貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

ONEOK Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31
長期債務の現在の満期	—)	500)	925)	925)	896)	896)	896)	536)	536)	544)	8)	8)	8)	8)	8)	8)	308)	308)	508)	508)	933)	933)
短期借入金	—)	—)	—)	901)	—)	78)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	220)	—)	—)	—)	—)	120)	156)	—)
買掛金	880)	1,074)	1,359)	1,659)	1,924)	1,730)	1,332)	1,443)	1,053)	930)	719)	624)	755)	742)	1,210)	1,130)	907)	1,027)	1,118)	1,340)	1,027)	773)
コモディティの不均衡	163)	220)	254)	254)	346)	403)	309)	316)	245)	210)	186)	126)	108)	55)	104)	103)	101)	120)	110)	163)	136)	125)
未収税	130)	150)	136)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
未収利息	214)	137)	233)	120)	235)	136)	236)	141)	245)	140)	245)	141)	217)	122)	191)	122)	167)	114)	161)	112)	135)	98)
現在のオペレーティングリース負債	12)	12)	12)	12)	12)	13)	14)	14)	15)	13)	14)	14)	14)	13)	2)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の流動負債	118)	89)	132)	267)	242)	226)	398)	352)	302)	211)	172)	182)	171)	151)	286)	204)	255)	121)	211)	208)	184)	123)
流動負債	1,517)	2,182)	3,052)	4,139)	3,655)	3,483)	3,185)	2,803)	2,395)	2,048)	1,345)	1,094)	1,273)	1,091)	2,020)	1,567)	1,737)	1,690)	2,108)	2,450)	2,572)	2,051)
長期借入金(現在の満期を除く)	12,742)	12,728)	12,696)	11,951)	12,873)	12,750)	12,748)	13,640)	13,638)	13,639)	14,228)	14,249)	14,276)	14,147)	12,480)	12,479)	10,754)	10,004)	8,873)	8,326)	7,091)	7,092)
繰延法人税	2,168)	2,027)	1,739)	1,593)	1,426)	1,278)	1,167)	982)	882)	815)	670)	582)	476)	443)	536)	419)	348)	271)	220)	132)	55)	54)
非流動オペレーティングリース負債	63)	66)	68)	70)	71)	74)	76)	78)	82)	85)	88)	91)	94)	96)	14)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
その他の繰延クレジット	330)	329)	331)	375)	388)	414)	432)	528)	531)	496)	706)	618)	633)	632)	537)	652)	564)	528)	451)	350)	357)	367)
繰延クレジットおよびその他の負債	2,561)	2,422)	2,138)	2,038)	1,885)	1,766)	1,674)	1,588)	1,495)	1,396)	1,463)	1,291)	1,202)	1,171)	1,086)	1,070)	912)	798)	670)	483)	412)	421)
非流動負債	15,303)	15,150)	14,834)	13,988)	14,757)	14,516)	14,422)	15,229)	15,132)	15,035)	15,692)	15,541)	15,479)	15,317)	13,566)	13,550)	11,666)	10,803)	9,544)	8,808)	7,503)	7,512)
総負債	16,820)	17,332)	17,885)	18,127)	18,412)	17,999)	17,606)	18,031)	17,527)	17,083)	17,036)	16,635)	16,752)	16,409)	15,586)	15,117)	13,403)	12,492)	11,652)	11,259)	10,075)	9,563)
優先株、額面0.01ドル	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式、額面0.01ドル	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	5)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)	4)
資本金	7,270)	7,253)	7,253)	7,218)	7,190)	7,177)	7,214)	7,235)	7,247)	7,305)	7,353)	7,448)	7,550)	6,989)	7,404)	7,448)	7,495)	7,528)	7,615)	7,663)	7,700)	7,735)
その他包括損失累計額	(75)	(99)	(108)	(199)	(367)	(468)	(471)	(662)	(601)	(466)	(551)	(531)	(525)	(499)	(374)	(421)	(336)	(270)	(188)	(158)	(179)	(175)
利益剰余金(累積赤字)	711)	672)	50)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(8)	(142)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
財務省在庫、コスト	(693)	(699)	(706)	(712)	(714)	(720)	(732)	(737)	(740)	(747)	(764)	(777)	(781)	(792)	(808)	(813)	(815)	(821)	(852)	(856)	(861)	(863)
ONEOKの株主資本総額	7,218)	7,132)	6,494)	6,312)	6,115)	5,994)	6,015)	5,841)	5,910)	6,097)	6,042)	6,146)	6,241)	5,561)	6,226)	6,219)	6,348)	6,442)	6,580)	6,653)	6,665)	6,701)
連結子会社の非支配持分	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	174)	168)
総資本	7,218)	7,132)	6,494)	6,312)	6,115)	5,994)	6,015)	5,841)	5,910)	6,097)	6,042)	6,146)	6,241)	5,561)	6,226)	6,219)	6,348)	6,442)	6,580)	6,653)	6,838)	6,869)
総負債と資本	24,038)	24,464)	24,379)	24,439)	24,527)	23,993)	23,622)	23,872)	23,437)	23,180)	23,079)	22,781)	22,992)	21,969)	21,812)	21,336)	19,752)	18,934)	18,232)	17,911)	16,914)	16,432)

負債の推移と構成

長期債務の現在の満期は、2018年の933百万米ドルから2022年の500百万米ドルまで減少した後、2023年には再び増加していることが観察される。特に2019年から2021年にかけては顕著な減少傾向が見られ、その後の2022年ではやや増加に転じている。一方、短期借入金は、2018年には記録されていないが、2019年以降に頻繁に変動し、2023年には901百万米ドルに増加している。これらの動きは短期と長期の財務戦略において調整が行われている可能性を示唆している。

総負債は、2018年の約9,563百万米ドルから2023年の約16,820百万米ドルまで増加しており、長期負債の増加やその他負債の拡大により、総額で顕著な増大を示している。特に非流動負債は2018年の7,512百万米ドルから2023年には約15,303百万米ドルに拡大しており、負債の長期化とともに負債比率が高まっていることが読み取れる。

資本の変動と財務健全性

株主資本合計も、2018年の6,701百万米ドルから2023年の7,218百万米ドルまで増加しているが、その増加ペースは比較的緩やかであり、株主資本の増強は一定の努力が行われていると推測される。資本金は微増傾向にあり、優先株は記録されていないため、普通株式の増減により株主構成の安定化を図っていると推察される。

利益剰余金も2022年に672百万米ドルまで積み上がり、その後の2023年には711百万米ドルとプラスに転じている。これは企業の収益性の改善や内部留保の充実を示しており、財務の堅牢性に寄与していることが考えられる。その他包括損失累計額も継続的に減少傾向にあり、純資産の総合的な改善を裏付けている。

流動性と短期負債の状況

流動負債は2018年の約2,051百万米ドルから2023年の約1,517百万米ドルへと変動している。大きな増減はあるものの、全体のトレンドとしては一定の水準を維持しており、短期的な資金繰りにおいて大きな改善や悪化は見られない。一方、買掛金は全体的に増加傾向にあり、特に2021年には1,443百万米ドルに増大していることから、仕入先や取引条件の変化が影響している可能性がある。

コモディティの不均衡も相応に増加しており、2020年の約186百万米ドルから2022年の約254百万米ドルまで増加を示している。これは原材料や商品の供給・需要のバランスに変動があったことを反映していると考えられる。

財務比率と全体的な傾向

総資本は、2018年の約6,869百万米ドルから2023年には約7,218百万米ドルに増加しており、資産規模の拡大が確認できる。特に、負債の増大に伴う資本の増加は、資本と負債の比率に一定の変化をもたらしており、財務のレバレッジ構造の調整を示唆している。

全体として、企業は負債を増やしつつも自己資本の増加も図ることで、財務のバランスを取っていると解釈できる。負債比率の上昇は財務リスクの高まりを示す一方で、利益剰余金や株主資本の増加が財務の強化に寄与していると考えられる。

ONEOK Inc. (NYSE:OKE)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

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