貸借対照表:負債と株主資本

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

ONEOK Inc.、連結貸借対照表:負債および株主資本

千米ドル

	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31	2018/12/31
長期債務の現在の満期	925,000)	895,814)	7,650)	7,650)	507,650)
短期借入金	—)	—)	—)	220,000)	—)
買掛金	1,359,475)	1,332,391)	719,302)	1,209,900)	1,116,337)
コモディティの不均衡	254,139)	309,054)	186,372)	104,480)	110,197)
未収利息	233,053)	235,602)	245,153)	190,750)	161,377)
現在のオペレーティングリース負債	12,289)	13,783)	13,610)	1,883)	—)
現在のファイナンスリース負債	2,954)	2,584)	2,153)	1,949)	1,765)
その他の流動負債	264,717)	395,391)	170,307)	283,686)	211,110)
流動負債	3,051,627)	3,184,619)	1,344,547)	2,020,298)	2,108,436)
長期借入金(現在の満期を除く)	12,695,834)	12,747,636)	14,228,421)	12,479,757)	8,873,334)
繰延法人税	1,738,525)	1,166,690)	669,697)	536,063)	219,731)
非流動オペレーティングリース負債	68,110)	75,636)	87,610)	13,509)	—)
非流動金融リース負債	19,299)	21,082)	22,143)	24,296)	26,244)
その他の繰延クレジット	311,814)	410,787)	683,938)	512,247)	424,383)
繰延クレジットおよびその他の負債	2,137,748)	1,674,195)	1,463,388)	1,086,115)	670,358)
非流動負債	14,833,582)	14,421,831)	15,691,809)	13,565,872)	9,543,692)
総負債	17,885,209)	17,606,450)	17,036,356)	15,586,170)	11,652,128)
優先株、額面0.01ドル	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式、額面0.01ドル	4,749)	4,749)	4,749)	4,450)	4,450)
資本金	7,253,154)	7,213,861)	7,353,396)	7,403,895)	7,615,138)
その他包括損失累計額	(108,256)	(471,351)	(551,449)	(374,000)	(188,239)
剰余金	50,396)	—)	—)	—)	—)
財務省在庫、コスト	(706,158)	(732,096)	(764,298)	(808,394)	(851,806)
ONEOKの株主資本総額	6,493,885)	6,015,163)	6,042,398)	6,225,951)	6,579,543)
総負債と資本	24,379,094)	23,621,613)	23,078,754)	21,812,121)	18,231,671)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).

長期債務の現在の満期: 2018年には約50.8億ドルであった長期債務の満期は、その後の2年間で約7.7億ドルに減少したが、2021年には再び約89.6億ドルに増加し、2022年には約92.5億ドルにさらに上昇している。これにより、長期債務の負担は一時的に減少したものの、その後再拡大傾向にあり、会社の長期財務負担が重くなる傾向を示している。
短期借入金: 短期借入金については、2019年に約22億ドルの数値が記録されたのみで、それ以外の年度にはデータが欠落しており、詳細な比較や動向の把握は制限される。これにより、短期資金調達の動きについては不確定性が存在する。
買掛金: 買掛金は2018年から2022年までに増加傾向を示しており、2018年の約11.16億ドルから2022年には約13.59億ドルへと上昇している。特に2021年と2022年にかけて大きく増加しており、運転資本の増加や仕入先支払いの増大が示唆される。
コモディティの不均衡: コモディティの不均衡の数値は、2018年の約1.10億ドルから2022年の約2.54億ドルまで増加している。大きな変動は見られるが、全体としては資産や在庫の変動に伴うコモディティ関連の不均衡が拡大している可能性を示す。
未収利息: 未収利息は年を追うごとに増加し、2020年の約2.45億ドルにピークし、その後やや縮小したものの2022年も約2.33億ドルの水準を維持している。これは資産の収益性や回収の遅れを反映している可能性がある。
流動負債: 流動負債は2018年の約21.08億ドルから、2021年にピークの約31.84億ドルに向けて増加し、その後2022年には約30.52億ドルにやや減少したが、依然として高い水準にある。これは短期的な支払い義務の増大を示し、流動性管理の重要性が増していることを示唆している。
長期借入金(現在の満期を除く): この項目は2018年の約88.7億ドルから、2021年には約127.48億ドルと増加し、2022年に再び約127.0億ドルに維持されている。資本調達や借入戦略の変化に伴う長期負債の増加がみられ、企業の規模拡大または資本構造の変更に関連している可能性がある。
繰延法人税: 繰延法人税資産は2018年の約2.20億ドルから2022年には約17.39億ドルと大きく増加している。これは、税負債と資産の差異や税務計画の変更を反映していると考えられる。
非流動負債: 非流動負債は2018年の約95.4百万ドルから2022年には約1.48億ドルに増加しているが、その中でも長期の財務負債や引当金の増加が影響している。特に繰延クレジット関連の負債も増加しており、長期負債の多角化を示唆している。
総負債: 総負債額は2018年の約11.65億ドルから2022年には約17.89億ドルに増加し、継続的な負債拡大傾向にある。負債の増加は資産拡大策や資金調達活動の一環と考えられるが、負債比率の管理が今後の財務状態にとって重要となる。
株主資本: 株主資本は2018年の約65.80億ドルから2022年には約64.93億ドルに減少しているが、2022年には50396千ドルの剰余金とその他包括損失の改善が見られ、全体として資本の安定化を示唆している。特に、包括利益の改善は資本の増減に寄与していることが考えられる。
株主資本総額と資本構成: 総資産は2018年の約182.32億ドルから2022年には約243.79億ドルへと拡大している。これは負債の増加とともに資産規模が拡張していることを示す。資本と負債の両面から企業の規模拡大と資金調達活動が進行していると理解できる。

ONEOK Inc. (NYSE:OKE)

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