流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Target Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-02), 10-Q (報告日: 2025-05-03), 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-Q (報告日: 2024-11-02), 10-Q (報告日: 2024-08-03), 10-Q (報告日: 2024-05-04), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-Q (報告日: 2023-10-28), 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04).
- 流動性比率の推移
- 2019年から2025年にかけて、流動性比率は全体的に安定した範囲内（約0.82から1.11の間）で変動していることが観察される。特に2020年にかけて比較的高い値を示し、その後も一定の水準を維持しているが、ピーク時の2020年8月には1.11に達している。これは、短期の支払い能力が比較的良好な状態を示している。一方で、2022年以降は0.83から0.94の範囲で推移しており、大きな変動は見られない。これらのデータから、流動性管理は比較的安定しており、必要な資金繰りに対する対応力も維持されていると考えられる。
- 迅速流動性比率の変動
- 迅速流動性比率は、2019年の0.09から2020年にかけて0.46まで上昇したのち、その後も0.04から0.42の範囲で変動し、比較的高い値を維持している。特に2020年のピークは、資産の中で最も流動性の高い資産の比率が増加していることを示している。この高い値は、同期間において余裕のある短期支払い能力を示唆しているが、その後の数値変動を見るとやや低下傾向も見られるため、流動性の維持には注意が必要であることが示唆される。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は、全期間を通じてほぼ迅速流動性比率と一致し、2019年の0.09から2020年の0.46に達した後、それ以降も0.04から0.42の範囲で推移している。この一致は、現金資産が流動性の高い資産に占める割合を反映しており、短期支払い能力の指標として重要である。良好な資金準備状況を示しつつも、値動きには一定の変動が見られるため、現金保有の管理には引き続き留意が求められる。
流動流動性比率
Target Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/08/02 | 2025/05/03 | 2025/02/01 | 2024/11/02 | 2024/08/03 | 2024/05/04 | 2024/02/03 | 2023/10/28 | 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 19,034) | 17,759) | 19,454) | 20,554) | 17,918) | 17,078) | 17,498) | 18,599) | 16,098) | 15,773) | 17,846) | 20,393) | 18,453) | 17,953) | 21,573) | 22,576) | 20,231) | 19,931) | 20,756) | 20,309) | 17,623) | 14,615) | 12,902) | 13,805) | 12,119) | 11,607) | ||||||||
| 流動負債 | 19,223) | 18,991) | 20,799) | 21,792) | 19,984) | 19,859) | 19,304) | 21,502) | 19,332) | 17,867) | 19,500) | 23,783) | 22,445) | 20,724) | 21,747) | 23,351) | 19,422) | 18,598) | 20,125) | 19,357) | 15,892) | 14,412) | 14,487) | 16,608) | 14,364) | 13,239) | ||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 0.99 | 0.94 | 0.94 | 0.94 | 0.90 | 0.86 | 0.91 | 0.86 | 0.83 | 0.88 | 0.92 | 0.86 | 0.82 | 0.87 | 0.99 | 0.97 | 1.04 | 1.07 | 1.03 | 1.05 | 1.11 | 1.01 | 0.89 | 0.83 | 0.84 | 0.88 | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | — | — | — | 1.02 | 1.00 | 0.98 | 0.97 | 0.94 | 0.93 | 1.09 | 1.07 | 1.08 | 1.06 | 1.03 | 1.02 | 1.04 | 1.03 | 1.02 | 1.00 | 1.00 | 0.99 | 0.98 | 1.13 | 1.11 | 1.04 | 1.01 | ||||||||
| Walmart Inc. | 0.79 | 0.78 | 0.82 | 0.85 | 0.80 | 0.80 | 0.83 | 0.85 | 0.83 | 0.82 | 0.82 | 0.86 | 0.84 | 0.86 | 0.93 | 0.95 | 0.96 | 0.95 | 0.97 | 0.84 | 0.79 | 0.77 | 0.79 | 0.81 | 0.76 | 0.77 | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-02), 10-Q (報告日: 2025-05-03), 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-Q (報告日: 2024-11-02), 10-Q (報告日: 2024-08-03), 10-Q (報告日: 2024-05-04), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-Q (報告日: 2023-10-28), 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04).
1 Q2 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 19,034 ÷ 19,223 = 0.99
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 分析期間を通じて、流動資産は増加傾向にあることが観察される。特に2020年の第2四半期（2020/05/02）以降、流動資産は大きく増加し続け、そのピークは2022年の第2四半期（2022/04/30）の1億9545百万米ドルである。この期間中の増加は、主に資産の積み増しに起因している可能性がある。2023年以降も高水準を維持しながら、若干の調整を見せている。
- 流動負債の変動
- 流動負債も全期間を通じて増加傾向にあり、特に2021年第2四半期（2021/07/31）以降は著しい増加が顕著である。2022年第2四半期には2億1779百万米ドルに達し、最大値を記録している。一方で、2023年以降はやや増加ペースが緩やかになり、流動負債が安定しつつある兆候も見て取れる。負債増加は事業規模拡大の一環と考えられる。
- 流動性比率の推移
- 流動性比率（流動資産 ÷ 流動負債）は、2019年の水準が0.83〜0.88の範囲内で変動していたが、その後、2020年以降にかけて上昇し、2020年の第2四半期に1.11とピークに達している。これは、流動資産の増加に比して流動負債の増加幅が相対的に小さかったことを示す。ただし、その後の数四半期では、比率は0.82〜0.94の範囲で推移し、流動性の状況は比較的一定であると理解される。特に2024年以降においても、比率は安定した水準で推移しており、短期的な支払い能力において一定の安全余裕があると考えられる。
迅速な流動性比率
Target Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/08/02 | 2025/05/03 | 2025/02/01 | 2024/11/02 | 2024/08/03 | 2024/05/04 | 2024/02/03 | 2023/10/28 | 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 4,341) | 2,887) | 4,762) | 3,433) | 3,497) | 3,604) | 3,805) | 1,910) | 1,617) | 1,321) | 2,229) | 954) | 1,117) | 1,112) | 5,911) | 5,753) | 7,368) | 7,816) | 8,511) | 5,996) | 7,284) | 4,566) | 2,577) | 969) | 1,656) | 1,173) | ||||||||
| クイックアセットの合計 | 4,341) | 2,887) | 4,762) | 3,433) | 3,497) | 3,604) | 3,805) | 1,910) | 1,617) | 1,321) | 2,229) | 954) | 1,117) | 1,112) | 5,911) | 5,753) | 7,368) | 7,816) | 8,511) | 5,996) | 7,284) | 4,566) | 2,577) | 969) | 1,656) | 1,173) | ||||||||
| 流動負債 | 19,223) | 18,991) | 20,799) | 21,792) | 19,984) | 19,859) | 19,304) | 21,502) | 19,332) | 17,867) | 19,500) | 23,783) | 22,445) | 20,724) | 21,747) | 23,351) | 19,422) | 18,598) | 20,125) | 19,357) | 15,892) | 14,412) | 14,487) | 16,608) | 14,364) | 13,239) | ||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.23 | 0.15 | 0.23 | 0.16 | 0.17 | 0.18 | 0.20 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.11 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.27 | 0.25 | 0.38 | 0.42 | 0.42 | 0.31 | 0.46 | 0.32 | 0.18 | 0.06 | 0.12 | 0.09 | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | — | — | — | 0.47 | 0.44 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.38 | 0.55 | 0.52 | 0.51 | 0.50 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.45 | 0.42 | 0.49 | 0.60 | 0.58 | 0.47 | 0.45 | ||||||||
| Walmart Inc. | 0.19 | 0.18 | 0.20 | 0.20 | 0.18 | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.22 | 0.19 | 0.18 | 0.20 | 0.21 | 0.20 | 0.26 | 0.27 | 0.36 | 0.35 | 0.26 | 0.23 | 0.27 | 0.24 | 0.20 | 0.17 | 0.18 | 0.18 | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-02), 10-Q (報告日: 2025-05-03), 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-Q (報告日: 2024-11-02), 10-Q (報告日: 2024-08-03), 10-Q (報告日: 2024-05-04), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-Q (報告日: 2023-10-28), 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04).
1 Q2 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 4,341 ÷ 19,223 = 0.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2019年から2025年にかけて、クイックアセットの合計は全体的に増加傾向にある。特に2020年の第二四半期以降に大きく伸び、その後も高水準を維持している。2020年以降の推移を見ると、2020年4月以降に著しい増加がみられ、2021年から2022年にかけても増加が継続し、その後も高い水準を保っている。これにより、短期流動性の強化と資産運用の拡大が示唆される。
- 流動負債
- 流動負債は全期間を通じて高水準にあり、2019年から2025年にかけて増加する傾向が見られる。特に2020年の第二四半期以降に増加ペースが鈍化する局面もあるが、全体的には拡大傾向にあり、2024年・2025年の一部期間ではピークに達していることもわかる。これにより、短期負債の増加と資金調達の規模拡大が示唆される。
- 迅速な流動性比率
- 2020年までの比率は比較的低く、0.04から0.12の範囲で推移している。2020年以降は徐々に比率が上昇し、2020年の第2四半期には0.46に達している。これは、クイックアセットが流動負債に対して相対的に増加したことを反映し、短期の支払い能力の改善を示している。ただし、その後はやや低下傾向にあるものの、2024年には再び0.15から0.23の範囲で安定している。総じて、流動性の改善とある程度の安定化を示唆している。
現金流動性比率
Target Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/08/02 | 2025/05/03 | 2025/02/01 | 2024/11/02 | 2024/08/03 | 2024/05/04 | 2024/02/03 | 2023/10/28 | 2023/07/29 | 2023/04/29 | 2023/01/28 | 2022/10/29 | 2022/07/30 | 2022/04/30 | 2022/01/29 | 2021/10/30 | 2021/07/31 | 2021/05/01 | 2021/01/30 | 2020/10/31 | 2020/08/01 | 2020/05/02 | 2020/02/01 | 2019/11/02 | 2019/08/03 | 2019/05/04 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 4,341) | 2,887) | 4,762) | 3,433) | 3,497) | 3,604) | 3,805) | 1,910) | 1,617) | 1,321) | 2,229) | 954) | 1,117) | 1,112) | 5,911) | 5,753) | 7,368) | 7,816) | 8,511) | 5,996) | 7,284) | 4,566) | 2,577) | 969) | 1,656) | 1,173) | ||||||||
| 現金資産総額 | 4,341) | 2,887) | 4,762) | 3,433) | 3,497) | 3,604) | 3,805) | 1,910) | 1,617) | 1,321) | 2,229) | 954) | 1,117) | 1,112) | 5,911) | 5,753) | 7,368) | 7,816) | 8,511) | 5,996) | 7,284) | 4,566) | 2,577) | 969) | 1,656) | 1,173) | ||||||||
| 流動負債 | 19,223) | 18,991) | 20,799) | 21,792) | 19,984) | 19,859) | 19,304) | 21,502) | 19,332) | 17,867) | 19,500) | 23,783) | 22,445) | 20,724) | 21,747) | 23,351) | 19,422) | 18,598) | 20,125) | 19,357) | 15,892) | 14,412) | 14,487) | 16,608) | 14,364) | 13,239) | ||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.23 | 0.15 | 0.23 | 0.16 | 0.17 | 0.18 | 0.20 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.11 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.27 | 0.25 | 0.38 | 0.42 | 0.42 | 0.31 | 0.46 | 0.32 | 0.18 | 0.06 | 0.12 | 0.09 | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | — | — | — | 0.40 | 0.36 | 0.31 | 0.31 | 0.33 | 0.30 | 0.49 | 0.45 | 0.43 | 0.42 | 0.35 | 0.35 | 0.37 | 0.39 | 0.40 | 0.41 | 0.40 | 0.35 | 0.44 | 0.54 | 0.52 | 0.38 | 0.38 | ||||||||
| Walmart Inc. | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.10 | 0.09 | 0.10 | 0.11 | 0.12 | 0.14 | 0.11 | 0.09 | 0.11 | 0.14 | 0.12 | 0.17 | 0.18 | 0.28 | 0.28 | 0.19 | 0.16 | 0.21 | 0.18 | 0.12 | 0.10 | 0.12 | 0.12 | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-08-02), 10-Q (報告日: 2025-05-03), 10-K (報告日: 2025-02-01), 10-Q (報告日: 2024-11-02), 10-Q (報告日: 2024-08-03), 10-Q (報告日: 2024-05-04), 10-K (報告日: 2024-02-03), 10-Q (報告日: 2023-10-28), 10-Q (報告日: 2023-07-29), 10-Q (報告日: 2023-04-29), 10-K (報告日: 2023-01-28), 10-Q (報告日: 2022-10-29), 10-Q (報告日: 2022-07-30), 10-Q (報告日: 2022-04-30), 10-K (報告日: 2022-01-29), 10-Q (報告日: 2021-10-30), 10-Q (報告日: 2021-07-31), 10-Q (報告日: 2021-05-01), 10-K (報告日: 2021-01-30), 10-Q (報告日: 2020-10-31), 10-Q (報告日: 2020-08-01), 10-Q (報告日: 2020-05-02), 10-K (報告日: 2020-02-01), 10-Q (報告日: 2019-11-02), 10-Q (報告日: 2019-08-03), 10-Q (報告日: 2019-05-04).
1 Q2 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 4,341 ÷ 19,223 = 0.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移について
- 2019年から2020年にかけて、現金資産総額は大きく増加し、2020年5月までに約4,566百万ドルに達した後、その後の期間においても一定の増加傾向が見られる。特に2021年以降は、2022年4月にかけて一旦減少したものの、その後再び増加傾向に転じている。これらの動きは、資金の流入と流出のバランスの変動を示しており、企業の資金充実度は全体的に堅調に推移していることを示唆している。
- 流動負債の動向について
- 流動負債は、2019年から2022年にかけて増加傾向にあり、2022年1月には約21,792百万ドルに達している。2022年以降は若干の変動はあるものの、全体的には高水準を維持している。これは、短期的な負債水準が企業の運営において重要な役割を果たしており、運転資金や短期資金調達の必要性を反映していると考えられる。
- 現金流動性比率について
- 2019年から2020年にかけて比率は増加傾向を示し、最大0.46の値を記録している。これは、短期的な支払い能力や流動資産に対する流動負債の比率が向上したことを意味している。その後は、2021年以降に若干の低下を見せているが、概ね0.04から0.23の間で比較的安定しており、企業の流動性は全体として一定の水準を維持していることが示される。
- 総括的な見解
- これらの財務指標からは、現金資産の増減が企業の資金管理と連動しており、流動負債の増加に対応した流動性の確保に努めていることが理解できる。特に、現金資産の大幅な増加と流動性比率の改善は、企業の短期的な支払能力の強化を示唆している。一方で、流動負債の高水準は資金繰りの圧迫要因ともなり得るため、今後も財務の継続的な最適化が求められる。