貸借対照表:負債と株主資本

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Walmart Inc.、連結貸借対照表:負債および株主資本

百万米ドル

	2026/01/31	2025/01/31	2024/01/31	2023/01/31	2022/01/31	2021/01/31
短期借入金	6,596)	3,068)	878)	372)	410)	224)
買掛金	63,061)	58,666)	56,812)	53,742)	55,261)	49,141)
未払い賃金と福利厚生	7,878)	7,897)	8,590)	8,287)	7,908)	7,654)
自己保険	5,525)	4,976)	4,916)	4,724)	4,652)	4,698)
未収の非所得税	4,110)	3,503)	3,459)	3,425)	3,247)	3,328)
オピオイド訴訟の和解	—)	—)	—)	2,949)	—)	—)
繰延ギフトカード収益	2,941)	2,755)	2,664)	2,488)	2,559)	2,310)
他	10,733)	10,214)	9,130)	9,253)	7,694)	19,976)
未払負債	31,187)	29,345)	28,759)	31,126)	26,060)	37,966)
未収所得税	596)	608)	307)	727)	851)	242)
1年以内の長期借入金	3,542)	2,598)	3,447)	4,191)	2,803)	3,115)
1年以内の営業リース債務	1,631)	1,499)	1,487)	1,473)	1,483)	1,466)
1年以内に期限が到来するファイナンスリース債務	856)	800)	725)	567)	511)	491)
流動負債	107,469)	96,584)	92,415)	92,198)	87,379)	92,645)
長期借入金(1年以内の返済期限を除く)	34,624)	33,401)	36,132)	34,649)	34,864)	41,194)
長期オペレーティング・リース債務(1年以内の期限を除く)	13,941)	12,825)	12,943)	12,828)	13,009)	12,909)
長期ファイナンス・リース債務(1年以内の期限を除く)	5,905)	5,923)	5,709)	4,843)	4,243)	3,847)
繰延所得税およびその他の税金	16,549)	14,398)	14,629)	14,688)	13,474)	14,370)
長期負債	71,019)	66,547)	69,413)	67,008)	65,590)	72,320)
総負債	178,488)	163,131)	161,828)	159,206)	152,969)	164,965)
償還可能な非支配持分	293)	271)	222)	237)	—)	—)
普通株式	797)	802)	805)	269)	276)	282)
額面金額を超える資本	6,816)	5,503)	4,544)	4,969)	4,839)	3,646)
剰余金	104,774)	98,313)	89,814)	83,135)	86,904)	88,763)
その他包括損失累計額	(12,770)	(13,605)	(11,302)	(11,680)	(8,766)	(11,766)
ウォルマートの株主資本総額	99,617)	91,013)	83,861)	76,693)	83,253)	80,925)
償還不能な非支配持分	6,270)	6,408)	6,488)	7,061)	8,638)	6,606)
株主資本総額	105,887)	97,421)	90,349)	83,754)	91,891)	87,531)
総負債、償還可能な非支配持分、株主資本	284,668)	260,823)	252,399)	243,197)	244,860)	252,496)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2026-01-31), 10-K (報告日: 2025-01-31), 10-K (報告日: 2024-01-31), 10-K (報告日: 2023-01-31), 10-K (報告日: 2022-01-31), 10-K (報告日: 2021-01-31).

分析期間において、短期借入金は顕著な増加傾向を示している。2021年の224百万米ドルから2026年には6596百万米ドルへと大幅に増加しており、短期資金調達への依存度が高まっている可能性が示唆される。

買掛金は、2021年から2024年まで増加傾向にあったが、2025年、2026年には若干の減少が見られる。全体としては増加傾向にあり、サプライヤーとの取引量の増加または支払い条件の変化が考えられる。

未払い賃金と福利厚生は、2021年から2023年まで緩やかに増加したが、2024年以降は減少傾向に転じている。従業員数の変動や福利厚生制度の変更が影響している可能性がある。

自己保険は、分析期間を通じて一貫して増加している。リスク管理戦略の変化や保険料の上昇が要因として考えられる。

未収の非所得税は、2021年から2026年にかけて緩やかな増加傾向にある。事業規模の拡大に伴う税務上の義務の増加が考えられる。

繰延ギフトカード収益は、2021年から2026年にかけて一貫して増加している。ギフトカードの販売促進や利用状況の変化が影響している可能性がある。

他（その他の負債）は、2021年から2022年にかけて大幅に減少したが、その後は増加傾向にある。内訳の詳細な分析が必要である。

未払負債は、2021年から2022年にかけて大幅に減少したが、その後は増加傾向にある。短期借入金の増加と関連している可能性がある。

未収所得税は、2021年から2023年にかけて増加したが、2024年以降は減少傾向にある。税務上の調整や税制改正が影響している可能性がある。

1年以内の長期借入金および営業リース債務は、分析期間を通じて比較的安定しているが、若干の変動が見られる。資金調達戦略やリース契約の変更が影響している可能性がある。

流動負債は、2021年から2026年にかけて一貫して増加している。短期借入金や買掛金の増加が主な要因である。

長期負債は、分析期間を通じて比較的安定しているが、若干の変動が見られる。資金調達戦略や債務構造の変更が影響している可能性がある。

総負債は、2021年から2026年にかけて一貫して増加している。流動負債および長期負債の増加が主な要因である。

株主資本は、2021年から2022年にかけて増加したが、その後は減少傾向にある。利益の再投資や株式の買い戻しなどが影響している可能性がある。

ウォルマートの株主資本総額は、2021年から2026年にかけて増加傾向にある。利益の増加や資本政策の変化が影響している可能性がある。

総負債、償還可能な非支配持分、株主資本の合計は、分析期間を通じて一貫して増加している。事業規模の拡大や資金調達戦略の変化が要因として考えられる。

Walmart Inc. (NASDAQ:WMT)

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