流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
DexCom Inc.、流動性比率
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.99 | 5.11 | 5.58 | 5.47 | 7.64 | |
| 迅速な流動性比率 | 1.72 | 4.50 | 5.11 | 5.05 | 7.25 | |
| 現金流動性比率 | 1.34 | 3.79 | 4.41 | 4.26 | 6.23 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 流動性比率
- 2018年から2022年にかけて、流動性比率は一貫して低下傾向を示している。2018年の7.64から2022年の1.99へと約3分の1に減少しており、短期的な支払能力の相対的な圧迫が進行している可能性を示唆している。特に2022年には顕著な低下が見られる。
- 迅速な流動性比率
- この比率も同様に年々減少しており、2018年の7.25から2022年の1.72に至るまで、顕著に低下している。この指標は在庫や前払費用を除外した即時の支払い能力を示しているため、短期的な支払余力の低下を反映していると考えられる。
- 現金流動性比率
- 2022年には1.34まで低下しており、最も大きな変動を示している。これは現金および即時換金可能な資産に対する短期負債の比率を示しており、資金繰りの逼迫や流動性リスクの高まりを示唆している。
- 総合的な観察
- これらの指標の全てにおいて、2018年から2022年にかけて継続的な低下傾向が見られることから、短期的な支払い能力の相対的な弱化が進行していることが示唆される。特に2022年の数値の低下は、資金流動性の改善や強化を必要とする可能性があることを示している。企業の資金管理や資産構成の見直しが重要となる可能性があると考えられる。
流動流動性比率
DexCom Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 3,668,800) | 3,684,400) | 3,424,800) | 1,969,400) | 1,699,500) | |
| 流動負債 | 1,839,300) | 720,800) | 614,100) | 360,200) | 222,400) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.99 | 5.11 | 5.58 | 5.47 | 7.64 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 1.63 | 1.85 | 1.72 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 1.40 | 1.47 | 1.55 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 4.40 | 5.08 | 6.86 | — | — | |
| Medtronic PLC | 1.86 | 2.65 | 2.13 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.77 | 0.79 | 0.74 | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 1.13 | 1.22 | 1.19 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 3,668,800 ÷ 1,839,300 = 1.99
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2018年から2022年にかけて、流動資産は着実に増加傾向にあり、最終年度には約3,668,800千米ドルとなっている。この増加は、会社が短期的な資産を積極的に拡大していることを示している。
- 流動負債の動向
- 流動負債も同期間にわたり増加しており、特に2022年には約1,839,300千米ドルに達している。流動資産の増加に伴い負債も拡大しているが、その増加率は負債の方が高い。これにより、流動負債に対する流動資産の比率が低下していることが観察される。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率（流動資産 ÷ 流動負債）は、2018年の7.64から2022年には1.99まで低下している。この低下は、流動負債の増加速度が流動資産の増加を上回っていることを反映しており、短期的な支払能力が相対的に低下している可能性を示唆する。
- 総合的な評価
- 全体として、会社は資産と負債をともに増加させてきたが、流動性に関しては資産の増加ペースが負債を上回ることができず、流動性比率が大きく低下している。このことは、財務体質の柔軟性や支払能力に今後の課題が存在し得ることを示しており、短期的な資金繰りの改善を検討する必要があると考えられる。
迅速な流動性比率
DexCom Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 642,300) | 1,052,600) | 817,600) | 446,200) | 1,137,000) | |
| 短期有価証券 | 1,813,900) | 1,678,600) | 1,890,100) | 1,087,100) | 248,600) | |
| 売掛金、純額 | 713,300) | 514,300) | 428,500) | 286,300) | 226,700) | |
| クイックアセットの合計 | 3,169,500) | 3,245,500) | 3,136,200) | 1,819,600) | 1,612,300) | |
| 流動負債 | 1,839,300) | 720,800) | 614,100) | 360,200) | 222,400) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 1.72 | 4.50 | 5.11 | 5.05 | 7.25 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 1.06 | 1.28 | 1.14 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 1.27 | 1.33 | 1.42 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 3.56 | 4.34 | 5.96 | — | — | |
| Medtronic PLC | 1.30 | 1.91 | 1.50 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.70 | 0.72 | 0.68 | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.95 | 1.04 | 1.01 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 3,169,500 ÷ 1,839,300 = 1.72
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2018年から2022年にかけて、クイックアセットの合計は増加傾向を示しており、特に2020年と2021年の間に大幅な伸びを見せている。2022年には若干の減少が見られるものの、基本的に資産規模は拡大していると解釈できる。
- 流動負債の変動
- 流動負債も同期間にわたって増加しており、2018年の約222億ドルから2022年には約1,839億ドルへと総額が拡大している。流動負債の増加は、短期的な資金調達や運用負債の増加を示唆している可能性がある。
- 流動性比率の変化
- 迅速な流動性比率は2018年の7.25から2022年には1.72まで下落しており、これは流動負債に対する流動資産の比率が相対的に低下していることを意味している。特に2022年の比率の低下は、短期的な支払能力の相対的な劣化を示している可能性がある。
- 総括
- 総体的に見ると、資産は拡大している一方で、流動負債も増加し、それに伴い流動性比率は大きく低下している。この動きは、組織の短期的な資金繰りの圧迫を示唆し得るが、資産の増加が負債の増加に追いついていることも考慮する必要がある。今後の経営判断においては、流動性の確保と負債管理のバランスが重要となるだろう。
現金流動性比率
DexCom Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 642,300) | 1,052,600) | 817,600) | 446,200) | 1,137,000) | |
| 短期有価証券 | 1,813,900) | 1,678,600) | 1,890,100) | 1,087,100) | 248,600) | |
| 現金資産総額 | 2,456,200) | 2,731,200) | 2,707,700) | 1,533,300) | 1,385,600) | |
| 流動負債 | 1,839,300) | 720,800) | 614,100) | 360,200) | 222,400) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 1.34 | 3.79 | 4.41 | 4.26 | 6.23 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.66 | 0.78 | 0.60 | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 0.86 | 0.95 | 1.04 | — | — | |
| Intuitive Surgical Inc. | 2.90 | 3.66 | 5.30 | — | — | |
| Medtronic PLC | 0.85 | 1.27 | 1.06 | — | — | |
| UnitedHealth Group Inc. | 0.36 | 0.36 | 0.33 | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 0.58 | 0.64 | 0.62 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,456,200 ÷ 1,839,300 = 1.34
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の動向
- 現金資産総額は、2018年から2021年まで継続的に増加しており、2020年には約2,707,700千米ドルに達している。2022年には若干の減少が見られ、約2,456,200千米ドルとなっている。この傾向から、同期間内に資金の蓄積が進んでいたことが示されているが、2022年には資産の規模が縮小していることが確認できる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2018年から2022年まで一貫して増加している。特に2022年には約1,839,300千米ドルと、前年度に比べて著しい増加を示している。この増加は、短期負債の膨張を反映しており、財務の流動性管理に影響を与える要素と考えられる。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、2018年の6.23から2022年には1.34へと著しく低下している。これは、現金資産に対する流動負債の割合が減少していることを示し、企業の短期の支払能力が相対的に低下している可能性を示唆している。特に2022年の比率の低下は、流動資産の相対的価値の減少や負債増加による財務の圧迫を示している。