活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
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離職率 | ||||||
在庫回転率 | ||||||
売掛金回転率 | ||||||
買掛金回転率 | ||||||
運転資本回転率 | ||||||
平均日数 | ||||||
在庫のローテーション日数 | ||||||
もっとその: 売掛金のローテーション日数 | ||||||
運転サイクル | ||||||
レス: 買掛金のローテーション日数 | ||||||
キャッシュコンバージョンサイクル |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
- 在庫回転率
- 2017年から2019年にかけては比較的安定しており、約90前後の範囲で推移している。しかし、2020年に大きく低下し、75.33となった後、2021年には82.3に回復している。この動きは、在庫の効率的な管理に一時的な変動があった可能性を示唆している。
- 売掛金回転率
- この指標は2017年から2019年までほぼ安定しており、約7.72から7.93の範囲で推移している。2020年には7.26に減少するも、2021年には再び7.87へと改善している。これにより、売掛金の回収効率は一定しているものの、時折変動が見られることが示されている。
- 買掛金回転率
- こちらも比較的安定しており、2017年から2019年まで8.67〜8.92の範囲を維持している。2020年には8.33に若干低下し、2021年には8.08に減少している。買掛金支払の効率はやや低下傾向にある可能性が示唆されている。
- 運転資本回転率
- 2020年にのみデータが提供されており、その値は5.04である。これにより、運転資本の効率的な運用状況については限定的な情報しか得られないが、2020年の指標値と他の年次との比較はできない。
- 在庫のローテーション日数
- 全期間を通じておおむね4日から5日にわたっており、大きな変動は見られない。このことは、在庫管理の効率性が一定のレベルを維持していることを示している。
- 売掛金のローテーション日数
- 2017年から2019年まで約45日〜47日にわたり安定していたが、2020年には50日とやや長くなった後、2021年には再び46日に戻っている。これらの変動は、売掛金回収の効率に一時的な変動があった可能性を示している。
- 運転サイクル
- 2017年から2019年までおおむね49日から51日の範囲で推移し、2020年には55日に長くなった後、2021年には50日に短縮している。これは資金回収および支払いサイクルの一時的な拡大と縮小を反映していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 日数は2017年、2018年、2019年を通じて40日前後に安定し、2020年と2021年にはやや長くなり、44日から45日に上昇している。これにより、支払いまでの期間がやや長くなる傾向が観察される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- この指標は2017年から2019年まで約7日〜11日で変動しており、2020年には11日とやや長くなるも、2021年には5日に短縮している。この動きは資金繰りの効率化の改善を示唆している可能性がある。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
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選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
運用コスト | ||||||
部品と消耗品 | ||||||
短期活動比率 | ||||||
在庫回転率1 | ||||||
ベンチマーク | ||||||
在庫回転率産業 | ||||||
工業 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
在庫回転率 = 運用コスト ÷ 部品と消耗品
= ÷ =
- 運用コスト
- 2017年から2021年にかけて、運用コストは全体的に増加していることが確認できる。特に、2021年には前年と比較して大幅に上昇しており、総額は約1億1111百万米ドルとなっている。この増加傾向は、規模拡大や運営費の増加を示唆している可能性がある。
- 部品と消耗品
- 部品と消耗品の支出も同様に増加しており、2017年の96百万米ドルから2021年には135百万米ドルまで増加している。この数字の増加は、資産の更新や保守に関するコストの増加を反映していると考えられる。
- 在庫回転率
- 在庫回転率は2017年の93.97から2020年の75.33へと顕著に低下しているが、2021年には82.3に回復している。これは、在庫管理効率の一時的な低下を示していたが、その後改善の兆しが見られることを示唆している。回復傾向は、在庫管理の改善や運用効率の向上を示している可能性がある。
売掛金回転率
2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
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選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
営業収益 | ||||||
売掛金(貸倒引当金控除後) | ||||||
短期活動比率 | ||||||
売掛金回転率1 | ||||||
ベンチマーク | ||||||
売掛金回転率産業 | ||||||
工業 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
売掛金回転率 = 営業収益 ÷ 売掛金(貸倒引当金控除後)
= ÷ =
- 営業収益の推移
- 2017年から2021年にかけて、営業収益は全体的に増加する傾向にある。特に2021年には1,7931百万米ドルと過去最高値を記録しており、売上高の拡大が確認できる。一方、2020年にはやや減少傾向を示している点も観察される。
- 売掛金の推移と回転率
- 売掛金は2017年の1,805百万米ドルから2021年には2,278百万米ドルへと増加している。売掛金回転率はこれらの期間中、8.02から7.26の間で変動し、全般的にはやや低下する傾向を見せている。ただし、2021年には7.87に回復し、売掛金回転率のやや低下傾向に一部修正が見られる。これにより、売掛金の回収効率はやや低下していたが、2021年には改善に向かっていることが推察される。
- 分析の要約
- 全体として、売上高の増加とともに売掛金も一貫して増加していることから、売上拡大に伴う売掛金の増加が見られる。ただし、売掛金回転率の低下は、売掛金の回収効率が一時的に悪化していた可能性を示唆しているが、2021年には回復の兆しが見られる。今後は売掛金回転率の回復とともに、収益性の向上が期待される。
買掛金回転率
2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
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選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
運用コスト | ||||||
買掛金 | ||||||
短期活動比率 | ||||||
買掛金回転率1 | ||||||
ベンチマーク | ||||||
買掛金回転率産業 | ||||||
工業 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
買掛金回転率 = 運用コスト ÷ 買掛金
= ÷ =
- 運用コストの推移
- 運用コストは2017年から2021年にかけて増加傾向を示しており、特に2021年においては11111百万米ドルと過去最高を記録している。これにより、業務規模の拡大またはコスト構造の変化が影響している可能性が示唆される。
- 買掛金の推移
- 買掛金は比較的安定して推移しており、2017年から2019年の間にわずかな増加がみられる。2020年から2021年にかけての増加幅は大きく、2021年には1375百万米ドルとなっている。この増加は取引規模の拡大や支払い条件の変更などを反映していると考えられる。
- 買掛金回転率の変動
- 買掛金回転率は2017年に8.67から2018年にやや上昇し、その後2019年には維持された。2020年に8.33に減少し、その後2021年に8.08まで低下している。これらの動きは、買掛金の支払スピードの遅延または取引条件の変更を示している可能性がある。特に回転率の低下は、資金繰りの変化や信用管理の調整を示唆している。
運転資本回転率
2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
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選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
流動資産 | ||||||
レス: 流動負債 | ||||||
運転資本 | ||||||
営業収益 | ||||||
短期活動比率 | ||||||
運転資本回転率1 | ||||||
ベンチマーク | ||||||
運転資本回転率産業 | ||||||
工業 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
運転資本回転率 = 営業収益 ÷ 運転資本
= ÷ =
- 運転資本
- 2017年から2019年にかけては負の値から正の値へと変動し、2018年には-463百万米ドル、2019年には3065百万米ドルに達している。その後2020年には再び負の値(-13百万米ドル)に低下し、2021年には-1013百万米ドルに減少している。この変動は、運転資本の増減が企業の資金運用や流動性に大きな影響を与えていることを示唆している。
- 営業収益
- 2017年から2019年にかけて緩やかに増加し、2017年には14485百万米ドル、2018年には14914百万米ドル、2019年には15455百万米ドルとなった。2020年は若干の減少を見せたが、2021年には17931百万米ドルに大幅に増加している。これにより、同期間にわたり安定した収益拡大の傾向が示されていることがわかる。
- 運転資本回転率
- 2019年の値(5.04)のみが示されており、ほかの期間のデータは欠損している。2019年の数値からは、運転資本の効率的な運用が比較的高い水準にあることを示唆しているが、他の期間との比較は困難であるため、詳細なトレンドの把握には追加データが必要である。
在庫のローテーション日数
2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
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選択した財務データ | ||||||
在庫回転率 | ||||||
短期活動比率 (日数) | ||||||
在庫のローテーション日数1 | ||||||
ベンチマーク (日数) | ||||||
在庫のローテーション日数産業 | ||||||
工業 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
- 在庫回転率の推移
- 在庫回転率は2017年度から2019年度までは比較的高水準で推移し、約90前後で安定していた。2020年度に大きく低下し、75.33へと約14ポイントの減少を示したが、その後は2021年度に82.3へ回復している。これにより、在庫管理の効率性に一時的な改善の遅れや影響を受けた可能性があると考えられる。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2017年から2019年度まで4日で一定であった。2020年度において5日に増加したことから、在庫の回転速度が一時的に遅くなったことを示している。ただし、2021年度には再び4日に戻ることから、比較的短期間での改善が見られる。
- 全体的な傾向と分析
- 全体を通じて、在庫回転率と在庫のローテーション日数は逆相関の関係にある。2020年度において在庫回転率が著しく低下し、それに伴いローテーション日数が増加していることは、在庫管理や販売の効率性の一時的な低下を反映している可能性がある。一方、2021年度にはこれらの指標が回復傾向を示しており、在庫管理の改善や経営効率の向上が進んだと推測される。こうした変動は、外部環境や内部の運営状況の変化に伴う一時的な調整の結果であると考えられるとともに、今後も継続的な管理の安定が重要とされる。
売掛金のローテーション日数
2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
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選択した財務データ | ||||||
売掛金回転率 | ||||||
短期活動比率 (日数) | ||||||
売掛金のローテーション日数1 | ||||||
ベンチマーク (日数) | ||||||
売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
工業 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
- 売掛金回転率の推移
- 2017年から2021年にかけて、売掛金回転率は一般的に安定しており、7.26から8.02の範囲で変動しています。特に、2018年に一時的に減少したものの、その後はやや回復傾向にあり、売掛金の回収効率は比較的良好に維持されています。これにより、売掛金の管理は一定のパフォーマンスを示していると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は、2017年の45日から2021年の46日にかけてほぼ横ばいで推移しています。特に、2020年に一時的に50日に達したことがあるものの、その後は46日に戻っており、回収までの期間は比較的安定していると考えられる。一方で、少しの変動はあるものの、平均的な回収期間に大きな変動は見られないため、財務の運営は一定の効率性を保っていると評価できる。
運転サイクル
2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
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選択した財務データ | ||||||
在庫のローテーション日数 | ||||||
売掛金のローテーション日数 | ||||||
短期活動比率 | ||||||
運転サイクル1 | ||||||
ベンチマーク | ||||||
運転サイクル産業 | ||||||
工業 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
- 在庫のローテーション日数
- この指標は全体の期間を通じて一貫した水準を示しており、平均的に約4日に維持されていることから、在庫管理の効率性は比較的安定していると考えられる。ただし、2020年に一時的に5日に増加している点は、在庫の回転速度の一時的な遅れや在庫保管戦略の変化を示唆している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- この期間は全般的に増減を繰り返しており、2017年から2019年にかけてほぼ横ばいで推移しているが、2020年に50日に達し、2021年には再び46日に縮小している。これにより、売掛金の回収期間は一時的に長期化したものの、その後の改善により回収効率が部分的に向上したことが示される。
- 運転サイクル
- 全期間を通じてほぼ50日前後で推移しており、2019年に一時的に50日まで伸びた後、2020年には55日とやや長くなったことが見られる。これは運転に関わるキャッシュサイクルの一時的な拡大を示し、その後の正常化に向かっていることを示している。運転サイクルの安定性から、キャッシュフローの管理は比較的堅実に行われていると推察される。
買掛金のローテーション日数
2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
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選択した財務データ | ||||||
買掛金回転率 | ||||||
短期活動比率 (日数) | ||||||
買掛金のローテーション日数1 | ||||||
ベンチマーク (日数) | ||||||
買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
工業 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
- 買掛金回転率について
- 買掛金回転率は、2017年から2021年の間にわたり、概ね安定した水準で循環していることが観察される。ただし、2020年および2021年にはわずかに低下し、回転速度がやや遅くなった傾向が見られる。これにより、同期間において仕入先への支払期間がやや長くなった可能性が示唆される。
- 買掛金のローテーション日数について
- 買掛金のローテーション日数は、2017年の42日から2021年には45日へと増加している。この変動は、支払猶予期間が徐々に長くなったことを示しており、資金繰りの改善や支払条件の変更があった可能性を示唆している。ただし、総じて日数は比較的狭い範囲内で推移しているため、大きな変動は見られない。
- 全体的な傾向と解釈
- これらの指標から、買掛金の回転・支払日数は一貫した範囲内で推移しており、支払サイクルに大きな変動は見られない。ただし、やや長期化している兆候は、企業の資金管理や取引先との関係改善の一端を反映している可能性があると考えられる。こうした動向は、財務の安定性や短期的なキャッシュフロー管理の観点から注目すべき点といえる。
キャッシュコンバージョンサイクル
2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | ||
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選択した財務データ | ||||||
在庫のローテーション日数 | ||||||
売掛金のローテーション日数 | ||||||
買掛金のローテーション日数 | ||||||
短期活動比率 | ||||||
キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||
ベンチマーク | ||||||
キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
工業 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31).
1 2021 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2017年から2021年にかけて概ね一定の範囲内で推移しており、2018年と2019年にわずかに同じ値(4日)を維持した後、2020年に5日に微増している。その後、2021年には再び4日に戻っており、在庫管理の効率性は比較的安定していることが示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は2017年から2020年にかけてやや増加し、2018年と2019年はそれぞれ47日・46日で推移しているが、2020年に50日にピークを迎えている。その後、2021年に46日に短縮されており、回収効率の改善が見られる。これにより、収益回収の期間はやや変動しているものの、2021年には改善傾向がみられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2017年から2019年まで41日と比較的一定で推移し、その後2020年に44日に増加、2021年には45日に到達している。これにより、仕入先への支払猶予期間がやや長くなったことが示されるが、変動の範囲は小さく、一定の支払管理が行われていると考えられる。
- キャッシュコンバージャンサイクル
- キャッシュコンバージャンサイクルは、2017年に7日、2018年に10日と比較的長期間で推移していたが、2019年、2020年には9日、11日に増加している。その後、2021年には5日に短縮され、非常に効率的なキャッシュ回収と支払いのバランスを示している。これにより、2021年には運転資金管理が改善されていると考えられる。