流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Moderna Inc.、流動性比率
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 3.42 | 2.73 | 1.76 | 1.43 | 7.89 | |
| 迅速な流動性比率 | 3.15 | 2.29 | 1.52 | 1.37 | 7.74 | |
| 現金流動性比率 | 2.85 | 2.01 | 1.18 | 1.05 | 7.71 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
- 流動性比率
- 2019年から2023年にかけて、 この比率は継続的に上昇しており、 特に2020年から2023年にかけて顕著な改善傾向を示している。 これは、短期的な支払い能力の向上を示すものであり、 流動資産に対する流動負債の比率が改善していることを反映している。
- 迅速な流動性比率
- 2020年までの低迷からの回復がみられ、 2021年以降に大きく改善している。 2022年と2023年にはそれ以前と比べて大幅に増加しており、 短期資産の流動負債に対する比率が向上してきたことから、 即時支払い能力の増強が示唆される。
- 現金流動性比率
- 2020年に一時的に落ち込んだ後、 2021年以降は顕著な改善が続いている。 2023年にはやや高い数値に達しており、 現金および現金同等物による短期支払い能力の向上が顕著である。 これにより、短期資金繰りの安全性が強化されていることが示されている。
流動流動性比率
Moderna Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 10,325) | 13,431) | 16,071) | 6,298) | 1,129) | |
| 流動負債 | 3,015) | 4,923) | 9,128) | 4,389) | 143) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 3.42 | 2.73 | 1.76 | 1.43 | 7.89 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.87 | 0.96 | 0.79 | — | — | |
| Amgen Inc. | 1.65 | 1.41 | 1.59 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.43 | 1.25 | 1.52 | — | — | |
| Danaher Corp. | 1.68 | 1.89 | 1.43 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.94 | 1.05 | 1.23 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.43 | 1.29 | 1.27 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 1.16 | 0.99 | 1.35 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 1.25 | 1.47 | 1.27 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.91 | 1.22 | 1.40 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 5.69 | 5.06 | 3.56 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.75 | 1.48 | 1.50 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.99 | 4.83 | 4.46 | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.27 | 1.30 | 1.36 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 10,325 ÷ 3,015 = 3.42
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 流動資産は、2019年から2021年にかけて著しい増加を示し、2021年には一時的に大幅に増加した。その後、2022年と2023年には減少傾向に転じており、一定の規模を維持しつつも、ピーク時と比較して減少していることが観察される。この変動は、同社の資金調達や運転資金の管理に関する戦略的な変化を示唆している可能性がある。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2019年から2020年にかけて増加し、2021年には大きく膨らんだ。その後、2022年と2023年には減少に転じており、流動負債の規模はピーク時から半減している。負債の削減や資本構成の見直しの可能性が示唆される。特に2021年には、負債の増加が資金調達または運営コストの増加に起因するものと考えられる。
- 流動比率（流動性比率）の傾向
- 流動比率は、2019年の7.89から2020年の1.43まで大きく低下し、その後2021年以降は回復傾向にあり、2023年には3.42に達している。これは、2020年に一時的に流動性の割合が低下したものの、その後の経営改善や資産負債の見直しにより流動性の安全性を回復したことを示唆している。総じて、流動比率は変動があったものの、2023年には健全な水準に回復していると評価できる。
迅速な流動性比率
Moderna Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 2,907) | 3,205) | 6,848) | 2,624) | 236) | |
| 投資 | 5,697) | 6,697) | 3,879) | 1,984) | 867) | |
| 売掛金、純額 | 892) | 1,385) | 3,175) | 1,391) | 5) | |
| クイックアセットの合計 | 9,496) | 11,287) | 13,902) | 5,998) | 1,108) | |
| 流動負債 | 3,015) | 4,923) | 9,128) | 4,389) | 143) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 3.15 | 2.29 | 1.52 | 1.37 | 7.74 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.63 | 0.69 | 0.56 | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.99 | 0.95 | 1.06 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.04 | 0.87 | 1.20 | — | — | |
| Danaher Corp. | 1.18 | 1.30 | 0.89 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.52 | 0.62 | 0.79 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.06 | 0.99 | 0.95 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.82 | 0.71 | 1.04 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.68 | 0.93 | 0.73 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.50 | 0.80 | 1.00 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.82 | 4.16 | 2.98 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.27 | 1.06 | 1.00 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.60 | 4.46 | 4.04 | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.85 | 0.91 | 0.98 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 9,496 ÷ 3,015 = 3.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の推移
- クイックアセットの合計金額は、2019年から2023年にかけて大きく増加し、特に2020年と2021年に急騰している。2020年には5998百万米ドルに拡大し、その後も2021年には13902百万米ドルに達したが、2022年と2023年には徐々に減少し、2023年末には9496百万米ドルである。これにより、短期間内での資産の増減が著しいことが示された。
- 負債の状況
- 流動負債も同様に増加傾向を示しており、2019年の143百万米ドルから2021年には9128百万米ドルと著しい増加を見せている。2022年には大きく減少し、2023年にはさらに少なくなったが、それでも2020年のピークに比べると総じて高い負債水準を維持している。負債の変動は資産と比べて幅広く、資産増加に伴う負債増加や、財務戦略の変化を示唆している可能性がある。
- 流動性の変化
- 迅速な流動性比率は、2019年の7.74から2020年に1.37へ大幅に低下したが、その後は回復基調をたどり、2023年には3.15に達している。この比率の変動は、短期的な資金繰りの状況が2019年から2020年にかけて著しく悪化し、その後改善していることを示している。特に2022年以降の高い比率は、流動資産に対する流動負債の比率が改善されていることを示唆する。
現金流動性比率
Moderna Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 2,907) | 3,205) | 6,848) | 2,624) | 236) | |
| 投資 | 5,697) | 6,697) | 3,879) | 1,984) | 867) | |
| 現金資産総額 | 8,604) | 9,902) | 10,727) | 4,608) | 1,103) | |
| 流動負債 | 3,015) | 4,923) | 9,128) | 4,389) | 143) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 2.85 | 2.01 | 1.18 | 1.05 | 7.71 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.34 | 0.31 | 0.28 | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.60 | 0.59 | 0.66 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.55 | 0.42 | 0.78 | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.71 | 0.71 | 0.32 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.10 | 0.12 | 0.25 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.64 | 0.57 | 0.56 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.50 | 0.42 | 0.70 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.28 | 0.54 | 0.34 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.27 | 0.54 | 0.73 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.17 | 2.46 | 1.45 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.58 | 0.50 | 0.33 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.16 | 3.93 | 3.51 | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.47 | 0.52 | 0.58 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 8,604 ÷ 3,015 = 2.85
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額
- 同社の現金資産総額は、2019年から2023年までに著しい変動を示している。2019年には1,103百万米ドルであったが、その後2020年にかけて大幅に増加し、4,608百万米ドルに達した。2021年にはさらに増加し、最大の10,727百万米ドルを記録したが、その後2022年には約9,902百万米ドルに減少し、2023年には8,604百万米ドルに減少している。
- 流動負債
- 流動負債は、2019年には143百万米ドルであったが、2020年から2021年にかけて急増し、2021年には9,128百万米ドルに達した。2022年には約4,923百万米ドルに減少し、その後2023年には3,015百万米ドルとなっていることから、流動負債は大きな変動を経て、2023年にかけて総額が縮小傾向にあることが示されている。
- 現金流動性比率
- この比率は、2019年には7.71と高い値を示していたが、その後2020年に1.05へと大幅に低下している。2021年には1.18とほぼ同水準で安定し、その後2022年には2.01で上昇、2023年には2.85にまで増加している。これらの変動は、現金資産と流動負債の推移に伴うものであり、2023年には現金流動性が改善していることを示唆している。