流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Verizon Communications Inc.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.63 | 0.69 | 0.75 | 0.78 | 1.38 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.47 | 0.51 | 0.54 | 0.57 | 1.16 | |
| 現金流動性比率 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.56 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2024年にかけて、流動性比率は継続的に低下している。2020年には1.38であったものの、2024年には0.63まで減少しており、資産の流動性が相対的に低下していることを示す。これは短期的な支払い能力の改善や健全性の変化に関して注意が必要であることを意味する。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率も同様に、2020年の1.16から2024年の0.47へと低下している。これは在庫を除いた流動資産の換金性が相対的に減少していることを反映しており、より厳格な短期資金需要に対する対応性が低下している可能性を示唆している。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2020年に0.56であったが、2021年と2022年には非常に低い水準にまで落ち込んでいる。2023年と2024年にはわずかに改善したものの、2020年に比べると依然として低い水準に留まっている。この動きは、現金や流動性の高い資産の絶対的な増加が乏しいことを示しており、短期資金繰りの観点からの潜在的懸念を提示している。
流動流動性比率
Verizon Communications Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 40,523) | 36,814) | 37,857) | 36,728) | 54,594) | |
| 流動負債 | 64,771) | 53,223) | 50,171) | 47,160) | 39,660) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.63 | 0.69 | 0.75 | 0.78 | 1.38 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AT&T Inc. | 0.66 | 0.71 | 0.59 | 0.70 | 0.82 | |
| T-Mobile US Inc. | 0.91 | 0.91 | 0.77 | 0.89 | 1.10 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 電気通信サービス | 0.68 | 0.74 | 0.69 | 0.75 | 1.05 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 通信サービス | 1.24 | 1.31 | 1.29 | 1.42 | 1.74 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 40,523 ÷ 64,771 = 0.63
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年度から2024年度にかけて、流動資産は一時的に減少傾向を示した後、2024年度にかけてやや回復している。2020年度の約54,594百万米ドルから、2024年度には約40,523百万米ドルへと減少しているが、2024年度の数値は2021年度の水準をやや上回る結果となっている。
- 流動負債の動向
- 流動負債は継続的に増加しており、2020年度の39,660百万米ドルから2024年度には64,771百万米ドルへと増加している。この増加傾向は、企業の短期的な負債が拡大していることを示している。
- 流動性比率の変化
- 流動性比率は2020年度の1.38から2024年度には0.63まで低下している。これは、流動資産に対する流動負債の比率が低下していることを示し、短期的な支払能力の相対的な低下を意味している。継続的な比率の低下は、短期的な資金繰りの圧迫や財務の健全性について考慮すべき指標となる。
- 総合的な財務状態の評価
- 流動資産の減少と流動負債の増加に伴い、流動性比率は著しく低下している。これにより、短期的な支払い能力が相対的に低下している可能性が示唆される。ただし、流動資産と負債の絶対額はともに増加しているため、企業の資産運用において流動性の管理が重要な課題となっていると考えられる。今後は、負債の増加ペースと資産の流動性のバランスの改善が求められるだろう。
迅速な流動性比率
Verizon Communications Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 4,194) | 2,065) | 2,605) | 2,921) | 22,171) | |
| 売掛金、純額 | 26,109) | 25,085) | 24,506) | 23,846) | 23,917) | |
| クイックアセットの合計 | 30,303) | 27,150) | 27,111) | 26,767) | 46,088) | |
| 流動負債 | 64,771) | 53,223) | 50,171) | 47,160) | 39,660) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.47 | 0.51 | 0.54 | 0.57 | 1.16 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AT&T Inc. | 0.28 | 0.33 | 0.27 | 0.45 | 0.47 | |
| T-Mobile US Inc. | 0.70 | 0.68 | 0.57 | 0.66 | 0.84 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 電気通信サービス | 0.43 | 0.47 | 0.43 | 0.52 | 0.76 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 通信サービス | 1.04 | 1.12 | 1.08 | 1.23 | 1.53 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 30,303 ÷ 64,771 = 0.47
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の動向
- 2020年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は一時的に減少した後、徐々に増加している。2020年の46,088百万米ドルから2021年に大きく減少し、2022年以降はほぼ横ばい、またはわずかに増加傾向を示している。これは、流動資産の変動を反映し、資産の流動性管理に何らかの調整が行われた結果と考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は年々増加しており、2020年の39,660百万米ドルから2024年には64,771百万米ドルに達している。この増加は、短期負債の積み増しや運用上の資金調達の一環と推測される。一方、負債の増加に伴い、短期的な資金支出への圧力も高まっている可能性がある。
- 迅速な流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は、2020年の1.16から2021年以降、徐々に低下し、2024年には0.47まで減少している。この比率の低下は、流動資産の増加ペースの鈍化または流動負債の増加ペースの加速による。特に、2022年以降の比率の低下は、短期の支払い能力に一時的な圧迫が生じている可能性を示す。ただし、比率の低下が即座の支払い不能を意味するわけではなく、資金繰りの状況等も考慮する必要がある。
現金流動性比率
Verizon Communications Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 4,194) | 2,065) | 2,605) | 2,921) | 22,171) | |
| 現金資産総額 | 4,194) | 2,065) | 2,605) | 2,921) | 22,171) | |
| 流動負債 | 64,771) | 53,223) | 50,171) | 47,160) | 39,660) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.56 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AT&T Inc. | 0.07 | 0.13 | 0.07 | 0.25 | 0.15 | |
| T-Mobile US Inc. | 0.27 | 0.25 | 0.18 | 0.28 | 0.48 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 電気通信サービス | 0.10 | 0.11 | 0.08 | 0.20 | 0.34 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 通信サービス | 0.62 | 0.68 | 0.64 | 0.80 | 1.07 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 4,194 ÷ 64,771 = 0.06
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2021年にかけて大幅に減少し、その後2022年には増加に転じている。2023年と2024年には増加傾向が継続しており、2021年以降に現金資産が著しく変動していることが示唆される。特に2021年の減少は顕著であり、その後の回復傾向は資金管理の改善や資産の再評価を示す可能性がある。
- 流動負債の推移
- 連続して増加しており、2020年から2024年までに約25,000百万米ドルの増加を記録している。これにより、流動負債の増加ペースが速くなっていることが見て取れる。負債増加による財務リスクの潜在的な増加や資金調達の状況の変化を示唆している可能性がある。
- 現金流動性比率の推移
- 2020年には0.56と比較的高い水準を示していたが、その後は大幅に低下し、2021年から2023年にかけては約0.04から0.06の範囲に推移している。これは企業の流動資産に対する流動負債の比率が著しく低下したことを意味し、短期的な支払い能力の低下を示すとともに、財務の柔軟性が制約されている可能性を示唆している。
- 総括
- この期間の財務データからは、現金資産の一時的な減少とその後の回復、流動負債の継続的増加、及び短期的支払い能力の低下が顕著に示されている。特に、流動性比率の低下は財務の流動性リスク増大を示し、資金繰りに注意が必要な状況にあることを示唆している。