流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Paramount Global、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 流動性比率の推移
- 2018年第1四半期から2023年第1四半期にかけて、流動性比率は全体的に変動しながらも比較的安定した範囲内で推移している。特に、2018年後半から2019年前半にかけては1.48から1.65の間で推移し、その後、2020年には一時的に1.22まで低下したものの、2021年には1.66に回復している。2022年以降はまた減少傾向にあり、2023年第1四半期には1.12まで低下している。これらの動きは、流動資産と短期負債のバランスに一時的な変動があったことを示唆している。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速比率は、2018年から2023年にかけて総じて0.85から1.47の範囲で変動しており、特に2020年にかけて上昇傾向が見られる。2020年には1.18から1.47への増加が顕著であり、売掛金や現金に近い資産の比率の増加を反映している可能性が高い。一方、2023年第1四半期には0.85まで低下しており、その後の資産構成の変化や資金繰りの改善の兆しがあることが考えられる。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は、2018年から2023年にかけて著しい変動を示している。特に2020年以降、0.19から0.63まで上昇する局面があり、これは現金や現金同等物の増加または短期負債の減少によるものと推測される。2022年以降は再び低下し、2023年第1四半期には0.19まで低下している。これらのデータは、現金の保有と流動性管理において、短期的な変動があった可能性を示唆している。
流動流動性比率
Paramount Global、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 12,657) | 13,734) | 13,524) | 14,182) | 15,354) | 16,676) | 14,798) | 15,254) | 15,487) | 13,779) | 13,157) | 12,439) | 10,406) | 11,902) | 6,273) | 6,336) | 6,732) | 6,752) | 6,040) | 6,048) | 6,191) | |||||||
| 流動負債 | 11,295) | 11,191) | 10,326) | 9,636) | 9,723) | 9,479) | 8,913) | 8,586) | 8,701) | 8,296) | 7,763) | 7,985) | 8,531) | 9,048) | 4,122) | 3,843) | 4,492) | 4,573) | 3,993) | 3,784) | 4,069) | |||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.12 | 1.23 | 1.31 | 1.47 | 1.58 | 1.76 | 1.66 | 1.78 | 1.78 | 1.66 | 1.69 | 1.56 | 1.22 | 1.32 | 1.52 | 1.65 | 1.50 | 1.48 | 1.51 | 1.60 | 1.52 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 2.35 | 2.38 | 2.52 | 2.81 | 2.87 | 2.93 | 2.98 | 3.15 | 3.10 | 3.07 | 3.41 | 3.41 | 3.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Charter Communications Inc. | 0.33 | 0.33 | 0.32 | 0.33 | 0.40 | 0.29 | 0.29 | 0.47 | 0.37 | 0.40 | 0.40 | 0.52 | 0.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Comcast Corp. | 0.69 | 0.78 | 0.84 | 0.88 | 0.86 | 0.85 | 1.03 | 0.92 | 0.96 | 0.93 | 0.93 | 0.97 | 0.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Meta Platforms Inc. | 2.07 | 2.20 | 2.57 | 2.52 | 2.81 | 3.15 | 4.23 | 5.43 | 6.08 | 5.05 | 5.51 | 6.02 | 4.60 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Netflix Inc. | 1.26 | 1.17 | 1.14 | 1.05 | 1.05 | 0.95 | 1.17 | 1.23 | 1.27 | 1.25 | 1.24 | 1.12 | 0.82 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Walt Disney Co. | 0.99 | 1.00 | 1.02 | 1.06 | 1.10 | 1.08 | 1.24 | 1.23 | 1.31 | 1.32 | 1.34 | 0.94 | 0.80 | 0.90 | 0.70 | 0.77 | 1.00 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 12,657 ÷ 11,295 = 1.12
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2018年から2023年までの期間において、流動資産は一時的な増減を示しながらも、おおむね増加傾向を維持している。特に2020年末から2021年前半にかけて顕著な増加が見られ、その後は若干の減少または安定を示す動きが続いている。これは、流動資産の増加がキャッシュや短期投資の拡大によるものと考えられる。
- 流動負債の動向
- 流動負債は、全体的に増加傾向にあり、特に2020年から2023年にかけて増加率が顕著である。これにより、短期的な支払い義務の増加が示唆される。なお、2018年から2019年にかけては比較的安定した水準を保っている。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は、2018年の1.52から2023年の1.12まで、全体として低下傾向にあることが観察される。ピークは2019年頃に見られ、その後は徐々に低下し、2023年には1.12に落ち着いている。これは流動資産の増加ペースに比して流動負債の増加が速いことに起因しており、短期の支払い能力に対する圧迫が高まっている可能性を示している。
- 総合的な分析
- 全体として、流動資産と流動負債はどちらも増加しているが、その増加率には差が見られる。流動資産の増加範囲は一部において急激な伸びを示す一方、流動性比率の低下は、短期的な支払い余裕の相対的な縮小を示唆している。これらの動きは、会社の短期的な資金繰りに対して注意深い監視が必要であることを示唆している。
迅速な流動性比率
Paramount Global、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 2,109) | 2,885) | 3,383) | 4,037) | 5,302) | 6,267) | 4,823) | 5,375) | 5,499) | 2,984) | 3,086) | 2,288) | 589) | 632) | 196) | 216) | 500) | 322) | 182) | 252) | 147) | |||||||
| 売掛金、純額 | 7,448) | 7,412) | 6,588) | 6,959) | 7,263) | 6,984) | 6,560) | 6,824) | 7,310) | 7,017) | 6,946) | 7,139) | 7,199) | 7,206) | 3,685) | 3,795) | 4,147) | 4,041) | 3,697) | 3,597) | 3,820) | |||||||
| クイックアセットの合計 | 9,557) | 10,297) | 9,971) | 10,996) | 12,565) | 13,251) | 11,383) | 12,199) | 12,809) | 10,001) | 10,032) | 9,427) | 7,788) | 7,838) | 3,881) | 4,011) | 4,647) | 4,363) | 3,879) | 3,849) | 3,967) | |||||||
| 流動負債 | 11,295) | 11,191) | 10,326) | 9,636) | 9,723) | 9,479) | 8,913) | 8,586) | 8,701) | 8,296) | 7,763) | 7,985) | 8,531) | 9,048) | 4,122) | 3,843) | 4,492) | 4,573) | 3,993) | 3,784) | 4,069) | |||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.85 | 0.92 | 0.97 | 1.14 | 1.29 | 1.40 | 1.28 | 1.42 | 1.47 | 1.21 | 1.29 | 1.18 | 0.91 | 0.87 | 0.94 | 1.04 | 1.03 | 0.95 | 0.97 | 1.02 | 0.97 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 2.20 | 2.22 | 2.29 | 2.62 | 2.72 | 2.79 | 2.85 | 3.01 | 2.94 | 2.95 | 3.27 | 3.26 | 3.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Charter Communications Inc. | 0.28 | 0.30 | 0.29 | 0.29 | 0.36 | 0.26 | 0.25 | 0.43 | 0.32 | 0.32 | 0.33 | 0.45 | 0.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Comcast Corp. | 0.55 | 0.62 | 0.63 | 0.68 | 0.71 | 0.71 | 0.89 | 0.80 | 0.84 | 0.81 | 0.81 | 0.85 | 0.70 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Meta Platforms Inc. | 1.91 | 2.01 | 2.34 | 2.34 | 2.62 | 2.94 | 3.94 | 5.09 | 5.86 | 4.89 | 5.33 | 5.81 | 4.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Netflix Inc. | 0.94 | 0.76 | 0.79 | 0.78 | 0.78 | 0.71 | 0.94 | 0.99 | 1.06 | 1.05 | 1.06 | 0.94 | 0.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Walt Disney Co. | 0.83 | 0.83 | 0.87 | 0.91 | 0.98 | 0.94 | 1.07 | 1.07 | 1.17 | 1.15 | 1.16 | 0.81 | 0.69 | 0.67 | 0.50 | 0.56 | 0.83 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 9,557 ÷ 11,295 = 0.85
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計に関する分析
- 2018年から2023年にかけて、クイックアセットの合計は全体的に増加傾向にある。特に2019年の第4四半期から2021年の第1四半期にかけて大きく上昇しており、2021年のピーク時には約13,251百万米ドルに達している。その後はやや縮小傾向が見られるものの、依然として2023年3月期でも1万台を維持している。これは、流動性の維持と資産の流動性確保に積極的であったことを示唆している。
- 流動負債の動向
- 流動負債については、2018年から2023年にかけて変動はあるものの、比較的高い水準で推移している。特に2020年の第2四半期以降、2021年にかけて大きく増加し、2022年には約11,191百万米ドルまで上昇した。2023年までの期間では安定的に推移しているが、依然として高水準を維持しており、短期負債の多さが示されている。
- 迅速な流動性比率の推移と解釈
- 迅速な流動性比率は、2018年から2023年にかけて全体的に高い水準で推移し、特に2020年の後半には1.2を超える水準に達した。これは、流動負債に対して十分なクイックアセットを保有していることを示す指標であり、財務の流動性に対する一定の余裕を示唆している。ただし、2023年にかけてはやや低下傾向にあり、流動性のやや圧迫された状態も考えられる。特に2023年3月期では0.85と低下しており、資金繰りの注意が必要な状況となっている。
- 総合的な所見
- 全体として、クイックアセットの増加は流動性の強化を示す一方で、流動負債も同時に増加しており、財務状態の安定性には一定の注意が必要である。迅速な流動性比率の推移からは、財務の流動性は概ね良好であったものの、近年の低下により、今後の資金繰りや短期負債管理に対する警戒が求められる。
現金流動性比率
Paramount Global、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 2,109) | 2,885) | 3,383) | 4,037) | 5,302) | 6,267) | 4,823) | 5,375) | 5,499) | 2,984) | 3,086) | 2,288) | 589) | 632) | 196) | 216) | 500) | 322) | 182) | 252) | 147) | |||||||
| 現金資産総額 | 2,109) | 2,885) | 3,383) | 4,037) | 5,302) | 6,267) | 4,823) | 5,375) | 5,499) | 2,984) | 3,086) | 2,288) | 589) | 632) | 196) | 216) | 500) | 322) | 182) | 252) | 147) | |||||||
| 流動負債 | 11,295) | 11,191) | 10,326) | 9,636) | 9,723) | 9,479) | 8,913) | 8,586) | 8,701) | 8,296) | 7,763) | 7,985) | 8,531) | 9,048) | 4,122) | 3,843) | 4,492) | 4,573) | 3,993) | 3,784) | 4,069) | |||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.19 | 0.26 | 0.33 | 0.42 | 0.55 | 0.66 | 0.54 | 0.63 | 0.63 | 0.36 | 0.40 | 0.29 | 0.07 | 0.07 | 0.05 | 0.06 | 0.11 | 0.07 | 0.05 | 0.07 | 0.04 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 1.67 | 1.64 | 1.76 | 2.04 | 2.16 | 2.17 | 2.30 | 2.44 | 2.44 | 2.41 | 2.75 | 2.77 | 2.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Charter Communications Inc. | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.17 | 0.05 | 0.04 | 0.17 | 0.08 | 0.10 | 0.13 | 0.23 | 0.22 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Comcast Corp. | 0.17 | 0.17 | 0.20 | 0.25 | 0.30 | 0.30 | 0.44 | 0.42 | 0.49 | 0.41 | 0.46 | 0.49 | 0.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Meta Platforms Inc. | 1.48 | 1.51 | 1.84 | 1.82 | 2.08 | 2.27 | 3.26 | 4.31 | 5.05 | 4.14 | 4.66 | 5.15 | 4.00 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Netflix Inc. | 0.94 | 0.76 | 0.79 | 0.78 | 0.78 | 0.71 | 0.94 | 0.99 | 1.06 | 1.05 | 1.06 | 0.94 | 0.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Walt Disney Co. | 0.31 | 0.40 | 0.42 | 0.45 | 0.48 | 0.51 | 0.59 | 0.60 | 0.64 | 0.67 | 0.75 | 0.40 | 0.20 | 0.17 | 0.15 | 0.23 | 0.25 | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,109 ÷ 11,295 = 0.19
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- 現金資産総額の動向
- 2018年から2023年にかけて、現金資産総額は全体として増加傾向にある。特に、2019年第二四半期以降にかけて大きな変動が見られ、2020年には約2885百万米ドルと過去最高を記録した。その後も2021年および2022年にかけて一定の水準を維持しながらも、2023年には若干の減少が認められる。これにより、会社は流動性確保のために現金資産を増やす努力を行っている可能性が示唆される。
- 流動負債の傾向
- 流動負債は、2018年から2023年にかけて継続的に増加している。特に2020年に大幅な増加が見られ、その後も高水準を維持していることから、短期的な支払い義務が拡大し、資金調達や運転資本管理の面で重要な変化があったと考えられる。負債増加の背景には、事業拡大や投資活動の拡大が関与している可能性も示唆される。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2018年の段階では比較的低く、0.04から0.07の範囲で推移していた。2000年代後半以降、徐々に増加し、2020年には0.29とピークに達したが、その後は2023年までに0.19まで減少している。これは財務リスクの一時的な軽減とともに、資産の流動性が高まった時期もある一方で、近年は再び比率が低下し、流動性リスクの潜在的な高まりを示唆している。
- 総合的な財務状況の変化
- 総じて見ると、現金資産は増加傾向にある一方で、流動負債も増大しており、流動性比率の変動は両者のバランスの変化を反映している。特に2020年以降、市場環境や事業活動の拡大に伴う短期負債の増加が顕著であり、流動性の改善とともにリスク管理の課題も浮き彫りとなっている。今後も、流動性比率の動向に注目しながら、資金調達と支払い能力のバランスに注意を払う必要があると考えられる。