流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はCostco Wholesale Corp.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
流動性比率(サマリー)
Costco Wholesale Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
短期的な流動性指標の推移について分析した結果、以下の傾向が認められる。
- 流動比率の推移
- 流動比率は期間を通じて0.93から1.09の間で推移しており、概ね1.0付近で安定した水準を維持している。2020年11月から2023年11月にかけては緩やかな上昇傾向を示し、最大1.09まで上昇した。その後、2024年2月に0.93まで一時的に低下したものの、再び回復基調に転じ、2026年5月には1.07に達している。
- 酸性比率および現金比率の傾向
- 酸性比率は0.38から0.56の範囲で変動しており、流動比率と比較して著しく低い水準にある。この乖離は、流動資産の相当な割合を棚卸資産が占めている資産構成を示している。また、現金比率は0.3から0.49の間で推移しており、酸性比率の変動パターンと密接に連動している。このことから、即座に換金可能な資産の大部分が現金および現金同等物によって構成されていることが読み取れる。
- 流動性の変動パターン
- 2024年2月を底として、流動比率、酸性比率、現金比率のすべてが同期して低下し、その後揃って回復に向かう傾向にある。全体として、短期的な債務支払能力を一定水準で維持しながら、在庫中心の資産運用を行う構造が継続している。
流動流動性比率
Costco Wholesale Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産および流動負債は、分析期間を通じて長期的な増加傾向にある。流動資産は2020年11月の32,096百万米ドルから2026年5月には45,177百万米ドルまで拡大しており、事業規模の継続的な増大が確認できる。同様に、流動負債も32,667百万米ドルから42,125百万米ドルへと上昇しており、資産の拡大に伴い負債規模も増大している。
- 流動性の変動
- 流動比率は概ね1.0前後の水準で推移しており、短期的な支払能力を安定的に維持している。2023年11月には1.09と最高値を記録したが、2024年2月には0.93まで低下し、一時的に流動性が低下した。しかし、その後は回復基調にあり、2026年5月には1.07まで上昇している。
- 財務構造の傾向
- 資産と負債が連動して増加しながらも、比率が極端に変動することなく管理されている。特に直近の期間においては、流動資産の増加が流動負債の増加を上回る傾向にあり、短期的な財務健全性が緩やかに改善していることが読み取れる。
迅速な流動性比率
Costco Wholesale Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
短期的な流動性の推移を分析した結果、クイックアセットおよび流動負債の両項目において、長期的な増加傾向が確認される。
- 資産および負債の変動傾向
- クイックアセットは、2020年11月の16,069百万米ドルから、期間中に変動を繰り返しながらも、2026年5月には23,746百万米ドルに達した。特に2024年2月以降、資産規模の拡大が顕著である。同時に、流動負債も2020年11月の32,667百万米ドルから2026年5月には42,125百万米ドルへと増加しており、短期的な債務負担も拡大している。
- 流動性比率の推移と分析
- 迅速な流動性比率は、全期間を通じて0.38から0.56の間で推移している。比率が1.0を下回る状態が継続しており、クイックアセットのみでは流動負債を完全にカバーできていない状況にある。しかし、2024年2月に0.38まで低下した後は上昇傾向にあり、2026年5月には0.56と期間内の最高値を記録している。
- 結論的な洞察
- 流動負債の増加に伴いクイックアセットも増大しているが、直近の期間においては資産の増加速度が負債の増加速度を上回っており、短期的な支払能力が漸次的に改善に向かっていることが示唆される。
現金流動性比率
Costco Wholesale Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/05/10 | 2026/02/15 | 2025/11/23 | 2025/08/31 | 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-05-10), 10-Q (報告日: 2026-02-15), 10-Q (報告日: 2025-11-23), 10-K (報告日: 2025-08-31), 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産、流動負債、および現金流動性比率の推移に関する分析結果は以下の通りである。
- 現金資産の推移
- 現金資産総額は、2020年11月の14,423百万米ドルから2026年5月の19,996百万米ドルまで、長期的に増加傾向にある。2024年2月に10,321百万米ドルまで一時的に減少したものの、その後は回復し、直近の四半期にかけて継続的な上昇を示している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、分析期間を通じて緩やかな増加傾向にあり、2020年11月の32,667百万米ドルから2026年5月には42,125百万米ドルに達している。短期的な債務総額が段階的に増大していることが認められる。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は0.30から0.49の範囲で推移している。2023年11月に0.49のピークを迎えた後、2024年2月には0.30まで低下したが、その後は再び上昇に転じ、2026年5月には0.47まで回復している。この変動は、流動負債の増加ペースに対し、現金資産の確保状況が周期的に変動していることを示唆している。