Johnson & Johnson (NYSE:JNJ)

財務データに基づき、分析を行います。

流動資産

流動資産は、2020年から2021年にかけて大幅な増加を示し、51237百万米ドルから60979百万米ドルへと増加しました。

しかし、2022年には55294百万米ドルと減少に転じ、2023年にはさらに53495百万米ドルへと減少しました。

2024年には55893百万米ドルと再び増加傾向に転じましたが、2021年の水準には達していません。

調整流動資産

調整流動資産も、流動資産と同様に、2020年から2021年にかけて増加し、51530百万米ドルから61209百万米ドルへと増加しました。

2022年には55497百万米ドルと減少しましたが、流動資産の減少幅よりも小さく抑えられました。

2023年には53661百万米ドルと減少を続けましたが、2024年には56060百万米ドルと増加に転じ、流動資産の増加と一致する傾向を示しています。

全体として、流動資産と調整流動資産は、2020年から2021年にかけて増加した後、2022年と2023年にかけて減少しました。

2024年には両資産とも増加に転じていますが、2021年のピークには達していません。

流動資産と調整流動資産の推移は概ね連動しており、全体的な流動性の変化を反映していると考えられます。

総資産は、2020年から2024年にかけて変動しています。2020年の174,894百万米ドルから2021年には182,018百万米ドルへと増加し、2022年には187,378百万米ドルでピークに達しました。しかし、2023年には167,558百万米ドルへと大幅に減少し、2024年には180,104百万米ドルに回復しています。全体として、5年間の期間でみると、総資産は増加傾向にありますが、2023年の減少が顕著です。

総資産の推移

2020年: 174,894百万米ドル

2021年: 182,018百万米ドル (増加)

2022年: 187,378百万米ドル (増加、ピーク)

2023年: 167,558百万米ドル (大幅な減少)

2024年: 180,104百万米ドル (回復)

調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示しています。2020年の166,653百万米ドルから2021年には172,025百万米ドル、2022年には178,458百万米ドルへと増加しました。2023年には158,445百万米ドルに減少し、2024年には169,810百万米ドルに回復しています。調整後総資産の変動幅は、総資産の変動幅とほぼ一致しており、両者の相関関係が高いことが示唆されます。

調整後総資産の推移

2020年: 166,653百万米ドル

2021年: 172,025百万米ドル (増加)

2022年: 178,458百万米ドル (増加、ピーク)

2023年: 158,445百万米ドル (大幅な減少)

2024年: 169,810百万米ドル (回復)

総資産と調整後総資産の差は、各年において一定の範囲内で推移しており、その差額は主に無形資産やその他の調整項目に起因すると考えられます。2023年の減少は、資産の売却、減損、または為替レートの変動などが原因として考えられます。2024年の回復は、新たな資産の取得、事業の拡大、または為替レートの変動などが原因として考えられます。

総負債は、2020年から2023年まで減少傾向にありましたが、2024年には増加に転じました。2020年の111,616百万米ドルから、2023年には98,784百万米ドルまで減少しました。しかし、2024年には108,614百万米ドルへと増加しています。この変動は、事業戦略、資金調達活動、または市場環境の変化を反映している可能性があります。

総負債の推移

2020年: 111,616百万米ドル

2021年: 107,995百万米ドル

2022年: 110,574百万米ドル

2023年: 98,784百万米ドル

2024年: 108,614百万米ドル

調整後総負債も、総負債と同様の傾向を示しています。2020年の104,402百万米ドルから、2023年には95,591百万米ドルまで減少しましたが、2024年には106,166百万米ドルへと増加しました。調整後総負債の変動は、特定の負債項目の調整によるものであり、企業の財務リスク評価に影響を与える可能性があります。

調整後総負債の推移

2020年: 104,402百万米ドル

2021年: 100,508百万米ドル

2022年: 104,200百万米ドル

2023年: 95,591百万米ドル

2024年: 106,166百万米ドル

総負債と調整後総負債の推移を比較すると、両者間の差は比較的安定しており、調整項目の影響が一定範囲内に収まっていることが示唆されます。2024年の両負債の増加は、今後の財務状況を注意深く監視する必要があることを示唆しています。負債増加の要因を特定し、それが企業の長期的な財務健全性に与える影響を評価することが重要です。

財務データに基づき、株主資本および調整後株主資本の推移を分析します。

株主資本

2020年末の株主資本は63,278百万米ドルでした。2021年末には74,023百万米ドルと大幅に増加し、2022年末には76,804百万米ドルと緩やかな増加を示しました。しかし、2023年末には68,774百万米ドルと減少に転じ、2024年末には71,490百万米ドルと若干の回復が見られます。全体として、株主資本は変動しながらも、2020年から2024年にかけて増加傾向にあります。

調整後株主資本

2020年末の調整後株主資本は62,252百万米ドルでした。2021年末には71,517百万米ドルと大きく増加し、2022年末には74,258百万米ドルと増加が継続しました。2023年末には62,854百万米ドルと大幅に減少し、2024年末には63,644百万米ドルと小幅な増加を示しています。調整後株主資本は、株主資本と同様に変動していますが、2023年の減少幅が株主資本よりも大きくなっています。

株主資本と調整後株主資本の推移を比較すると、両者とも2021年と2022年に増加し、2023年に減少するという共通のパターンが見られます。ただし、調整後株主資本の変動幅は、株主資本よりも大きい傾向にあります。この差は、調整項目が株主資本に与える影響を示唆しています。

総負債は、2020年から2022年まで増加傾向にあり、35266百万米ドルから39659百万米ドルへと増加しました。その後、2023年には29332百万米ドルまで減少し、2024年には36634百万米ドルと再び増加しました。調整後総負債も同様の傾向を示しており、2022年にピークを迎え、その後減少、そして増加しています。

株主資本は、2020年から2021年にかけて大幅に増加し、63278百万米ドルから74023百万米ドルへと増加しました。2022年には76804百万米ドルとわずかに増加しましたが、2023年には68774百万米ドルと減少しました。2024年には71490百万米ドルと回復しました。調整後株主資本も同様のパターンを示しています。

総資本金は、2020年から2022年まで一貫して増加し、98544百万米ドルから116463百万米ドルへと増加しました。2023年には98106百万米ドルと減少しましたが、2024年には108124百万米ドルと再び増加しました。調整後総資本も同様の傾向を示しています。

負債の変動

総負債および調整後総負債は、2020年から2022年にかけて増加し、2023年に減少、2024年に増加するという変動を示しています。この変動は、事業活動、投資、資金調達戦略の変化を反映している可能性があります。

株主資本の変動

株主資本および調整後株主資本は、2020年から2021年にかけて大幅に増加し、その後2023年に減少、2024年に回復しました。この変動は、利益の蓄積、配当の支払い、自社株買いなどの要因によって影響を受けている可能性があります。

資本構成の変化

総資本金および調整後総資本は、負債と株主資本の合計であり、全体的な財務規模を示しています。これらの指標は、負債と株主資本の変動に連動して変化しています。

全体として、これらの財務指標は、過去数年間にわたって財務状況に変動が見られることを示唆しています。負債と株主資本の変動は、事業運営、市場環境、および財務戦略の変化を反映している可能性があります。詳細な分析には、これらの変動の根本的な原因を特定するための追加的な情報が必要です。

当期純利益は、2020年から2023年まで増加傾向にありましたが、2024年には大幅に減少しました。2020年の14714百万米ドルから、2023年には35153百万米ドルへと増加し、その期間で約2.4倍となりました。しかし、2024年には14066百万米ドルに減少し、2020年の水準にほぼ戻りました。

当期純利益の変動要因

2021年から2023年の増加は、売上高の増加、コスト管理の改善、または税制上の優遇措置などが考えられます。2024年の大幅な減少は、売上高の減少、コストの増加、訴訟費用、または事業再編に関連する費用などが考えられます。詳細な要因分析には、追加の財務データと事業環境に関する情報が必要です。

調整後純利益も、当期純利益と同様の傾向を示しています。2020年の14289百万米ドルから、2023年には4523百万米ドルへと増加しましたが、2024年には12670百万米ドルに減少しました。調整後純利益は、特定の非経常的な項目を除外したものであり、企業の継続的な収益力をより正確に反映すると考えられます。

調整後純利益と当期純利益の比較

調整後純利益と当期純利益の差は、非経常的な項目の影響を示しています。2023年の差は大きく、非経常的な利益が当期純利益を押し上げている可能性を示唆しています。2024年の差は縮小しており、非経常的な項目の影響が減少しているか、または非経常的な損失が発生している可能性があります。

全体として、収益性は2020年から2023年まで改善しましたが、2024年には大幅に悪化しました。この傾向は、事業戦略、市場環境、および外部要因の変化を反映している可能性があります。今後の収益性を評価するためには、これらの要因を詳細に分析する必要があります。