貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

DexCom Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

千米ドル

	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30	2019/06/30	2019/03/31	2018/12/31	2018/09/30	2018/06/30	2018/03/31
買掛金および未払負債	1,373,100)	1,156,500)	965,200)	901,800)	764,200)	688,300)	603,100)	573,000)	598,000)	482,000)	502,600)	481,100)	397,000)	315,900)	267,500)	256,400)	232,400)	196,700)	169,100)	147,100)	135,400)	117,900)	88,000)
未払給与および関連費用	151,300)	108,600)	94,800)	134,300)	112,700)	94,800)	84,700)	125,200)	115,300)	98,100)	81,400)	114,300)	92,100)	67,400)	59,000)	88,500)	70,900)	73,900)	51,300)	72,400)	55,000)	46,100)	34,200)
長期優先転換社債の当期部分	124,200)	773,800)	773,200)	772,600)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
短期オペレーティング・リース負債	21,000)	21,800)	22,200)	20,500)	20,900)	21,200)	20,900)	20,500)	19,300)	18,800)	18,200)	16,500)	15,800)	15,100)	14,500)	13,600)	14,800)	14,100)	12,300)	—)	—)	—)	—)
繰延収益	9,000)	9,000)	9,600)	10,100)	2,700)	2,700)	2,700)	2,100)	2,300)	1,800)	1,900)	2,200)	1,500)	1,700)	1,800)	1,700)	4,300)	3,500)	2,700)	2,900)	3,500)	6,800)	2,900)
流動負債	1,678,600)	2,069,700)	1,865,000)	1,839,300)	900,500)	807,000)	711,400)	720,800)	734,900)	600,700)	604,100)	614,100)	506,400)	400,100)	342,800)	360,200)	322,400)	288,200)	235,400)	222,400)	193,900)	170,800)	125,100)
長期シニア転換社債	2,432,400)	2,430,600)	1,198,500)	1,197,700)	1,968,800)	1,967,300)	1,965,900)	1,702,700)	1,703,500)	1,710,700)	1,688,800)	1,667,200)	1,645,800)	1,658,800)	1,072,400)	1,059,700)	1,047,100)	1,034,700)	1,022,400)	1,010,300)	338,800)	335,000)	331,300)
長期オペレーティング・リース負債	83,400)	86,900)	89,700)	94,600)	82,100)	87,700)	93,300)	98,600)	102,900)	107,100)	111,300)	101,800)	103,200)	73,700)	77,300)	72,400)	34,300)	37,200)	29,500)	—)	—)	—)	—)
その他の長期負債	133,900)	133,100)	129,700)	128,300)	123,300)	99,500)	97,100)	90,000)	98,500)	87,700)	82,400)	80,900)	78,500)	35,300)	20,900)	20,100)	17,600)	17,500)	18,100)	20,000)	19,400)	19,600)	18,700)
長期負債	2,649,700)	2,650,600)	1,417,900)	1,420,600)	2,174,200)	2,154,500)	2,156,300)	1,891,300)	1,904,900)	1,905,500)	1,882,500)	1,849,900)	1,827,500)	1,767,800)	1,170,600)	1,152,200)	1,099,000)	1,089,400)	1,070,000)	1,030,300)	358,200)	354,600)	350,000)
総負債	4,328,300)	4,720,300)	3,282,900)	3,259,900)	3,074,700)	2,961,500)	2,867,700)	2,612,100)	2,639,800)	2,506,200)	2,486,600)	2,464,000)	2,333,900)	2,167,900)	1,513,400)	1,512,400)	1,421,400)	1,377,600)	1,305,400)	1,252,700)	552,100)	525,400)	475,100)
優先株、額面0.001ドル。発行済み株式なし	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式、額面0.001ドル	400)	400)	400)	400)	400)	400)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)	100)
追加資本金	3,618,000)	2,269,000)	2,305,600)	2,258,100)	2,072,100)	2,028,900)	1,996,600)	2,504,500)	2,322,100)	2,193,600)	2,162,000)	2,125,300)	2,153,700)	2,079,800)	1,706,500)	1,675,900)	1,651,600)	1,620,400)	1,590,600)	1,560,600)	1,181,600)	1,149,100)	1,122,500)
その他の包括利益累計額(損失)	(35,600)	(29,300)	(6,500)	(11,600)	(41,100)	(23,000)	(6,100)	500)	1,400)	2,800)	2,900)	3,200)	2,800)	3,500)	3,700)	2,300)	1,000)	2,000)	1,600)	1,500)	(300)	(1,300)	(4,900)
利益剰余金(累積赤字)	765,100)	644,400)	528,500)	479,900)	388,100)	286,900)	236,000)	(47,400)	(28,000)	(98,900)	(161,800)	(202,100)	(557,300)	(629,500)	(675,800)	(695,700)	(788,400)	(834,200)	(823,700)	(798,900)	(619,200)	(665,800)	(696,000)
財務省在庫、コスト	(2,080,000)	(784,100)	(595,000)	(595,000)	(595,000)	(37,300)	(37,300)	(206,200)	(159,500)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	(100,000)	—)	—)	—)
株主資本	2,267,900)	2,100,400)	2,233,000)	2,131,800)	1,824,500)	2,255,900)	2,189,300)	2,251,500)	2,136,100)	1,997,600)	1,903,200)	1,826,500)	1,499,300)	1,353,900)	934,500)	882,600)	764,300)	688,300)	668,600)	663,300)	562,200)	482,100)	421,700)
総負債および株主資本	6,596,200)	6,820,700)	5,515,900)	5,391,700)	4,899,200)	5,217,400)	5,057,000)	4,863,600)	4,775,900)	4,503,800)	4,389,800)	4,290,500)	3,833,200)	3,521,800)	2,447,900)	2,395,000)	2,185,700)	2,065,900)	1,974,000)	1,916,000)	1,114,300)	1,007,500)	896,800)

売上および収益関連指標: 財務データから、売上や収益に関する情報は直接示されていないため、売上高の推移や収益性の変化については評価できない。ただし、負債や株主資本の変動から、企業活動の規模が拡大した可能性が示唆される。
負債の推移と構成: 総負債は、2018年3月期の475百万ドルから2023年6月期には4,329百万ドルに増加しており、一貫して増加傾向にある。特に、長期シニア転換社債の増加が顕著であり、2023年6月期には2,430百万ドルに達している。一方、短期負債も増加しており、流動負債は同期間で1,671百万ドル増加している。負債の増加は、企業の資金調達手段の多様化や事業拡大のための資金調達によるものと考えられる。
株主資本の動向: 株主資本は、2018年3月期の421百万ドルから2023年6月期には2,107百万ドルへ増加している。特に、追加資本金の増加が著明であり、企業の資本拡充に伴う株主の投資活動を反映している。また、利益剰余金も大きく増加し、財務的な安定性や蓄積された利益を示している。
利益剰余金とその他の包括利益: 利益剰余金は、2018年3月期にはマイナスの696百万ドルであったが、2023年6月期にはプラスの765百万ドルに転じている。これは、最終的な収益の改善または利益の積み上げによるものと推測される。その他の包括利益は、特定の時点で赤字を示す期間もあるが、全体的にはプラス圏で推移し、企業の純資産変動に寄与している。
負債と株主資本の合計: 総負債および株主資本の合計は、2018年3月期の896百万ドルから2023年6月期の6,599百万ドルへと拡大している。これは、企業規模の拡大に伴う資産総額の増加を反映し、資本構造の変化を示している。特に、資本の増加に伴う積極的な資金調達活動が推測される。
その他の指標: 長期負債の増加も著しく、2023年6月期には2,436百万ドルとなっており、資本コストや借入金利の影響を受けている可能性がある。長期オペレーティング・リース負債とその他の長期負債も増加していることから、資産のリースや他の長期契約に関する負債の拡大が見られる。また、財務省在庫のコスト負債や株主資本の変動は、企業の資本調達や運転資本管理の戦略を反映している。

DexCom Inc. (NASDAQ:DXCM)

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