長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Lowe’s Cos. Inc.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29).
固定資産回転率は、2021年から2023年にかけて一貫して上昇傾向にありました。2021年の4.68から2023年には5.53まで増加し、固定資産の利用効率が向上したことを示唆しています。しかし、2024年には4.89に低下し、2025年には4.74、2026年には4.7と、減少傾向が続いています。このことは、固定資産からの収益性が低下している可能性を示唆しています。
固定資産回転率（オペレーティングリース、使用権資産を含む）も、2021年から2023年にかけて上昇傾向にあり、3.9から4.6へと増加しました。しかし、2024年には4.04に低下し、2025年には3.91、2026年には3.81と、固定資産回転率と同様に減少しています。オペレーティングリースや使用権資産を含めた場合でも、固定資産からの収益性は低下していると考えられます。
総資産回転率は、2021年の1.92から2022年の2.16、2023年の2.22と上昇し、総資産の利用効率が改善されたことを示しています。しかし、2024年には2.07に低下し、2025年には1.94、2026年には1.59と大幅に減少しています。これは、総資産からの収益性が低下していることを示唆しており、売上高の伸びが資産の増加に追いついていない可能性があります。
自己資本回転率は、2021年の62.35で示されていますが、2022年以降のデータは欠損しています。したがって、自己資本の利用効率に関する長期的な傾向を評価することはできません。
- 固定資産回転率の傾向
- 2021年から2023年まで上昇、その後2024年から2026年にかけて下降。
- 総資産回転率の傾向
- 2021年から2023年まで上昇、その後2024年から2026年にかけて大幅な下降。
- 自己資本回転率
- 2021年のデータのみ利用可能で、長期的な傾向は不明。
固定資産回転率
Lowe’s Cos. Inc.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/01/30 | 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 86,286) | 83,674) | 86,377) | 97,059) | 96,250) | 89,597) | |
| 資産、減価償却累計額を差し引いたもの | 18,362) | 17,649) | 17,653) | 17,567) | 19,071) | 19,155) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率1 | 4.70 | 4.74 | 4.89 | 5.53 | 5.05 | 4.68 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 2.01 | 2.52 | 2.82 | 2.75 | 2.93 | |
| Home Depot Inc. | 5.88 | 5.97 | 5.84 | 6.14 | 6.00 | 5.35 | |
| TJX Cos. Inc. | 7.34 | 7.67 | 8.25 | 8.63 | 9.21 | 6.38 | |
| 固定資産回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 2.49 | 3.07 | 3.47 | 3.43 | 3.46 | |
| 固定資産回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 2.79 | 3.24 | 3.51 | 3.48 | 3.32 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29).
1 2026 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 資産、減価償却累計額を差し引いたもの
= 86,286 ÷ 18,362 = 4.70
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は変動を示しています。2021年から2022年にかけて約7.5%増加し、962億5000万米ドルに達しました。2023年にはわずかな増加が見られましたが、2024年には大幅な減少となり、863億7700万米ドルに低下しました。2025年にはさらに減少して836億7400万米ドルとなりましたが、2026年には若干回復し、862億8600万米ドルとなりました。全体として、売り上げ高は5年間の期間で不安定な傾向を示しています。
- 資産（減価償却累計額を差し引いたもの）
- 資産（減価償却累計額を差し引いたもの）は、2021年から2023年にかけて一貫して減少しました。2021年の191億5500万米ドルから、2023年には175億6700万米ドルに減少しました。2024年にはわずかに増加し176億5300万米ドルとなりましたが、2025年には176億4900万米ドルとほぼ横ばいでした。2026年には183億6200万米ドルと増加に転じました。この変動は、資産管理戦略の変化や、事業運営における投資のタイミングを反映している可能性があります。
固定資産回転率は、分析期間を通じて変動しています。2021年の4.68から2022年には5.05に増加し、2023年には5.53とピークに達しました。その後、2024年には4.89に低下し、2025年には4.74に、2026年には4.70に減少しました。固定資産回転率の低下は、資産の効率的な活用が低下しているか、または売上高の伸びが資産の増加に追いついていないことを示唆している可能性があります。ただし、全体的な水準は依然として比較的高い水準にあり、資産の利用効率は概ね良好であると考えられます。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Lowe’s Cos. Inc.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2026/01/30 | 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 86,286) | 83,674) | 86,377) | 97,059) | 96,250) | 89,597) | |
| 資産、減価償却累計額を差し引いたもの | 18,362) | 17,649) | 17,653) | 17,567) | 19,071) | 19,155) | |
| オペレーティングリース使用権資産 | 4,303) | 3,738) | 3,733) | 3,518) | 4,108) | 3,832) | |
| 減価償却累計額を差し引いた資産(オペレーティングリース、使用権資産を含む) | 22,665) | 21,387) | 21,386) | 21,085) | 23,179) | 22,987) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 3.81 | 3.91 | 4.04 | 4.60 | 4.15 | 3.90 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 1.62 | 1.94 | 2.08 | 2.03 | 2.17 | |
| Home Depot Inc. | 4.42 | 4.52 | 4.49 | 4.83 | 4.85 | 4.31 | |
| TJX Cos. Inc. | 3.25 | 3.32 | 3.40 | 3.36 | 3.44 | 2.29 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 1.97 | 2.33 | 2.55 | 2.52 | 2.55 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 2.22 | 2.53 | 2.69 | 2.66 | 2.52 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29).
1 2026 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ 減価償却累計額を差し引いた資産(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
= 86,286 ÷ 22,665 = 3.81
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データから、売上高は変動していることが示唆されます。2021年から2022年にかけては増加傾向にあり、962億5000万米ドルに達しましたが、その後2023年にはわずかに増加し、2024年には大幅に減少して863億7700万米ドルとなりました。2025年にはさらに減少して836億7400万米ドルとなりましたが、2026年には若干回復し、862億8600万米ドルとなりました。全体として、売上高は5年間の期間で一貫した成長を示していません。
- 減価償却累計額を差し引いた資産(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
- この資産は、2021年から2023年にかけて減少傾向にありましたが、2024年と2025年にはほぼ横ばいでした。2026年には増加し、226億6500万米ドルとなりました。この変動は、資産の取得、売却、または減価償却の影響を受けている可能性があります。
固定資産回転率は、売上高に対する固定資産の効率的な利用度を示します。2021年の3.9から2022年には4.15に上昇し、2023年には4.6にさらに上昇しました。しかし、2024年には4.04に低下し、2025年には3.91、2026年には3.81とさらに低下しました。この傾向は、売上高の伸びが固定資産の増加に追いついていないか、固定資産の利用効率が低下していることを示唆しています。固定資産回転率の低下は、売上高の減少と相まって、資産の効率的な活用が課題となっている可能性を示唆しています。
総資産回転率
Lowe’s Cos. Inc.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/01/30 | 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 86,286) | 83,674) | 86,377) | 97,059) | 96,250) | 89,597) | |
| 総資産 | 54,144) | 43,102) | 41,795) | 43,708) | 44,640) | 46,735) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 総資産回転率1 | 1.59 | 1.94 | 2.07 | 2.22 | 2.16 | 1.92 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 0.88 | 1.02 | 1.09 | 1.11 | 1.12 | |
| Home Depot Inc. | 1.57 | 1.66 | 1.99 | 2.06 | 2.10 | 1.87 | |
| TJX Cos. Inc. | 1.69 | 1.78 | 1.82 | 1.76 | 1.71 | 1.04 | |
| 総資産回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 1.03 | 1.20 | 1.30 | 1.33 | 1.27 | |
| 総資産回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 0.86 | 0.93 | 0.97 | 0.96 | 0.88 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29).
1 2026 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 86,286 ÷ 54,144 = 1.59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、売り上げ高は変動を示している。2021年から2022年にかけて約7.5%増加したが、2023年にはわずかな増加にとどまり、2024年には約10.3%減少した。2025年にはさらに約3.4%減少し、2026年には約3.1%増加している。
総資産は、2021年から2023年にかけて一貫して減少傾向にあった。2021年の46735百万米ドルから2023年には43708百万米ドルまで減少した。しかし、2024年には41795百万米ドルとさらに減少した後、2025年には43102百万米ドルと増加に転じ、2026年には54144百万米ドルと大幅に増加した。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、2021年の1.92から2022年の2.16、2023年の2.22へと上昇し、資産の効率的な活用を示唆した。しかし、2024年には2.07に低下し、2025年には1.94に、2026年には1.59へとさらに低下している。この低下は、売り上げ高の減少に比べて資産規模の減少が緩やかであったこと、または資産の活用効率の低下を示唆している可能性がある。
総資産の減少と総資産回転率の低下は、収益性の維持または向上において、資産管理戦略の見直しが必要となる可能性を示唆している。特に2026年の総資産回転率の顕著な低下は、今後の事業戦略において注視すべき点である。
自己資本回転率
Lowe’s Cos. Inc.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2026/01/30 | 2025/01/31 | 2024/02/02 | 2023/02/03 | 2022/01/28 | 2021/01/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 86,286) | 83,674) | 86,377) | 97,059) | 96,250) | 89,597) | |
| 株主資本(赤字) | (9,917) | (14,231) | (15,050) | (14,254) | (4,816) | 1,437) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 自己資本回転率1 | — | — | — | — | — | 62.35 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | — | 1.74 | 2.23 | 2.85 | 3.52 | 3.40 | |
| Home Depot Inc. | 12.85 | 24.02 | 146.23 | 100.77 | — | 40.05 | |
| TJX Cos. Inc. | 5.92 | 6.72 | 7.42 | 7.85 | 8.09 | 5.51 | |
| 自己資本回転率セクター | |||||||
| 消費者裁量流通・小売 | — | 2.47 | 3.33 | 4.50 | 5.57 | 4.86 | |
| 自己資本回転率産業 | |||||||
| 消費者裁量 | — | 2.67 | 3.21 | 3.82 | 4.14 | 3.70 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-30), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-K (報告日: 2021-01-29).
1 2026 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 株主資本(赤字)
= 86,286 ÷ -9,917 = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務実績を分析した結果、売上高は変動しながらも概ね960億米ドルから860億米ドルで推移していることが示唆されます。2022年には増加傾向が見られましたが、2023年以降は減少傾向に転じています。2025年に一時的に減少した後、2026年には若干の回復が見られます。
- 株主資本
- 株主資本は、2021年から2026年にかけて一貫してマイナスの状態が続いています。マイナスの規模は拡大傾向にあり、2023年と2024年には特に大きなマイナスとなっています。2026年にはマイナスの規模が縮小していますが、依然としてマイナスの状態です。
自己資本回転率は2021年に62.35と報告されていますが、2022年以降のデータは提供されていません。この指標の継続的なモニタリングは、資本効率の評価に重要です。
売上高の変動と株主資本のマイナス傾向は、財務の健全性に関して注意深く監視する必要があることを示唆しています。株主資本の状況は、企業の財務リスクを評価する上で重要な要素となります。