Stock Analysis on Net
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Pioneer Natural Resources Co. (NYSE:PXD)

この会社は アーカイブに移動しました! 財務データは2024年2月22日以降更新されていません。

貸借対照表の構造:負債と株主資本 
四半期データ

Pioneer Natural Resources Co.、連結貸借対照表の構造:負債・自己資本(四半期データ)

Microsoft Excel
2023/12/31 2023/09/30 2023/06/30 2023/03/31 2022/12/31 2022/09/30 2022/06/30 2022/03/31 2021/12/31 2021/09/30 2021/06/30 2021/03/31 2020/12/31 2020/09/30 2020/06/30 2020/03/31 2019/12/31 2019/09/30 2019/06/30 2019/03/31
買掛金、取引 6.59 7.09 6.47 6.27 6.96 6.51 6.83 7.08 6.47 5.93 6.23 5.59 4.83 4.59 4.40 5.11 6.40 6.65 7.31 8.37
関連会社による買掛金 0.10 0.26 0.23 0.22 0.42 0.42 0.38 0.31 0.49 0.45 0.43 0.31 0.53 0.72 0.36 0.52 1.00 1.19 1.37 0.99
支払利息 0.13 0.04 0.14 0.05 0.09 0.06 0.11 0.06 0.14 0.08 0.14 0.09 0.18 0.09 0.15 0.09 0.28 0.14 0.29 0.14
未払いの法人税 0.11 0.12 0.07 0.79 0.18 0.13 0.10 0.17 0.12 0.08 0.05 0.04 0.02 0.01 0.02 0.02 0.02 0.00 0.00 0.01
負債の現在の部分 0.08 0.12 0.88 2.25 2.18 2.76 2.99 0.66 0.66 0.65 0.00 0.00 0.73 0.74 0.78 2.62 2.36 2.49 2.48 2.45
誘導 体 0.14 0.43 0.20 0.22 0.12 0.85 1.38 1.51 1.46 3.13 3.18 2.87 1.22 0.27 0.49 0.02 0.06 0.03 0.08 0.12
オペレーティングリース負債、現在 0.48 0.43 0.41 0.38 0.35 0.36 0.33 0.31 0.33 0.31 0.33 0.41 0.52 0.52 0.61 0.67 0.71 0.77 0.78 0.79
他 0.49 0.54 0.61 0.71 0.58 0.58 0.61 0.91 1.39 1.45 1.25 1.37 1.89 1.95 2.04 1.87 2.26 2.34 1.63 0.94
流動負債 8.12% 9.03% 9.01% 10.90% 10.88% 11.67% 12.73% 11.00% 11.06% 12.08% 11.62% 10.68% 9.91% 8.89% 8.85% 10.92% 13.09% 13.61% 13.95% 13.79%
長期借入金(当期部分を除く) 13.13 13.42 14.12 14.11 11.54 11.83 12.27 14.77 18.17 17.80 18.83 20.35 16.43 16.59 11.47 11.23 9.64 10.17 10.15 10.00
誘導 体 0.21 0.42 0.24 0.27 0.27 0.00 0.00 0.00 0.07 0.40 0.42 0.37 0.34 0.07 0.15 0.02 0.04 0.00 0.00 0.00
繰延法人税 12.02 11.64 11.56 11.03 10.82 9.23 8.28 6.98 5.54 4.88 4.19 4.73 7.10 7.41 7.84 7.69 7.28 7.07 6.67 6.84
オペレーティングリース負債、非流動 0.68 0.67 0.68 0.70 0.66 0.69 0.60 0.60 0.66 0.59 0.65 0.85 0.57 0.60 0.69 0.77 0.89 1.01 1.08 1.18
その他の負債 2.55 2.34 2.41 2.51 2.76 2.38 2.35 2.43 2.46 2.48 2.75 3.23 5.47 5.03 5.44 5.28 5.49 2.56 2.57 1.67
非流動負債 28.59% 28.49% 29.00% 28.62% 26.05% 24.13% 23.49% 24.79% 26.90% 26.16% 26.84% 29.53% 29.92% 29.69% 25.59% 24.99% 23.35% 20.81% 20.46% 19.69%
総負債 36.71% 37.52% 38.02% 39.52% 36.93% 35.80% 36.22% 35.79% 37.96% 38.23% 38.46% 40.21% 39.84% 38.59% 34.44% 35.90% 36.44% 34.42% 34.41% 33.48%
普通株式、額面0.01ドル 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
追加資本金 50.54 50.90 52.57 51.75 52.54 52.90 51.42 51.93 51.95 50.88 51.89 48.88 48.48 49.03 51.85 48.17 48.05 50.57 50.39 49.50
財務省在庫、コスト -7.15 -7.07 -7.24 -6.77 -5.39 -4.27 -2.74 -1.42 -0.67 0.00 -0.01 0.00 -6.42 -6.51 -6.93 -6.25 -5.61 -5.77 -4.68 -3.51
剰余 金 19.88 18.66 16.65 15.49 15.91 15.56 15.09 13.69 10.76 10.88 9.65 10.90 18.09 18.88 20.62 22.17 21.11 20.77 19.87 20.52
持分 63.29% 62.48% 61.98% 60.48% 63.07% 64.20% 63.78% 64.21% 62.04% 61.77% 61.54% 59.79% 60.16% 61.41% 65.56% 64.10% 63.56% 65.58% 65.59% 66.52%
総負債と資本 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).

買掛金の動向
買掛金は総負債に占める割合が全体的に減少傾向を示しており、2019年3月期には約8.37%だった割合が、2023年12月期には約6.59%に低下している。これにより、支払いに関する負債のうち買掛金の比率が相対的に縮小していることが示唆される。
関連会社による買掛金
関連会社からの買掛金比率は、2019年3月期の約0.99%から2023年12月期の0.1%へと減少しており、関連会社への依存度が低下している可能性を示すとともに、外部取引先との関係性の変化を反映している可能性がある。
支払利息の割合
支払利息の負債総額に占める割合は比較的安定しており、全期間を通じて0.04%から0.29%の範囲で推移している。これは、企業の負債構造において支払利息負債が相対的に軽微であることを示している。
未払いの法人税
未払い法人税の割合は、2021年以降に増加傾向を示しており、2023年12月期には約11.56%に達している。これは法人税の未払いが増加していることを示し、税務負債の管理や税務申告のスケジュールの遅延の可能性を示唆している。
負債の種類と構成
短期負債の割合は2020年までに減少し、2022年以降は安定している一方、長期借入金の比率は引き続き高水準を維持し（おおむね11%から16%の範囲）、企業の資金調達の長期化が進行している。また、非流動負債は全期間を通じて約24%から29%の間で推移し、大規模な資金調達と長期負債の比率が高い水準を保っている。
誘導体とその他負債
誘導体負債は期間を通じて比較的小さな割合で推移しており、2021年以降は一定の割合（0.2〜0.4%程度）で安定している。その他負債は総負債の約2%前後で推移し、一定の負債構成を示している。これらの負債は全体の金融構造の中で補助的な役割を果たしている。
流動負債と資本構成
流動負債は総負債に占める割合が減少し、2023年12月期には約8.12%となっている。これに対し、資本の良好な維持が見て取れ、持分比率は60〜65%の範囲で安定している。これらは、財務の健全性を示すポジティブな指標と解釈できる。
繰延法人税と資本剰余金
繰延法人税は全期間を通じて比較的高い占め割合（約6%〜12%）を維持し、税務関係の負債負担を反映している。一方、資本剰余金は全期間を通じて約20%台後半で推移し、企業の自己資本の充実を示している。特に2023年には約15.91%の剰余金と62.48%の持分比率により、財務基盤の安定性が示されている。
総負債に対する負債比率の変動
総負債の占める比率は35〜40%の範囲にわたり、一貫して安定した負債比率を維持しているが、2020年以降はやや高めの水準に置かれている。長期の資金調達を背景に、企業の財務レバレッジは適度にコントロールされていると考えられる。
総括的な見解
総負債と資本の割合からみると、資本比率が一貫して高水準にあり、企業の財務健全性は比較的良好であると評価できる。一方、税務負債の増大や負債の長期化傾向は、資金運用や税務戦略の見直しを促す必要性を示唆している。全体として、負債構成の安定と自己資本の充実が維持されていることから、堅実な財務運営のもとにあると考えられる。