Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

総資産回転率は、2019年から2020年にかけて大幅に増加し、その後2021年まで横ばい、2022年に低下、そして2023年にさらに低下しました。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示していますが、変動幅はより大きくなっています。

流動性比率

流動性比率は、2019年から2020年にかけて大幅に低下し、その後2021年から2023年にかけて緩やかに上昇しました。調整後の流動性比率も同様の傾向を示していますが、値は概ね高くなっています。

負債資本比率は、2019年から2022年にかけて緩やかに上昇し、2023年にわずかに低下しました。調整後の有利子負債比率は、2019年から2022年にかけて緩やかに上昇し、2023年に上昇しました。総資本に対する負債比率も同様の傾向を示しています。調整後の総資本に対する負債比率は、2019年に高く、その後低下し、2023年に再び上昇しました。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2019年から2020年にかけて大幅に上昇し、その後2021年に低下、2022年に横ばい、そして2023年にわずかに上昇しました。調整後の財務レバレッジ比率は、2019年から2021年にかけて上昇し、その後2022年と2023年に横ばいでした。

純利益率は、2019年に大幅な損失を示し、2020年に大幅に改善、2021年に高い水準を維持、2022年に大幅に低下、そして2023年にさらに低下しました。調整後の純利益率も同様の傾向を示していますが、変動幅はより大きくなっています。

収益性比率

自己資本利益率は、2019年から2021年にかけて大幅に改善し、2022年に低下、そして2023年に大幅に低下しました。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しています。総資産利益率は、2019年から2021年にかけて大幅に改善し、2022年に低下、そして2023年にさらに低下しました。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示しています。

純製品売上高は、2019年から2020年にかけて大幅な増加を示し、その後2021年まで上昇傾向が続きました。2022年には大幅に減少し、2023年も減少傾向が継続しています。調整済み純製品売上高も同様のパターンを示していますが、2019年はマイナス値となっています。調整済み売上高は、2020年から2021年にかけて顕著な増加を示し、2022年に減少した後、2023年も減少しています。

総資産

総資産は、2019年から2021年にかけて一貫して増加しました。2022年には増加傾向が鈍化し、2023年には大幅な減少が見られます。

総資産回転率は、2020年に大幅に上昇し、2021年にはわずかに低下しました。2022年には大幅に減少し、2023年も低い水準で推移しています。調整後総資産回転率も同様の傾向を示しており、2021年にピークを迎え、その後は低下しています。調整後回転率は、調整前回転率と比較して、より顕著な変動を示しています。

総資産回転率

総資産回転率の低下は、売上高の減少と総資産の規模が影響していると考えられます。調整後総資産回転率の変動は、調整済み売上高と調整後総資産の変動に起因すると考えられます。

全体として、売上高は2021年をピークに減少し始めており、総資産も2023年に大幅に減少しています。総資産回転率の低下は、資産の効率的な活用が課題となっている可能性を示唆しています。調整済み指標は、会計上の調整が財務パフォーマンスに影響を与えていることを示しています。

分析期間において、流動資産は顕著な変動を示しています。2019年から2020年にかけて大幅な増加が見られ、その後2021年まで増加傾向が続きます。しかし、2022年以降は減少に転じ、2023年には2019年の水準をわずかに上回る程度まで低下しています。

流動負債もまた、2020年に大幅な増加を示し、2021年まで高い水準を維持しています。2022年以降は減少傾向にあり、2023年には2019年と比較して大幅に低い水準となっています。

流動流動性比率

2019年の7.89から、2020年には1.43と大幅に低下しました。その後、2021年の1.76、2022年の2.73と徐々に改善し、2023年には3.42と上昇しています。この比率は、短期的な債務履行能力の改善を示唆しています。

調整流動資産は、流動資産と同様のパターンを示し、2020年に大幅な増加、2021年までの増加傾向、そして2022年以降の減少が見られます。2023年には、調整流動資産は流動資産を上回っています。

調整後流動負債は、流動負債と同様に、2020年に増加し、その後2022年以降は減少しています。調整後の負債は、流動負債よりも一貫して低い水準を維持しています。

現在の流動性比率(調整後)

2019年の14.14と非常に高い水準から始まり、2020年の12.07、2021年の5.59と低下しました。2022年の4.66、2023年の4.5と、さらに低下傾向が続いています。この比率の低下は、調整後の負債に対する調整後の資産の割合が減少していることを示しています。

全体として、流動資産と流動負債は、特に2020年から2021年にかけて大きな変動を経験しています。流動性比率は、短期的な債務履行能力の改善を示唆していますが、調整後の流動性比率は、徐々に低下している傾向にあります。これらの動向は、事業活動の変化や財務戦略の調整を反映している可能性があります。

財務データに基づき、過去5年間の財務状況を分析します。

総負債

総負債は、2019年から2021年にかけて大幅に増加しました。2019年の39百万米ドルから、2021年には1073百万米ドルへと増加しています。2022年には575百万米ドルに減少しましたが、2023年には再び増加し、764百万米ドルとなりました。この変動は、事業活動の変化や資金調達戦略に起因する可能性があります。

株主資本

株主資本は、2019年から2021年にかけて顕著な増加を示しました。2019年の1175百万米ドルから、2021年には14145百万米ドルへと急増しています。2022年には19123百万米ドルとピークに達しましたが、2023年には13854百万米ドルに減少しました。この変動は、利益の蓄積、株式の発行、または自社株買いなどの要因によって影響を受けたと考えられます。

負債資本比率

負債資本比率は、2019年の0.03から2021年と2022年には0.05、0.06と緩やかに上昇しました。2023年には0.04に低下しました。この比率は、財務レバレッジのレベルを示しており、全体的に低い水準を維持しています。しかし、2021年以降のわずかな上昇は、負債の増加を示唆しています。

調整後総負債

調整後総負債は、2019年から2021年にかけて増加傾向にあり、2019年の136百万米ドルから2021年には916百万米ドルに増加しました。2022年には1200百万米ドルに増加し、2023年には1243百万米ドルとなりました。調整後総負債の増加は、特定の負債の定義に含まれる項目が変化したか、またはそれらの項目の金額が増加したことを示唆しています。

調整後自己資本

調整後自己資本は、2019年から2021年にかけて大幅に増加しました。2019年の1377百万米ドルから、2021年には20687百万米ドルへと増加しています。2022年には20852百万米ドルとピークに達しましたが、2023年には15131百万米ドルに減少しました。調整後自己資本の変動は、株主資本と同様の要因によって影響を受けたと考えられます。

有利子負債比率(調整後)

有利子負債比率(調整後)は、2019年の0.1から2020年には0.04に低下し、2021年も0.04で横ばいでした。2022年には0.06に上昇し、2023年には0.08に増加しました。この比率は、調整後負債に対する有利子負債の割合を示しており、2022年以降の増加は、有利子負債の増加を示唆しています。

全体として、過去5年間で、負債と自己資本の両方が増加傾向にあり、特に2021年までは顕著な増加が見られました。2022年以降は、自己資本が減少傾向に転じています。負債資本比率および有利子負債比率(調整後)は比較的低い水準を維持していますが、2023年にはわずかな上昇が見られます。これらの動向は、事業の成長、資金調達戦略、および全体的な財務状況の変化を反映していると考えられます。

財務データに基づき、過去5年間の財務状況を分析します。総負債は、2019年から2022年まで一貫して増加傾向にあり、39百万米ドルから1073百万米ドルへと大幅に増加しました。しかし、2023年には575百万米ドルに減少し、負債水準は低下しました。

総資本金は、2019年の1213百万米ドルから2022年には20196百万米ドルへと大幅に増加しました。2023年には14429百万米ドルに減少し、資本金は減少しました。資本金の増加は、事業の拡大や資金調達活動によるものと考えられます。

総資本に対する負債比率

総資本に対する負債比率は、2019年の0.03から2020年、2021年、2022年には0.05で横ばいでした。2023年には0.04に低下し、負債の増加が資本金の増加に比べて緩やかであったことを示唆しています。

調整後総負債は、2019年の136百万米ドルから2021年には916百万米ドルへと増加しました。2022年には1200百万米ドルに増加し、2023年には1243百万米ドルと小幅な増加を示しました。調整後負債の増加は、特定の負債項目の再分類や追加によるものと考えられます。

調整後総資本は、2019年の1513百万米ドルから2022年には22052百万米ドルへと大幅に増加しました。2023年には16374百万米ドルに減少し、資本金の減少傾向と一致しています。

総資本に対する負債比率(調整後)

調整後の総資本に対する負債比率は、2019年の0.09から2020年には0.03に低下しました。その後、2021年には0.04、2022年には0.05に増加し、2023年には0.08に上昇しました。この比率の上昇は、調整後負債の増加と調整後資本の減少が組み合わさった結果と考えられます。

全体として、負債は2019年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。資本金は2022年まで増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。調整後の負債比率は、2023年に上昇しており、財務リスクの増加を示唆している可能性があります。これらの動向は、事業戦略、資金調達活動、および全体的な経済状況に起因すると考えられます。

総資産は、2019年から2021年にかけて顕著な増加を示し、その後2022年、2023年と減少傾向に転じている。2019年の1589百万米ドルから2021年には24669百万米ドルへと大幅に増加したが、2023年には18426百万米ドルに減少した。

株主資本も総資産と同様に、2019年から2021年にかけて増加し、その後減少している。2019年の1175百万米ドルから2021年には14145百万米ドルへと増加したが、2023年には13854百万米ドルに減少した。株主資本の増加率は、総資産の増加率と比較して低い水準にある。

財務レバレッジ比率は、2020年にピークを迎え、その後は低下傾向にある。2020年には2.86に達したが、2023年には1.33に低下した。これは、負債に対する自己資本の割合が減少していることを示唆する。

調整後総資産は、総資産と同様の傾向を示している。2019年から2021年にかけて増加し、その後2022年、2023年と減少している。調整後自己資本も同様の傾向を示し、2019年から2021年にかけて増加し、その後減少している。

調整後財務レバレッジ比率は、財務レバレッジ比率と比較して低い水準で推移している。2019年から2023年にかけて、緩やかな上昇傾向が見られる。2019年の1.15から2023年には1.26に増加した。調整後の比率は、調整されていない比率よりも安定しているように見える。

総資産の推移

2019年から2021年にかけて大幅な増加後、2022年、2023年に減少。

株主資本の推移

総資産と同様に、2019年から2021年にかけて増加後、2022年、2023年に減少。

財務レバレッジ比率の推移

2020年にピークを迎え、その後低下傾向。

調整後総資産の推移

総資産と同様の傾向。

調整後自己資本の推移

総資産と同様の傾向。

調整後財務レバレッジ比率の推移

緩やかな上昇傾向。

当期純利益(損失)は、2019年から2020年にかけて損失が拡大し、それぞれ-514百万米ドル、-747百万米ドルを記録しました。2021年には大幅な改善が見られ、12202百万米ドルという大幅な利益を計上しました。2022年には利益は8362百万米ドルに減少しましたが、依然として高い水準を維持しました。しかし、2023年には再び損失に転落し、-4714百万米ドルとなりました。

純製品売上高は、2020年に200百万米ドルを記録し、初めて顕著な売上を示しました。その後、2021年には17675百万米ドル、2022年には18435百万米ドルと大幅に増加しました。2023年には6671百万米ドルに減少し、売上高の減少傾向が示唆されます。

純利益率は、2019年と2020年にはそれぞれ-373.77%、-373.77%とマイナス値を記録し、収益性の低さを反映しています。2021年には69.04%と大幅に改善し、2022年には45.36%に低下しました。2023年には-70.66%と再びマイナスに転落し、収益性の悪化が顕著になりました。

調整後当期純利益(損失)は、2019年に-584百万米ドル、2020年に3096百万米ドルと変動しました。2021年には14703百万米ドルと大幅に増加し、2022年には3281百万米ドルに減少しました。2023年には-4934百万米ドルと損失に転落しました。調整後の数値も、当期純利益(損失)と同様の傾向を示しています。

調整済み純製品売上高は、2020年に4042百万米ドル、2021年には20499百万米ドルと増加しました。2022年には14278百万米ドルに減少し、2023年には4611百万米ドルと大幅に減少しました。調整済みの売上高も、純製品売上高と同様に減少傾向を示しています。

当期純利益率(調整後)は、2020年に76.6%、2021年には71.73%と高い水準を維持しました。2022年には22.98%に低下し、2023年には-107%と大幅なマイナス値を記録しました。調整後の純利益率も、収益性の悪化を示唆しています。

純利益率と調整後純利益率の比較

純利益率と調整後純利益率は、全体的な傾向において類似していますが、数値には差が見られます。調整後の数値は、特定の項目を除外することで、よりコアな事業の収益性を反映している可能性があります。

売上高の変動

純製品売上高と調整済み純製品売上高は、2021年と2022年に大幅な増加を示しましたが、2023年には大幅に減少しました。この減少は、市場環境の変化、競争の激化、または製品ライフサイクルの影響などが考えられます。

収益性の悪化

2023年の当期純利益(損失)と調整後当期純利益(損失)のマイナス値、および純利益率と調整後純利益率のマイナス値は、収益性の悪化を示しています。これは、売上高の減少、コストの増加、またはその他の要因が複合的に影響した結果と考えられます。

当期純利益(損失)は、2019年から2020年にかけて損失が拡大し、2021年に大幅な利益へと転換しました。2022年も高い利益水準を維持しましたが、2023年には再び損失に転落しました。この変動は、事業環境の変化や特定の製品の売上が大きく影響していると考えられます。

株主資本は、2019年から2022年にかけて一貫して増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。この増加は、利益の増加や資金調達によるものと考えられます。2023年の減少は、当期純利益の損失や、株主への還元などが影響している可能性があります。

自己資本利益率(ROE)は、2019年と2020年にマイナス値を記録し、資本効率の低さを示していました。しかし、2021年には大幅に上昇し、高い資本効率を実現しました。2022年も高い水準を維持しましたが、2023年には再びマイナスに転落し、資本効率が低下しました。ROEの変動は、当期純利益(損失)の変動と連動していると考えられます。

調整後当期純利益(損失)は、当期純利益(損失)と同様の傾向を示しており、2021年と2022年に高い利益を記録し、2023年には損失に転落しました。調整後の数値は、特定の会計上の影響を除外したものであり、事業活動の実態をより正確に反映している可能性があります。

調整後自己資本は、株主資本と同様に、2019年から2022年にかけて増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。調整後自己資本の変動は、調整後当期純利益(損失)の変動と関連していると考えられます。

自己資本利益率(調整後)は、調整後当期純利益(損失)の変動に連動しており、2021年と2022年に高い水準を記録し、2023年にはマイナスに転落しました。調整後のROEは、特定の会計上の影響を除外したものであり、資本効率の評価においてより信頼性の高い指標となる可能性があります。

当期純利益(損失)

2021年と2022年に大幅な利益を記録しましたが、2023年には損失に転落しました。

株主資本

2019年から2022年にかけて増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。

自己資本利益率

2021年に大幅に上昇しましたが、2023年には再びマイナスに転落しました。

調整後当期純利益(損失)

当期純利益(損失)と同様の傾向を示し、2023年には損失に転落しました。

調整後自己資本

株主資本と同様に、2023年に減少しました。

自己資本利益率(調整後)

2023年にはマイナスに転落しました。

当期純利益(損失)は、2019年から2020年にかけて損失が拡大し、2021年に大幅な利益へと転換しました。2022年も高い利益水準を維持しましたが、2023年には再び損失に転落しました。この変動は、事業環境の変化、特に特定の製品の売上高に大きく影響されたと考えられます。

総資産は、2019年から2022年まで一貫して増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。この増加は、事業拡大や資産の取得によるものと考えられます。2023年の減少は、資産の売却や減損、またはキャッシュポジションの変動が原因である可能性があります。

総資産利益率

総資産利益率は、2019年と2020年にはマイナス値を記録し、資産効率の低さを示していました。2021年には大幅に改善し、49.46%という高い水準に達しましたが、2022年には32.34%に低下し、2023年には-25.58%と再びマイナスに転落しました。この変動は、当期純利益(損失)の変動と連動しており、収益性の変化が資産効率に影響を与えていることが示唆されます。

調整後当期純利益(損失)は、当期純利益(損失)と同様の傾向を示し、2021年と2022年に高い利益を記録し、2023年には損失に転落しました。調整後の数値は、特定の非経常的な項目を除外することで、事業の基礎的な収益性をより明確に示していると考えられます。

調整後総資産は、総資産と同様に、2019年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年には減少しました。調整後の数値は、特定の資産や負債を除外することで、事業のコアとなる資産規模をより正確に反映していると考えられます。

総資産利益率(調整後)

調整後の総資産利益率は、調整前と同様に、2021年に大幅に改善し、60.4%という高い水準に達しました。しかし、2022年には13.19%に低下し、2023年には-25.92%とマイナスに転落しました。調整後の利益率も、調整前と同様に、収益性の変化が資産効率に影響を与えていることを示唆しています。

全体として、これらの財務指標は、収益性と資産効率が大きく変動していることを示しています。特に2023年には、利益の減少と資産の減少が同時に発生しており、今後の事業戦略の見直しや、収益性の改善策の実施が求められる可能性があります。