流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Costco Wholesale Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-Q (報告日: 2020-05-10), 10-Q (報告日: 2020-02-16), 10-Q (報告日: 2019-11-24), 10-K (報告日: 2019-09-01), 10-Q (報告日: 2019-05-12), 10-Q (報告日: 2019-02-17), 10-Q (報告日: 2018-11-25).
- 流動比率
- 2018年の水準は1.02であり、その後若干低下し2019年初には0.96に下落したが、その後は概ね上昇傾向を示している。2022年以降は1.02から1.09の範囲で推移しており、流動性の維持または改善傾向が見られる。これは企業の短期支払能力が安定していることを示唆している。
- 迅速な流動比率
- この比率は、2018年からの期間を通じて0.41から0.6の範囲で変動している。特に2020年前半にかけて0.58から0.6にピークを迎え、その後やや低下したが2023年には再び0.47付近に回復している。資産の中で即座に現金化できる資産の比率が比較的安定しており、短期資金繰りの柔軟性を示している。
- 現金流動性比率
- この指標は2018年から2022年にかけて0.31から0.54まで上昇し、2020年のピークに達している。2023年以降はやや低下しているが、それでも0.3〜0.4の範囲内で推移し、現金の流動性に関して一定の余裕が保持されていることを示している。全体として、現金および容易に流動化可能な資産の比率は良好な範囲を維持している。
流動流動性比率
Costco Wholesale Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | 2020/08/30 | 2020/05/10 | 2020/02/16 | 2019/11/24 | 2019/09/01 | 2019/05/12 | 2019/02/17 | 2018/11/25 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-Q (報告日: 2020-05-10), 10-Q (報告日: 2020-02-16), 10-Q (報告日: 2019-11-24), 10-K (報告日: 2019-09-01), 10-Q (報告日: 2019-05-12), 10-Q (報告日: 2019-02-17), 10-Q (報告日: 2018-11-25).
1 Q3 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2018年の11月末から2025年の5月までの間に、流動資産は全体として持続的に増加傾向にある。特に、2020年の第3四半期以降、増加ペースが顕著となり、2023年2月時点では約34330百万米ドルに達している。これは、企業が潤沢な運転資金を保有し続けていることを示唆しており、短期的な資金繰りに対する安定性が高いと考えられる。
- 流動負債の変動と比較
- 流動負債も同時期に増加しているが、その増加速度は流動資産に比べてやや遅い。一例として、2020年2月の時点で約22695百万米ドルだった負債は、2023年2月には約35361百万米ドルに増加している。一方、流動資産と比較して負債の増加も見られるが、流動比率は全体として1を維持しており、短期負債に対して十分な流動資産を保持していることを示している。特に、2020年から2023年にかけては流動比率が1をやや超える水準に安定しており、流動性の健全性を保持している。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は2018年11月には1.02であったが、その後一時的に0.96に低下したこともある。しかし、全体としては1を超える水準を維持しており、2020年以降は1.02から1.13の範囲内で推移している。これは、流動資産が流動負債を上回る状態が継続しており、短期的な支払い能力に着実な余裕があることを示すものである。特に2020年頃には一時的に1.13まで上昇し、流動性の向上を示している。
- 概況と総括
- 全体的には、2018年から2025年にかけて企業の流動性指標は堅調に推移していると評価できる。流動資産と流動負債の両方が増加しているものの、流動比率は継続して1の水準を維持し、短期的な支払い能力の確保に問題は見られない。これからも、流動資産の増加傾向を保ちながら流動負債の管理を行うことで、財務の安定性と流動性の健全性を維持していくことが期待される。
迅速な流動性比率
Costco Wholesale Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | 2020/08/30 | 2020/05/10 | 2020/02/16 | 2019/11/24 | 2019/09/01 | 2019/05/12 | 2019/02/17 | 2018/11/25 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-Q (報告日: 2020-05-10), 10-Q (報告日: 2020-02-16), 10-Q (報告日: 2019-11-24), 10-K (報告日: 2019-09-01), 10-Q (報告日: 2019-05-12), 10-Q (報告日: 2019-02-17), 10-Q (報告日: 2018-11-25).
1 Q3 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 概要と傾向の概要
- この財務データの分析においては、クイックアセットの合計と流動負債の変動に着目することにより、会社の流動性と資産構造の傾向が明らかとなる。
- クイックアセットの合計の動向
- 2018年の終わりから2025年までにかけて、クイックアセットの合計は全体的に増加傾向を示している。特に、2021年以降にかけての増加率が高く、2022年には約16419百万米ドルに達し、その後も継続して増加している。これにより、会社は短期流動資産の充実と資産の効率的な運用に努めていることが推察される。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2018年の22473百万米ドルから2025年には約37579百万米ドルへと増加傾向を示している。特に、2020年にかけて大きく増加している点に注目される。この期間はCOVID-19パンデミックの影響を受けており、その影響で短期負債が拡大している可能性が考えられる。増加は顧客信用や運営資金の需要拡大と関連付けられる。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率は、2018年の0.43から2022年にかけて維持され、その後2023年には0.5を超える水準に上昇している。過去数年間は一貫して0.42〜0.47の範囲内で推移しており、期間を通じて一定の流動性を保っていると考えられる。ただし、2023年以降は比率がやや高まり、流動資産による負債のカバー力が強化されている可能性がある。
- 総合的な解釈
- これらの指標からは、会社は規模を拡大しつつ、短期資産と負債のバランスを維持・改善していることが示唆される。特に、クイックアセットの増加とともに、流動比率の向上は経営陣が流動性リスクを適切に管理していることを反映している。一方、流動負債の増加は、経営の拡大に伴う資金調達の必要性を示している可能性がある。今後も流動性比率の維持と健全な資産運用が重要となる。
現金流動性比率
Costco Wholesale Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/05/11 | 2025/02/16 | 2024/11/24 | 2024/09/01 | 2024/05/12 | 2024/02/18 | 2023/11/26 | 2023/09/03 | 2023/05/07 | 2023/02/12 | 2022/11/20 | 2022/08/28 | 2022/05/08 | 2022/02/13 | 2021/11/21 | 2021/08/29 | 2021/05/09 | 2021/02/14 | 2020/11/22 | 2020/08/30 | 2020/05/10 | 2020/02/16 | 2019/11/24 | 2019/09/01 | 2019/05/12 | 2019/02/17 | 2018/11/25 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-05-11), 10-Q (報告日: 2025-02-16), 10-Q (報告日: 2024-11-24), 10-K (報告日: 2024-09-01), 10-Q (報告日: 2024-05-12), 10-Q (報告日: 2024-02-18), 10-Q (報告日: 2023-11-26), 10-K (報告日: 2023-09-03), 10-Q (報告日: 2023-05-07), 10-Q (報告日: 2023-02-12), 10-Q (報告日: 2022-11-20), 10-K (報告日: 2022-08-28), 10-Q (報告日: 2022-05-08), 10-Q (報告日: 2022-02-13), 10-Q (報告日: 2021-11-21), 10-K (報告日: 2021-08-29), 10-Q (報告日: 2021-05-09), 10-Q (報告日: 2021-02-14), 10-Q (報告日: 2020-11-22), 10-K (報告日: 2020-08-30), 10-Q (報告日: 2020-05-10), 10-Q (報告日: 2020-02-16), 10-Q (報告日: 2019-11-24), 10-K (報告日: 2019-09-01), 10-Q (報告日: 2019-05-12), 10-Q (報告日: 2019-02-17), 10-Q (報告日: 2018-11-25).
1 Q3 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 報告期間を通じて、現金資産総額は全体として増加傾向にあります。特に、2020年以降に顕著な増加が見られ、2022年2月以降は約1万1千百万米ドルから2万米ドルを超える水準まで拡大しています。これにより、流動性の確保や資金準備の強化が示唆されていると考えられます。特に、2020年から2023年にかけて、現金資産は安定して増加しており、財務の安全性向上に寄与している可能性が高いです。
- 流動負債の推移
- 流動負債は長期的に増加する傾向を示し、特に2020年以降に大きな伸びを見せており、2022年11月には約3万536人米ドルに達しています。これは、短期的な負債水準が拡大していることを示し、一時的な資金調達や運転資本の増加を示唆しています。これに伴う流動性比率の動きとともに、負債管理に課題や戦略的な調整が行われている可能性が考えられます。
- 流動性比率の動向
- 現金流動性比率は全体として一定の範囲内（約0.31〜0.54）にあり、2019年から2020年にかけて増加し、2020年には0.52まで上昇しています。その後は若干の低下と安定を経て、2023年には0.4前後を維持しています。これは、流動負債の増加に対応し、一定の流動性確保に努めていることを示しています。特に、2020年の高水準は、一時的な流動性の強化を目的とした調整であった可能性があります。
- 総合的な分析
- これらの指標から見えるのは、現金資産の増加を背景に、流動性管理に注力してきたこと、及び流動負債の増加に対して一定の流動性比率を維持する努力がなされている点です。コストコの財務運営は、流動性の確保と資本調達のバランスを取りながら、経済環境や事業規模の変化に対応していると推察されます。今後も流動性の安定性と負債管理の継続が、健全な財務体質維持にとって重要な要素となると考えられます。