Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

財務データに基づき、流動資産および調整流動資産の推移を分析します。

流動資産

2019年末の流動資産は11億2900万米ドルでした。2020年末には大幅に増加し、62億9800万米ドルとなりました。この増加傾向は2021年末までに続き、160億7100万米ドルに達しました。しかし、2022年末には134億3100万米ドルに減少し、2023年末には103億2500万米ドルまで減少しました。全体として、2019年から2021年にかけては顕著な増加が見られ、その後は減少傾向に転じています。

調整流動資産

調整流動資産の推移は、流動資産の推移と類似しています。2019年末は11億2900万米ドル、2020年末は62億9800万米ドル、2021年末は160億7100万米ドルと増加しました。2022年末には134億3100万米ドルに減少し、2023年末には110億1700万米ドルとなりました。調整流動資産も、2019年から2021年にかけての増加と、その後の減少というパターンを示しています。

流動資産と調整流動資産の値は一致しており、調整の必要がないことを示唆しています。2020年と2021年の大幅な増加は、特定の要因によって流動性が向上した可能性を示唆しています。2022年と2023年の減少は、資産の活用、負債の返済、またはその他の財務活動による流動性の低下を示唆している可能性があります。

総資産は、2019年から2023年にかけて顕著な変動を示しています。2019年の15億8900万米ドルから、2020年には73億3700万米ドルへと大幅に増加しました。この増加傾向は2021年にも続き、246億6900万米ドルに達しました。2022年には258億5800万米ドルと、ほぼ横ばいとなりましたが、2023年には184億2600万米ドルへと減少しています。

総資産の推移

2019年から2021年にかけて急増し、その後2023年にかけて減少しています。この変動は、事業活動の変化や市場環境の変化を反映している可能性があります。

調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示しています。2019年の15億8900万米ドルから、2020年には73億3700万米ドルへと増加し、2021年には243億4300万米ドルに達しました。2022年には248億7600万米ドルと小幅な増加を示しましたが、2023年には190億3700万米ドルへと減少しています。

調整後総資産の推移

調整後総資産は、総資産とほぼ同様のパターンを示しており、両者の差は比較的小さいです。調整の対象となる項目が限定的であるか、または調整の影響が小さいことが示唆されます。

総資産と調整後総資産の推移を比較すると、両者の数値は概ね一致しており、調整による影響は限定的であると考えられます。2020年から2021年にかけての急増は、特定の事業活動の拡大、または資産価値の評価額の増加に起因する可能性があります。2023年の減少は、資産の売却、減損、または市場価値の下落などが考えられます。

近年の財務データにおいて、流動負債と調整後流動負債の両方で顕著な変動が見られます。

流動負債

2019年末の1億4300万米ドルから、2020年末には43億8900万米ドルへと大幅に増加しました。この急増は、事業活動の拡大、または短期的な資金調達の増加を示唆している可能性があります。2021年末には91億2800万米ドルとさらに増加しましたが、2022年末には49億2300万米ドル、2023年末には30億1500万米ドルと減少傾向に転じました。この減少は、負債の返済、または資金調達戦略の変化によるものと考えられます。

調整後流動負債

調整後流動負債も、流動負債と同様の傾向を示しています。2019年末の8000万米ドルから、2020年末には5億2200万米ドルへと増加しました。2021年末には28億7500万米ドル、2022年末には28億8500万米ドルと高水準で推移した後、2023年末には24億4700万米ドルと若干の減少が見られます。調整後流動負債の変動は、流動負債の変動と相関関係があると考えられます。

全体として、流動負債と調整後流動負債は、2020年から2021年にかけて大幅な増加を示し、その後2022年から2023年にかけて減少傾向にあります。この変動は、事業活動の規模、資金調達戦略、および負債管理の効率に影響を受けている可能性があります。負債水準の推移を継続的に監視し、事業の持続可能性を評価することが重要です。

総負債は、2019年から2023年にかけて変動しています。2019年末の415百万米ドルから、2020年末には4775百万米ドルへと大幅に増加しました。この増加は、2021年末には10524百万米ドルへとさらに加速しました。その後、2022年末には6735百万米ドルに減少し、2023年末には4572百万米ドルまで減少しました。全体として、総負債は2021年をピークとして、その後減少傾向にあります。

総負債の推移

2019年末：415百万米ドル

2020年末：4775百万米ドル

2021年末：10524百万米ドル

2022年末：6735百万米ドル

2023年末：4572百万米ドル

調整後総負債も、総負債と同様の傾向を示しています。2019年末の212百万米ドルから、2020年末には731百万米ドルに増加しました。2021年末には3656百万米ドルへと大幅に増加し、2022年末には4024百万米ドル、2023年末には3906百万米ドルとなりました。調整後総負債は、総負債ほど顕著ではありませんが、2021年をピークとして、その後は緩やかに減少しています。

調整後総負債の推移

2019年末：212百万米ドル

2020年末：731百万米ドル

2021年末：3656百万米ドル

2022年末：4024百万米ドル

2023年末：3906百万米ドル

総負債と調整後総負債の推移を比較すると、調整後総負債の増加幅は、総負債の増加幅よりも小さいことがわかります。これは、特定の負債項目が調整によって除外されていることを示唆しています。両方の負債指標は、2021年をピークとして減少傾向にあり、財務レバレッジの改善を示唆している可能性があります。

株主資本は、2019年から2023年にかけて変動しています。2019年の11億7500万米ドルから、2020年には25億6100万米ドルへと大幅に増加しました。この増加傾向は2021年にはさらに加速し、141億4500万米ドルに達しました。2022年には191億2300万米ドルとピークを迎えましたが、2023年には138億5400万米ドルへと減少しています。

株主資本の推移

2019年から2022年までは一貫して増加傾向にありましたが、2023年には減少に転じています。この変動は、事業活動や市場環境の変化に起因する可能性があります。

調整後自己資本も、株主資本と同様の傾向を示しています。2019年の13億7700万米ドルから、2020年には66億600万米ドルへと増加しました。2021年には206億8700万米ドル、2022年には208億5200万米ドルと、さらに増加しています。しかし、2023年には151億3100万米ドルへと減少しています。

調整後自己資本の推移

調整後自己資本は、株主資本と同様に、2019年から2022年まで増加し、2023年に減少しています。調整後自己資本は、株主資本に比べて絶対額が大きく、財務の安定性を示す指標として重要です。

株主資本と調整後自己資本の推移を比較すると、両者とも同様のパターンを示しており、相互に関連していることがわかります。2022年をピークとして、2023年に両者とも減少している点は注目に値します。この減少の要因を分析することで、今後の財務戦略を検討する上で重要な情報が得られると考えられます。

総負債は、2019年から2022年まで一貫して増加傾向にあります。2019年の39百万米ドルから、2022年には1073百万米ドルへと大幅に増加しました。しかし、2023年には575百万米ドルに減少し、負債水準は低下しています。

株主資本は、2019年から2021年まで顕著な増加を示しました。2019年の1175百万米ドルから、2021年には14145百万米ドルへと急増しました。2022年には19123百万米ドルとピークに達しましたが、2023年には13854百万米ドルに減少しています。

総資本金は、負債と株主資本の増加に伴い、2019年から2022年まで増加しました。2019年の1213百万米ドルから、2022年には20196百万米ドルへと増加しました。2023年には14429百万米ドルに減少し、資本規模は縮小しています。

調整後総負債も、総負債と同様に、2019年から2022年まで増加傾向にあります。2019年の136百万米ドルから、2022年には1200百万米ドルへと増加しました。2023年には1243百万米ドルと、増加傾向は鈍化しています。

調整後自己資本は、2019年から2022年まで大幅な増加を示しました。2019年の1377百万米ドルから、2022年には20852百万米ドルへと急増しました。2023年には15131百万米ドルに減少し、自己資本は減少しています。

調整後総資本は、調整後負債と調整後自己資本の増加に伴い、2019年から2022年まで増加しました。2019年の1513百万米ドルから、2022年には22052百万米ドルへと増加しました。2023年には16374百万米ドルに減少し、資本規模は縮小しています。

総負債の推移

2019年から2022年まで増加し、2023年に減少。

株主資本の推移

2019年から2022年まで増加し、2023年に減少。

総資本金の推移

2019年から2022年まで増加し、2023年に減少。

調整後総負債の推移

2019年から2022年まで増加し、2023年に増加傾向が鈍化。

調整後自己資本の推移

2019年から2022年まで増加し、2023年に減少。

調整後総資本金の推移

2019年から2022年まで増加し、2023年に減少。

全体として、2019年から2022年までは負債、株主資本、総資本金が拡大傾向にありましたが、2023年にはこれらの指標が減少または増加傾向が鈍化しています。これは、事業活動の変化や財務戦略の調整を示唆している可能性があります。

純製品売上高は、2019年から2023年にかけて顕著な変動を示しています。2019年はデータが欠損していますが、2020年には200百万米ドルから大幅に増加し、17675百万米ドルを記録しました。この急増は、2021年も続き、18435百万米ドルに達しました。しかし、2022年には6671百万米ドルへと大幅に減少し、2023年にはさらに減少して4611百万米ドルとなりました。この傾向は、特定の製品または市場状況の変化を示唆しています。

純製品売上高の推移

2020年から2021年にかけての急増は、特定の製品の需要増加、または新規製品の導入によるものと考えられます。2022年以降の減少は、競争の激化、市場の飽和、または製品ライフサイクルの変化などが考えられます。

調整済み純製品売上高も同様のパターンを示しています。2019年は-72百万米ドルであり、2020年には4042百万米ドルへと大きく改善しました。2021年には20499百万米ドルとピークに達し、2022年には14278百万米ドル、2023年には4611百万米ドルへと減少しています。調整済み数値は、特定の会計上の調整を反映している可能性があり、純製品売上高の変動をより正確に示していると考えられます。

調整済み純製品売上高の推移

調整済み数値の推移は、純製品売上高の推移と一致しており、売上高の根本的な変化が調整の影響を受けずに反映されていることを示唆しています。2022年以降の減少は、収益性の低下やコスト構造の変化を示唆している可能性があります。

全体として、両方の指標は、2020年から2021年にかけての急成長と、2022年以降の顕著な減少という明確な傾向を示しています。この傾向を理解するためには、市場環境、競争状況、および製品ポートフォリオの変化に関する追加の分析が必要です。

当期純利益(損失)は、2019年から2020年にかけて損失が拡大し、それぞれ-514百万米ドル、-747百万米ドルを記録しました。しかし、2021年には劇的な改善が見られ、12202百万米ドルという大幅な利益を計上しました。2022年も引き続き高い利益水準を維持し、8362百万米ドルを記録しましたが、2023年には再び損失に転落し、-4714百万米ドルとなりました。

当期純利益(損失)の傾向

2019年から2020年にかけては損失が拡大。2021年以降は利益に転換し、2022年まで高い水準を維持。2023年には再び損失に転落。

調整後当期純利益(損失)も、当期純利益(損失)と同様の傾向を示しています。2019年は-584百万米ドルの損失、2020年は3096百万米ドルの利益を記録しました。2021年には14703百万米ドルと大幅な利益を計上し、2022年も3281百万米ドルの利益を維持しました。しかし、2023年には-4934百万米ドルと、当期純利益(損失)と同様に損失に転落しています。

調整後当期純利益(損失)の傾向

当期純利益(損失)と同様に、2021年と2022年に高い利益を記録し、2023年には損失に転落。当期純利益(損失)とほぼ同様の変動パターンを示している。

調整後の数値と当期の数値の比較から、調整による影響が比較的限定的であることが示唆されます。両指標は類似した変動パターンを示しており、特に2021年と2022年の高い利益、そして2023年の損失という点で一致しています。2023年の損失は、調整後の数値においても同様に顕著であり、事業環境の変化が両方の指標に影響を与えていると考えられます。