負債の分析
総負債(帳簿価額)
DexCom Inc.、貸借対照表:負債
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
分析期間において、負債構成に顕著な変化が見られる。短期ファイナンスリース負債は、2018年から2019年にかけて大幅に増加し、その後2020年以降は減少傾向にある。2019年には8,800千米ドルに達したが、2022年には4,200千米ドルまで減少した。
長期優先転換社債の当期部分は、2022年に772,600千米ドルと初めて計上された。それ以前の期間にはデータが存在しないため、この負債が新たに発生したか、または報告方法が変更された可能性がある。
長期シニア転換社債は、2018年から2021年まで増加傾向にあった。2018年の1,010,300千米ドルから2021年には1,702,700千米ドルまで増加したが、2022年には1,197,700千米ドルに減少した。この減少は、債務の返済、転換、またはその他の会計処理によるものと考えられる。
長期ファイナンス・リース負債は、分析期間を通じて一貫して増加している。2018年の7,300千米ドルから2022年には59,600千米ドルまで増加しており、リース契約の拡大または長期化を示唆している可能性がある。
総負債（帳簿価額）は、2018年の1,017,600千米ドルから2022年には2,034,100千米ドルまで、分析期間全体で増加している。この増加は、長期シニア転換社債と長期ファイナンス・リース負債の増加が主な要因である。2020年から2021年にかけての増加幅が大きく、その後2022年には増加ペースが鈍化している。
- 短期ファイナンスリース負債
- 2019年に急増後、減少傾向。
- 長期優先転換社債の当期部分
- 2022年に初めて計上。
- 長期シニア転換社債
- 2018年から2021年まで増加、2022年に減少。
- 長期ファイナンス・リース負債
- 一貫して増加。
- 総負債(帳簿価額)
- 分析期間全体で増加、増加ペースは鈍化。
総負債(公正価値)
| 2022/12/31 | |
|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |
| シニアコンバーチブルノート | 3,451,100) |
| ファイナンス・リース負債 | 63,800) |
| 総負債(公正価値) | 3,514,900) |
| 財務比率 | |
| 負債、帳簿価額に対する公正価値の比率 | 1.73 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
債務の加重平均金利
債務に対する加重平均実効金利: 0.87%
| 利率 | 借入金額1 | 利率 × 借入金額 | 加重平均金利2 |
|---|---|---|---|
| 1.10% | 774,800) | 8,523) | |
| 0.50% | 1,207,500) | 6,038) | |
| 5.10% | 63,800) | 3,254) | |
| 合計値 | 2,046,100) | 17,814) | |
| 0.87% | |||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
1 千米ドル
2 加重平均金利 = 100 × 17,814 ÷ 2,046,100 = 0.87%