短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Align Technology Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は、2018年の第1四半期に9.32であり、その後漸減傾向を示し、2021年以降はおおむね低めの水準（3.25〜3.89）に落ち着いている。特に2022年の第3四半期と第4四半期には若干回復しているが、長期的には回転速度は遅くなる傾向がみられる。
- 売掛金回転率の動向
- 売掛金回転率は、比較的安定した範囲（3.65〜4.56）で推移しつつも、2019年から2020年にかけて若干の増減を示している。2020年の第3四半期以降は4.1前後で推移し、特に大きな変動は見られないが、若干の改善が見受けられる傾向がある。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は、2018年の8.07から2019年には9.68まで上昇し、その後は変動を繰り返しながらも2023年の第1四半期に11.56とピークを迎えている。全体として、支払期間の短縮を示す傾向が見られる可能性がある。
- 運転資本回転率と運転サイクル
- 運転資本回転率は、2018年から2020年にかけて3.22〜3.63の範囲で安定した推移を示した後、2020年の第3四半期以降に大きく上昇し、2021年以降は6.5〜11.3の範囲で変動している。運転サイクルは、2018年に120日であったが、2023年には181日へと長期化しており、資金の循環期間の伸長が示唆される。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2018年の39日から徐々に増加し、2022年に112日を記録しており、在庫の滞留期間が長くなる傾向が見受けられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数も、2018年の81日から2022年には89日と若干長化している。ただし、バラツキはあるもののおおむね安定した傾向で推移している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2018年第1四半期の75日から2023年第1四半期には149日に拡大している。これにより、資金が現金化されるまでの期間が長くなっていることが示され、企業の運転資金効率に影響を及ぼしている可能性がある。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Align Technology Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益のコスト | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫回転率 = (純収益のコストQ3 2023
+ 純収益のコストQ2 2023
+ 純収益のコストQ1 2023
+ 純収益のコストQ4 2022)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純収益のコストの推移
- 2018年から2023年にかけて、純収益のコストは一貫して増加傾向にある。特に、2020年以降の四半期では、年間を通じて増加のペースが加速しており、2022年には横ばいまたは微増していることから、収益コストの拡大傾向が継続していると考えられる。一方で、2023年にかけて、やや安定化もしくは微減の兆しが見られるが、総じて高い水準を維持している。
- 在庫の変動とその趨勢
- 在庫は2018年から2023年にかけて増加を続けている。2018年の約35,866千米ドルから2023年の約296,189千米ドルまで、ほぼ連続して増加していることから、販売増加に伴う在庫積み増しまたは効率的な在庫回転の難化が示唆される。また、総在庫量は期間を通じて大きな変動を見せており、特に2022年においては、ピークの約338,752千米ドルに達している。これにより、在庫管理の圧力や販管コストの増大要因となっている可能性も考えられる。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は2018年の水準から比較すると、徐々に低下傾向にある。2018年は9.32であったが、その後は8.12、7.39、6.71と低下を続け、2021年は3.44まで低下している。2022年に微増し、2023年に再び上昇傾向を示しているが、2021年以前に比べると依然として低水準であることから、在庫の回転効率は改善しきれていないと考えられる。これは、在庫の積み増しに伴う効率低下または販売ペースの鈍化を反映している可能性がある。
売掛金回転率
Align Technology Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金(貸倒引当金控除後) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金回転率 = (純売上高Q3 2023
+ 純売上高Q2 2023
+ 純売上高Q1 2023
+ 純売上高Q4 2022)
÷ 売掛金(貸倒引当金控除後)
= ( + + + )
÷ =
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- 売上高の推移
- 2018年から2023年にかけて、売上高は全体的に増加傾向を示している。特に、2020年から2021年にかけて顕著な成長が見られ、その後も一定の水準を維持している。2022年と2023年には、売上高のピーク時と比較して若干の減少も観察されるが、依然として高い売上規模を維持している。
- 売掛金の動向
- 売掛金は、2018年から2023年にかけて増加傾向を示している。特に、2020年以降の売掛金の増加は、売上高の増加と相関関係があると考えられる。売掛金の増加は、販売先からの未回収債権の増加を示唆しており、売り上げ増加に伴う取引拡大の一因と考えられる。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は、比較的安定しているものの、2020年から2021年にかけてやや低下傾向を見せている。これにより、売掛金の回収期間が若干長くなった可能性が示唆されるが、2022年と2023年には回転率が回復し、効率的な回収活動が行われていることを示唆している。全体として、売掛金管理は比較的良好な水準を保っていると考えられる。
買掛金回転率
Align Technology Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益のコスト | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金回転率 = (純収益のコストQ3 2023
+ 純収益のコストQ2 2023
+ 純収益のコストQ1 2023
+ 純収益のコストQ4 2022)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2018年から2023年にかけて、純収益のコストは全体的に増加傾向にある。特に2021年にかけては大きな伸びが見られ、その後も堅調に推移している。2020年度の第4四半期には一時的なピーク値に達しており、その後も高い水準を維持していることから、売上の成長と市場シェアの拡大が示唆される。
- 売上高の変動とコストの関係
- 収益の増加に伴いコストも上昇しているが、全体的な売上高の伸び幅の方が大きいため、収益性の向上が示唆される。特に2019年以降は収益とコストの差が拡大しており、収益力の改善が見られる。
- 買掛金の推移と流動性
- 買掛金は、2018年の4月期以降に増加傾向を示し、第2四半期にはピークに達している。その後、2020年の第1四半期に一時的に減少したが、再び増加に転じている。買掛金回転率は、2018年から2023年にかけて変動があるものの、概ね一定範囲内で推移している。特に2022年度以降は回転率が高まり、買掛金の効率的な回収管理が進んでいることを示している。」
- 総括
- 全体を通じて、同期ごとの収益の増加とともに、買掛金も高い水準で推移していることから、売上拡大による仕入・支払管理の効率化が進展していると推測される。売上高が継続的に拡大していることは、事業の成長性を支える要素と考えられる。一方、買掛金回転率の向上は資金効率化の兆候であり、財務の健全性維持に寄与している可能性が高い。
運転資本回転率
Align Technology Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転資本回転率 = (純売上高Q3 2023
+ 純売上高Q2 2023
+ 純売上高Q1 2023
+ 純売上高Q4 2022)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移と傾向
- 2018年3月期には65万米ドルであった運転資本は、その後緩やかに上昇し、2020年3月期には一時的に20万米ドルまで減少したものの、2021年以降は再び増加傾向を示している。特に2022年12月期にかけて大幅な増加が見られ、最終的に2023年9月期では58万米ドルを超える水準にある。これは、資本の蓄積や在庫・売掛金の増加を反映している可能性がある。
- 純売上高の推移と傾向
- 2018年3月期から2023年9月期まで、一貫して売上高は増加傾向にあり、2018年の43.7億米ドルから2023年の96.0億米ドルに達している。この期間内に売上はおよそ2倍近く拡大し、堅調な成長を維持していることが明らかとなる。特に2019年から2021年にかけての伸び率が高く、2022年以降も一定の高水準を維持している。
- 運転資本回転率の変動と示唆
- 特定の期間において運転資本回転率は変動しており、2018年前半はデータが欠損しているものの、続く2018年後半から2020年にかけては3.2〜3.6の範囲で安定している。2020年12月期以降、2021年や2022年にかけて急激に上昇し、2022年12月期には11.32と過去最高値に達している。これは、売上に対して運転資本の効率的な運用や、資金回転の促進が進んだことを示している。一方、2023年9月期には6.58とやや低下しているが、依然として高い水準にある。
- 総合的な分析
- 全体として、売上高の安定的な増加とともに運転資本も増加傾向にあることから、事業規模の拡大とともに資金の蓄積や運用効率の向上が進んでいると考えられる。また、運転資本回転率の変動から、特に2021年以降には資本の効率的な運用が進展し、売上向上に対して運転資本の効率性が向上したことが示唆される。今後も売上拡大とともに資本効率の維持・向上が重要な課題となる可能性がある。
在庫のローテーション日数
Align Technology Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2018年3月期から2023年9月期までの期間において、在庫回転率は一般的に減少傾向を示している。特に、2018年9月期から2019年6月期にかけては大きく低下し、その後も比較的緩やかに低下している。この動きは、在庫の回転が遅くなる傾向を示しており、企業が在庫管理や販売効率に変化をもたらしている可能性を示唆している。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 在庫のローテーション日数は、2018年3月期の39日から2023年9月期の94日まで、全体として増加している。期間を通じておおむね増加傾向にあり、特に2019年6月期から2020年9月期にかけて急激に増加している。これは、在庫がより長期間保管されるようになったことを示しており、在庫管理の効率性や販売サイクルの変化が影響を与えた可能性が考えられる。
- 示された期間のパターンと示唆
- 在庫回転率の低下とローテーション日数の増加は、在庫回転の効率性が相対的に低下していることを示す。これにより、在庫管理の改善や販売促進策の必要性が示唆される。一方で、これらの指標の変動は、経済状況や市場動向、製品のライフサイクルの変化と関連している可能性も考えられる。全体として、期間を通じて在庫の流動性や供給チェーンの効率に変化が見られることが、今後の経営戦略において重要なポイントとなるだろう。
売掛金のローテーション日数
Align Technology Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2018年度から2023年度にかけて、売掛金回転率は一貫して高い水準で推移している。2018年度の平均値は約4.34から4.56の範囲であり、その後も全体的に安定した水準を維持している。ただし、2020年度第3四半期（2020/09/30）において一時的に4.52に上昇した後は、数値は4.19から4.41の範囲内で変動している。これにより、同期間において売掛金回転は比較的効率的に行われていると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は約81日から89日の範囲で変動し、特に2020年度第3四半期（2020/09/30）において大きく93日から97日に増加していることが観察される。これにより、その期間において回収までの期間が一時的に長くなった可能性がある。ただし、その他の四半期では80日から87日の範囲で安定し、回収期間全体としては比較的バランスの取れた管理が行われていると推測される。
- 全体的な傾向と解釈
- 売掛金回転率と売掛金のローテーション日数は、2020年度前後の期間において一時的な変動はあるものの、基本的には安定したパフォーマンスを示している。特に、売掛金回転率の高水準およびローテーション日数の短縮傾向は、企業の債権管理効率が維持されていることを示唆している。一方、2020年度の特異な値動きは、パンデミックの影響や経済環境の変化に起因している可能性があると考えられる。これらのデータからは、同社の信用管理と資金回収の効率性が一定範囲内で安定しており、経済変動の影響に対してもある程度の耐性を持つことが示唆される。
運転サイクル
Align Technology Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の推移
- 2018年3月末までデータが存在し、その後は逐次増加傾向にある。特に2020年に入ってから、通年を通じて増加幅が顕著となっており、2023年9月時点では112日となっている。この傾向は、在庫の保有期間が長期化していることを示唆し、在庫管理の効率性の低下や販売サイクルの変化が背景にある可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 2018年3月までのデータは欠損しているが、その後は一定の範囲内で推移しており、2023年9月時点で87日となっている。全体として、売掛金の回収期間は比較的安定しており、大きな変動は見られないが、わずかに増加傾向がうかがえる。このことから、顧客からの回収期間に関して大きな変動は見られないものの、支払条件の変更などによりやや長期化している可能性が示唆される。
- 運転サイクルの推移
- 2018年3月からのデータが存在し、以降一貫して増加している。2023年9月には196日と、約4年前の段階と比較して約66日長くなっている。この長期化は、サイクル全体の遅延を意味し、仕入れから販売・回収までの期間が延びている可能性を示す。在庫と売掛金の増加傾向とあわせて、運転サイクルの延長はキャッシュフローの遅延や運転資金の圧迫要因となることが考えられる。
全体として、在庫のローテーション日数の増加が最も顕著であり、営業効率や在庫管理の改善余地が存在する可能性を示す。一方、売掛金の回収期間は比較的安定しており、一定の管理状態が維持されていると考えられる。ただし、運転サイクルの延長は、キャッシュフローや資金繰りに対して圧力を与える可能性がある。これらの指標の長期的な改善やバランスのとれた管理が今後の財務状況にとって重要となるだろう。
買掛金のローテーション日数
Align Technology Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2018年から2023年にかけて、買掛金回転率は全体的に上昇傾向を示している。特に2023年半ば以降には回転率が比較的高く、増加していることが観察される。これは、同期間において在庫や仕入れ管理の効率化や支払いサイクルの短縮が進んだ可能性を示唆している。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金のローテーション日数は、2018年の約45日から2023年には約32日へと短縮している。特に2020年初頭にかけて日数の増加が見られるが、その後は再び短縮傾向に転じている。この変動は、支払い条件の見直しやキャッシュフローの改善、または取引先との交渉の結果である可能性がある。
- 総合的な分析
- これらのデータから、同期間において買掛金の管理効率が向上していると推測される。買掛金回転率の増加とローテーション日数の短縮は、短期的な支払いサイクルの改善を示しており、資金繰りの最適化や運転資本の効率的な運用を反映していると考えられる。ただし、一部の期間では変動も見られるため、継続的な注視と管理の両立が重要とされる。
キャッシュコンバージョンサイクル
Align Technology Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年3月以前のデータは欠損しているが、2018年12月以降、在庫のローテーション日数は段階的に増加する傾向を示している。2019年6月には45日、2019年9月には49日と、一定の上昇傾向が見られ、その後も徐々に増加し続け、2023年6月には112日に達している。この変動は、在庫の回転に時間がかかる傾向の持続を示唆しており、在庫管理の効率化に課題がある可能性もある。
- 売掛金のローテーション日数
- こちらも2018年以降のデータが継続しており、概ね一定範囲で変動している。2019年6月は84日である一方で、2020年9月には100日に増加している。その後も大きな変動はなく、80〜89日の範囲内で推移していることから、売掛金の回収期間は比較的一定で推移していると考えられる。ただし、2020年以降の一時的な増加が確認されるため、売掛金の回収効率に一時的な問題があった可能性もある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は比較的短く、2018年以降継続して変動している。2018年12月以降、平均して36〜66日で推移し、2019年12月に73日にピークを迎える。その後、2020年には大きく短縮し、2023年6月には32日にまで減少している。この傾向は、支払い条件の改善や支払管理の効率化を示唆している可能性があり、資金繰りの改善につながる状況と解釈できる。
- キャッシュコンバージョンサイクル（CCC）
- CCCは2018年以降、一定の増加傾向を示し、2020年に96日から始まり、2021年には107日、2022年には146日と増加幅が大きい。特に2022年後半にかけて140日超に達し、2023年9月には149日に上昇している。この長期化は、在庫の滞留期間と売掛金回収に時間がかかる状況の悪化を示していると考えられる。一方、買掛金の短縮も進められており、資金回収までの期間は全体的に長くなる傾向が見られる。これにより、資金運用効率の低下が懸念されるとともに、キャッシュフロー管理の見直しが必要とされる状況と推測される。