キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Williams-Sonoma Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
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3ヶ月終了 |
2024/04/28 |
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2024/01/28 |
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2023/10/29 |
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2023/07/30 |
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2023/04/30 |
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2023/01/29 |
|
2022/10/30 |
|
2022/07/31 |
|
2022/05/01 |
|
2022/01/30 |
|
2021/10/31 |
|
2021/08/01 |
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2021/05/02 |
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2021/01/31 |
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2020/11/01 |
|
2020/08/02 |
|
2020/05/03 |
|
2020/02/02 |
|
2019/11/03 |
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2019/08/04 |
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2019/05/05 |
|
2019/02/03 |
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2018/10/28 |
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2018/07/29 |
|
2018/04/29 |
|
|
|
当期純利益 |
265,666) | |
354,439) | |
237,285) | |
201,507) | |
156,531) | |
354,993) | |
251,723) | |
267,075) | |
254,113) | |
402,941) | |
249,524) | |
246,070) | |
227,802) | |
308,955) | |
201,772) | |
134,564) | |
35,423) | |
166,045) | |
74,713) | |
62,648) | |
52,656) | |
155,338) | |
81,465) | |
51,713) | |
45,168) | |
|
|
減価償却と償却 |
56,996) | |
66,563) | |
55,184) | |
55,241) | |
55,602) | |
56,743) | |
54,955) | |
52,204) | |
50,251) | |
50,190) | |
49,210) | |
48,765) | |
47,922) | |
48,315) | |
47,220) | |
46,896) | |
46,224) | |
47,264) | |
46,751) | |
46,906) | |
46,838) | |
47,641) | |
47,358) | |
45,936) | |
47,873) | |
|
|
(利益)資産の処分・減損 |
1,264) | |
2,726) | |
4,958) | |
3,811) | |
10,374) | |
19,378) | |
325) | |
5,254) | |
159) | |
128) | |
432) | |
260) | |
195) | |
6,145) | |
812) | |
9,223) | |
16,185) | |
1,073) | |
688) | |
317) | |
(323) | |
4,919) | |
824) | |
4,052) | |
414) | |
|
|
非現金リース費用 |
66,821) | |
68,522) | |
59,783) | |
62,808) | |
64,173) | |
61,748) | |
59,091) | |
56,173) | |
54,338) | |
57,131) | |
54,018) | |
52,784) | |
52,955) | |
53,601) | |
54,319) | |
54,186) | |
54,262) | |
55,672) | |
54,701) | |
53,841) | |
51,596) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
繰延法人税 |
(538) | |
(21,092) | |
(4,152) | |
(2,185) | |
(1,656) | |
(13,329) | |
(2,858) | |
(4,911) | |
(2,725) | |
13,975) | |
(4,403) | |
(3,056) | |
(3,981) | |
(6,092) | |
(4,740) | |
356) | |
(2,585) | |
8,380) | |
(2,509) | |
(4,302) | |
(4,126) | |
11,469) | |
16,585) | |
(1,174) | |
(3,241) | |
|
|
株式報酬に関する税制上の優遇措置 |
9,347) | |
(12,455) | |
121) | |
532) | |
11,802) | |
(11,172) | |
344) | |
306) | |
10,522) | |
(10,838) | |
536) | |
156) | |
10,146) | |
(13,143) | |
449) | |
655) | |
12,039) | |
(13,648) | |
(462) | |
(788) | |
14,898) | |
(10,361) | |
650) | |
3,585) | |
6,126) | |
|
|
株式報酬費用 |
22,975) | |
18,319) | |
22,276) | |
20,713) | |
23,446) | |
22,471) | |
16,054) | |
23,201) | |
28,542) | |
24,674) | |
24,306) | |
19,930) | |
26,330) | |
18,514) | |
21,276) | |
13,692) | |
19,703) | |
14,647) | |
14,115) | |
16,872) | |
18,529) | |
18,849) | |
14,427) | |
13,637) | |
12,889) | |
|
|
他 |
(1,252) | |
(385) | |
(764) | |
(825) | |
(822) | |
(169) | |
(689) | |
(680) | |
(801) | |
(653) | |
(813) | |
(1,197) | |
(1,331) | |
(1,500) | |
(1,827) | |
(1,444) | |
(1,276) | |
(1,769) | |
(1,835) | |
(1,899) | |
(2,237) | |
(6,661) | |
(7,073) | |
(6,384) | |
(6,660) | |
|
|
売掛金 |
7,666) | |
1,467) | |
(7,426) | |
(7,758) | |
6,256) | |
10,399) | |
7,273) | |
(10,726) | |
8,741) | |
6,955) | |
2,939) | |
480) | |
1,522) | |
(13,486) | |
(1,277) | |
(25,690) | |
8,950) | |
(2,192) | |
1,588) | |
(9,114) | |
4,684) | |
6,522) | |
(8,284) | |
(4,011) | |
(9,556) | |
|
|
商品在庫 |
27,621) | |
152,398) | |
(97,942) | |
101,893) | |
52,819) | |
234,904) | |
(148,354) | |
(145,988) | |
(149,470) | |
24,113) | |
(100,473) | |
(83,895) | |
(79,726) | |
122,134) | |
(83,045) | |
31,542) | |
28,513) | |
157,856) | |
(70,061) | |
(32,116) | |
(31,460) | |
73,392) | |
(98,564) | |
(47,547) | |
2,388) | |
|
|
前払費用およびその他の資産 |
(2,816) | |
36,873) | |
(29,242) | |
(13,283) | |
6,668) | |
27,914) | |
(9,152) | |
(44,102) | |
13,517) | |
8,018) | |
(5,456) | |
(39,184) | |
34,562) | |
(11,581) | |
26,161) | |
(30,753) | |
(215) | |
20,968) | |
349) | |
(19,592) | |
(4,914) | |
(4,520) | |
(20,954) | |
(24,818) | |
(4,399) | |
|
|
買掛金 |
(116,731) | |
(65,915) | |
77,118) | |
(30,685) | |
118,525) | |
(211,624) | |
38,699) | |
33,845) | |
25,559) | |
(17,507) | |
25,724) | |
20,547) | |
27,910) | |
(28,790) | |
195,881) | |
(48,731) | |
(92,871) | |
81,050) | |
35,410) | |
16,888) | |
(144,399) | |
53,688) | |
10,424) | |
75,088) | |
(76,823) | |
|
|
未払費用およびその他の負債 |
(114,258) | |
53,913) | |
18,977) | |
24,903) | |
(92,858) | |
(27,838) | |
44,738) | |
60,988) | |
(139,883) | |
25,060) | |
68,053) | |
47,230) | |
(90,883) | |
70,603) | |
46,422) | |
41,167) | |
(29,050) | |
37,407) | |
6,529) | |
18,519) | |
(49,196) | |
26,974) | |
31,211) | |
19,838) | |
(32,047) | |
|
|
ギフトカードおよびその他の繰延収益 |
22,592) | |
45,127) | |
93,577) | |
(17,384) | |
(26,315) | |
(10,166) | |
(8,498) | |
7,579) | |
42,924) | |
17,271) | |
27,881) | |
14,134) | |
16,174) | |
22,888) | |
57,017) | |
(7,024) | |
9,960) | |
(6,488) | |
13,021) | |
(8,731) | |
1,558) | |
14,851) | |
12,121) | |
7,112) | |
4,815) | |
|
|
繰延家賃とリースインセンティブ |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,234) | |
4,834) | |
8,857) | |
10,004) | |
|
|
オペレーティング・リース負債 |
(70,838) | |
(68,994) | |
(64,962) | |
(66,709) | |
(68,497) | |
(65,000) | |
(57,819) | |
(62,011) | |
(58,025) | |
(59,998) | |
(55,778) | |
(55,158) | |
(53,633) | |
(61,744) | |
(57,756) | |
(55,860) | |
(57,629) | |
(57,949) | |
(56,526) | |
(56,683) | |
(55,099) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
未払いの法人税 |
52,273) | |
43,354) | |
(74,363) | |
39,880) | |
26,478) | |
15,045) | |
(40,899) | |
(39,134) | |
46,757) | |
41,348) | |
(23,029) | |
(31,079) | |
22,917) | |
33,401) | |
7,544) | |
(252) | |
6,240) | |
9,028) | |
114) | |
(11,322) | |
2,915) | |
13,150) | |
(25,646) | |
(36,530) | |
13,818) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
(194,491) |
|
198,223) |
|
(84,263) |
|
30,857) |
|
23,076) |
|
(26,366) |
|
(174,012) |
|
(199,549) |
|
(209,880) |
|
45,260) |
|
(60,139) |
|
(126,925) |
|
(121,157) |
|
133,425) |
|
190,947) |
|
(95,601) |
|
(126,102) |
|
239,680) |
|
(69,576) |
|
(102,151) |
|
(275,911) |
|
185,291) |
|
(94,858) |
|
(2,011) |
|
(91,800) |
|
|
|
純利益を営業活動によって提供された(使用された)ネットキャッシュに調整するための調整 |
(38,878) |
|
320,421) |
|
53,143) |
|
170,952) |
|
185,995) |
|
109,304) |
|
(46,790) |
|
(68,002) |
|
(69,594) |
|
179,867) |
|
63,147) |
|
(9,283) |
|
11,079) |
|
239,265) |
|
308,456) |
|
27,963) |
|
18,450) |
|
351,299) |
|
41,873) |
|
8,796) |
|
(150,736) |
|
251,147) |
|
(22,087) |
|
57,641) |
|
(34,399) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ |
226,788) |
|
674,860) |
|
290,428) |
|
372,459) |
|
342,526) |
|
464,297) |
|
204,933) |
|
199,073) |
|
184,519) |
|
582,808) |
|
312,671) |
|
236,787) |
|
238,881) |
|
548,220) |
|
510,228) |
|
162,527) |
|
53,873) |
|
517,344) |
|
116,586) |
|
71,444) |
|
(98,080) |
|
406,485) |
|
59,378) |
|
109,354) |
|
10,769) |
|
|
|
有形固定資産の購入 |
(39,513) | |
(53,628) | |
(41,950) | |
(42,851) | |
(50,029) | |
(119,739) | |
(85,830) | |
(77,362) | |
(71,186) | |
(85,507) | |
(62,729) | |
(35,921) | |
(42,360) | |
(44,628) | |
(48,762) | |
(33,802) | |
(42,321) | |
(65,122) | |
(43,965) | |
(41,041) | |
(36,148) | |
(61,776) | |
(48,305) | |
(45,992) | |
(34,029) | |
|
|
他 |
31) | |
(201) | |
191) | |
63) | |
148) | |
62) | |
14) | |
—) | |
86) | |
173) | |
—) | |
4) | |
93) | |
123) | |
265) | |
(1) | |
242) | |
258) | |
—) | |
363) | |
107) | |
399) | |
1,291) | |
393) | |
120) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(39,482) |
|
(53,829) |
|
(41,759) |
|
(42,788) |
|
(49,881) |
|
(119,677) |
|
(85,816) |
|
(77,362) |
|
(71,100) |
|
(85,334) |
|
(62,729) |
|
(35,917) |
|
(42,267) |
|
(44,505) |
|
(48,497) |
|
(33,803) |
|
(42,079) |
|
(64,864) |
|
(43,965) |
|
(40,678) |
|
(36,041) |
|
(61,377) |
|
(47,014) |
|
(45,599) |
|
(33,909) |
|
|
|
株式報酬に係る源泉徴収 |
(87,008) | |
(1,723) | |
(1,158) | |
(45,602) | |
(4,348) | |
(859) | |
(1,156) | |
(767) | |
(78,508) | |
(1,753) | |
(2,322) | |
(1,709) | |
(98,451) | |
(1,174) | |
(966) | |
(677) | |
(28,912) | |
(1,129) | |
(736) | |
(481) | |
(25,406) | |
(531) | |
(1,571) | |
(4,897) | |
(7,438) | |
|
|
配当金の支払い |
(62,862) | |
(57,904) | |
(57,928) | |
(58,564) | |
(58,079) | |
(52,091) | |
(52,580) | |
(54,524) | |
(58,150) | |
(52,338) | |
(44,132) | |
(45,493) | |
(45,576) | |
(40,884) | |
(37,487) | |
(39,883) | |
(39,391) | |
(37,481) | |
(37,706) | |
(38,585) | |
(36,868) | |
(34,671) | |
(35,323) | |
(36,250) | |
(34,081) | |
|
|
普通株式の買戻し |
(43,781) | |
—) | |
(3,001) | |
(10,000) | |
(300,000) | |
(39,083) | |
(74,531) | |
(265,349) | |
(501,075) | |
(246,734) | |
(201,311) | |
(135,859) | |
(315,529) | |
(40,952) | |
(109,048) | |
—) | |
—) | |
(36,120) | |
(40,583) | |
(38,283) | |
(33,848) | |
(75,083) | |
(45,403) | |
(137,105) | |
(37,713) | |
|
|
長期借入金の返済 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(300,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債権発行費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(777) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2,595) | |
(1,050) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
リボルビング与信枠による借入金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
487,823) | |
—) | |
40,000) | |
60,000) | |
—) | |
—) | |
60,000) | |
—) | |
—) | |
|
|
リボルビング与信枠での返済 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(487,823) | |
—) | |
—) | |
(100,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(60,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(193,651) |
|
(59,627) |
|
(62,087) |
|
(114,166) |
|
(362,427) |
|
(92,033) |
|
(128,267) |
|
(320,640) |
|
(637,733) |
|
(300,826) |
|
(248,542) |
|
(183,061) |
|
(759,556) |
|
(83,010) |
|
(637,919) |
|
(41,610) |
|
419,520) |
|
(174,730) |
|
(39,025) |
|
(17,349) |
|
(96,122) |
|
(170,285) |
|
(22,297) |
|
(178,252) |
|
(79,232) |
|
|
|
為替レートが現金および現金同等物に及ぼす影響 |
(876) | |
1,796) | |
(2,210) | |
1,639) | |
(271) | |
1,699) | |
(2,736) | |
(962) | |
(1,189) | |
(3,208) | |
287) | |
(2,268) | |
2,275) | |
6,462) | |
1,598) | |
(356) | |
(2,474) | |
(613) | |
962) | |
(633) | |
(1,028) | |
(283) | |
(233) | |
(1,167) | |
2,480) | |
|
|
現金および現金同等物の純増(減少) |
(7,221) |
|
563,200) |
|
184,372) |
|
217,144) |
|
(70,053) |
|
254,286) |
|
(11,886) |
|
(199,891) |
|
(525,503) |
|
193,440) |
|
1,687) |
|
15,541) |
|
(560,667) |
|
427,167) |
|
(174,590) |
|
86,758) |
|
428,840) |
|
277,137) |
|
34,558) |
|
12,784) |
|
(231,271) |
|
174,540) |
|
(10,166) |
|
(115,664) |
|
(99,892) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2024-04-28), 10-K (報告日: 2024-01-28), 10-Q (報告日: 2023-10-29), 10-Q (報告日: 2023-07-30), 10-Q (報告日: 2023-04-30), 10-K (報告日: 2023-01-29), 10-Q (報告日: 2022-10-30), 10-Q (報告日: 2022-07-31), 10-Q (報告日: 2022-05-01), 10-K (報告日: 2022-01-30), 10-Q (報告日: 2021-10-31), 10-Q (報告日: 2021-08-01), 10-Q (報告日: 2021-05-02), 10-K (報告日: 2021-01-31), 10-Q (報告日: 2020-11-01), 10-Q (報告日: 2020-08-02), 10-Q (報告日: 2020-05-03), 10-K (報告日: 2020-02-02), 10-Q (報告日: 2019-11-03), 10-Q (報告日: 2019-08-04), 10-Q (報告日: 2019-05-05), 10-K (報告日: 2019-02-03), 10-Q (報告日: 2018-10-28), 10-Q (報告日: 2018-07-29), 10-Q (報告日: 2018-04-29).
四半期ごとの財務データを分析した結果、当期純利益は一貫した増加傾向を示しており、特に2019年の第2四半期から第4四半期にかけて大きな伸びを見せている。しかし、その後は2020年のコロナ禍の影響もあり、一時的に減少したものの、2021年から再び回復を見せている。特に2022年から2023年にかけては利益水準が高まり、安定的な増加を示している。特に2022年の純利益は、過去の水準を上回る水準に達している。
減価償却と償却費用は、全体的に殆ど一定の範囲内で推移し、2024年に向かって増加傾向にある。資産の処分・減損は、特定の四半期に一時的に増加する局面も見られるが、通常は比較的低水準で推移している。
非現金リース費用は、2020年以降継続的に増加し、2024年にかけて高水準を維持している。一方、繰延法人税は不規則に変動しているものの、全体としては黒字、または赤字を繰り返しながらも変動性が見られる。株式報酬に関する税制優遇措置と株式報酬費用は、いずれも一定の範囲内で推移し、2022年以降はやや高めの水準にある。
他の項目では、売掛金は一時的な増減を繰り返しながらも全体的に多少の変動を示している。商品在庫は著しい変動が見られ、2020年には一時的に高騰し、その後も大きく上下している。これは、需要と供給や在庫管理に関する戦略の変動を反映していると考えられる。前払費用やその他の資産も、変動の幅が大きく、市場や財務運用における調整の影響を示唆している。
負債面では、買掛金は四半期ごとに大きな変動を示しており、2022年には顕著な増加が見られる。一方、未払費用やその他負債は、2020年に負債の増加と減少を繰り返しながらも、2023年にかけて特定の四半期で大きく増加している。ギフトカードや繰延収益も変動が大きく、市場や販売活動の変動を反映している可能性がある。
オペレーティング・リース負債は、2020年に大きく増加し、その後も高水準で維持されている。長期借入金の返済は、一部の四半期に広範な返済が行われたことを示し、財務活動のネットキャッシュの動向と密接に連動している。2023年の長期借入金は少数ながら返済が進んでいるものの、2022年に比べて負債が減少している局面も見られる。
財務活動によるネットキャッシュフローは、2022年後半から2023年にかけて大幅な負の値を記録し、株式買戻しや借入金返済に伴う資金流出が主な要因となっている。特に2022年の株式買戻しによる支出の増加や、2023年の長期借入金の返済がこれに寄与している。一方、2020年にはリボルビング・クレジット枠の借入により一時的に資金が流入している。
最後に、現金及び現金同等物の純増（減少）は、2020年の大きなキャッシュアウトフローにより大幅に減少した後、2021年以降は回復し、2023年にかけて安定的な水準を維持している。コロナ禍以降の財務戦略により、借入金返済と株式買戻しを積極的に行ったことが反映されていると考えられる。また、為替レートの変動も現金残高に影響を及ぼしており、国際的に事業展開している企業の為替リスクも浮き彫りとなっている。
