務レバレッジの拡大を示唆していると考えられる。ただし、その後の年度のデータが欠落しているため、詳細な傾向の継続や変化については評価できないが、2021年の比率の増加は財務リスクの高まりを示している可能性がある。今後の財務状況の動向には注意が必要である。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Lowe’s Cos. Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 当期純利益 | 6,957) | 7,726) | 6,437) | 8,442) | 5,835) | 4,281) | |
| もっとその： 所得税費用 | 2,196) | 2,449) | 2,599) | 2,766) | 1,904) | 1,342) | |
| もっとその： 支払利息(資本化額控除後) | 1,472) | 1,483) | 1,160) | 897) | 872) | 718) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 10,625) | 11,658) | 10,196) | 12,105) | 8,611) | 6,341) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 7.22 | 7.86 | 8.79 | 13.49 | 9.88 | 8.83 | |
| ベンチマーク | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 29.48 | 12.80 | -1.51 | 22.09 | 15.69 | |
| Home Depot Inc. | 9.36 | 11.25 | 14.90 | 17.14 | 13.60 | 13.25 | |
| TJX Cos. Inc. | 86.30 | 76.53 | 56.19 | 37.80 | 1.46 | 75.57 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 18.69 | 13.19 | 7.64 | 15.91 | 14.50 | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 15.00 | 12.23 | 9.30 | 13.23 | 7.73 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 10,625 ÷ 1,472 = 7.22
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利息・税引前利益（EBIT）の推移
- 2020年から2023年まで、EBITは概ね増加傾向にあり、2022年には過去最高の12,105百万米ドルを記録した。その後、2023年には減少し、2024年には再び上昇しているが、2025年の値は2024年とほぼ同水準にとどまっている。これにより、利益の変動が短期的に見られるものの、全体的には高水準を維持していることが示唆される。
- 支払利息およびその変動
- 支払利息は2020年の718百万米ドルから2024年の1,483百万米ドルまで増加しており、2025年にはほぼ同水準の1,472百万米ドルとなっている。これらの増加は、負債や資本コストの一般的な増加を反映している可能性がある。ただし、支払利息の増加に伴い、インタレスト・カバレッジ・レシオはこの期間に低下傾向を示している。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの動向
- この比率は2020年の8.83から2022年に13.49まで上昇し、最も良好な状態となった。その後は2023年に8.79、2024年に7.86、2025年に7.22と低下している。これは、利息支払能力が相対的に低下していることを示し、財務のリスク管理が今後の重要な課題となる可能性を示唆している。
- 総合的な分析
- この期間において、EBITは一貫して高水準を維持しつつ、短期的な変動が見られる。支払利息は増加傾向にあり、インタレスト・カバレッジ・レシオの低下は財務の負担増加を意味していると思われる。これらの指標は、収益性は堅調ながらも負債管理や財務レバレッジの調整が今後の経営戦略において重要となることを示している。
固定料金カバー率
Lowe’s Cos. Inc.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | 2020/01/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 当期純利益 | 6,957) | 7,726) | 6,437) | 8,442) | 5,835) | 4,281) | |
| もっとその： 所得税費用 | 2,196) | 2,449) | 2,599) | 2,766) | 1,904) | 1,342) | |
| もっとその： 支払利息(資本化額控除後) | 1,472) | 1,483) | 1,160) | 897) | 872) | 718) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 10,625) | 11,658) | 10,196) | 12,105) | 8,611) | 6,341) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 712) | 630) | 734) | 699) | 659) | 674) | |
| 固定費・税引前利益 | 11,337) | 12,288) | 10,930) | 12,804) | 9,270) | 7,015) | |
| 支払利息(資本化額控除後) | 1,472) | 1,483) | 1,160) | 897) | 872) | 718) | |
| オペレーティングリース費用 | 712) | 630) | 734) | 699) | 659) | 674) | |
| 定額料金 | 2,184) | 2,113) | 1,894) | 1,596) | 1,531) | 1,392) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 固定料金カバー率1 | 5.19 | 5.82 | 5.77 | 8.02 | 6.05 | 5.04 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 5.77 | 3.73 | 0.47 | 5.24 | 4.63 | |
| Home Depot Inc. | 5.87 | 7.03 | 9.07 | 9.94 | 8.97 | 8.26 | |
| TJX Cos. Inc. | 3.98 | 3.85 | 3.31 | 3.17 | 1.04 | 3.43 | |
| 固定料金カバー率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 5.78 | 4.61 | 2.82 | 5.29 | 5.11 | |
| 固定料金カバー率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 5.95 | 4.95 | 3.65 | 5.60 | 3.69 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-K (報告日: 2020-01-31).
1 2025 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 11,337 ÷ 2,184 = 5.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 固定費・税引前利益の推移
- 2020年から2022年にかけて、固定費・税引前利益は一貫して増加しており、2020年の7015百万米ドルから2022年の12804百万米ドルへと着実に拡大していることが観察される。この期間において利益の成長が続いたことを示している。一方、その後の2023年には10930百万米ドルと一時的に減少しているが、2024年には再び12288百万米ドルへと増加している。2025年においては11337百万米ドルとなり、全体として一定の増減はあるものの、利益の規模は比較的大きく安定していると評価できる。
- 定額料金の推移
- 定額料金は2020年の1392百万米ドルから2025年の2184百万米ドルまで増加しており、期間を通じて着実に高まり続けている。特に2023年以降、約200百万米ドルずつ増加しており、売上高の安定的な伸びを示唆している可能性がある。これは、商品やサービスの価格設定や販売戦略の変更が反映されている可能性を示していると解釈できる。
- 固定料金カバー率の動向
- 固定料金カバー率は2020年の5.04から2022年の8.02まで上昇し、その後は2023年の5.77、2024年の5.82、2025年の5.19へと変動している。上昇した期間では、固定料金が売上や利益の一定割合を占める比率が高まったことを示し、企業の収益構造の変化や販売戦略の影響を示している可能性がある。ただし、2025年の値は2022年に比べてやや低下しており、固定料金の比重や収益確保の効率性に変動が生じていることも示唆される。