流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Paramount Global、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
流動流動性比率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、1.5から1.32へと緩やかに低下しました。2020年には、第1四半期に1.22まで低下した後、第3四半期に1.69まで回復し、年末にかけて1.66で推移しました。2021年は、1.78から1.76と安定した水準を維持し、第4四半期には1.76でした。2022年には、1.58から1.23へと一貫して低下傾向が見られ、2023年の第1四半期には1.12まで低下しました。
- 迅速な流動性比率
- 2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、1.03から0.87へと低下しました。2020年には、第2四半期に1.18まで回復し、年末にかけて1.21で推移しました。2021年は、1.47から1.40と比較的高い水準を維持し、第4四半期には1.40でした。2022年には、1.29から0.92へと低下し、2023年の第1四半期には0.85まで低下しました。
- 現金流動性比率
- 2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、0.11から0.07へと低下しました。2020年には、第2四半期に0.29まで大幅に上昇し、年末にかけて0.36で推移しました。2021年は、0.63から0.66と高い水準を維持し、第4四半期には0.66でした。2022年には、0.55から0.26へと大幅に低下し、2023年の第1四半期には0.19まで低下しました。
全体として、3つの流動性比率は、2021年まで概ね安定または改善傾向にありましたが、2022年以降は一貫して低下しています。特に現金流動性比率の低下が顕著であり、短期的な支払い能力に対する懸念が高まる可能性があります。流動流動性比率と迅速な流動性比率の低下も、流動性の悪化を示唆しています。これらの傾向は、事業環境の変化や経営戦略の調整と関連している可能性があります。
流動流動性比率
Paramount Global、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 12,657) | 13,734) | 13,524) | 14,182) | 15,354) | 16,676) | 14,798) | 15,254) | 15,487) | 13,779) | 13,157) | 12,439) | 10,406) | 11,902) | 6,273) | 6,336) | 6,732) | ||||||
| 流動負債 | 11,295) | 11,191) | 10,326) | 9,636) | 9,723) | 9,479) | 8,913) | 8,586) | 8,701) | 8,296) | 7,763) | 7,985) | 8,531) | 9,048) | 4,122) | 3,843) | 4,492) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.12 | 1.23 | 1.31 | 1.47 | 1.58 | 1.76 | 1.66 | 1.78 | 1.78 | 1.66 | 1.69 | 1.56 | 1.22 | 1.32 | 1.52 | 1.65 | 1.50 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 2.35 | 2.38 | 2.52 | 2.81 | 2.87 | 2.93 | 2.98 | 3.15 | 3.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Comcast Corp. | 0.69 | 0.78 | 0.84 | 0.88 | 0.86 | 0.85 | 1.03 | 0.92 | 0.96 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 2.07 | 2.20 | 2.57 | 2.52 | 2.81 | 3.15 | 4.23 | 5.43 | 6.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Netflix Inc. | 1.26 | 1.17 | 1.14 | 1.05 | 1.05 | 0.95 | 1.17 | 1.23 | 1.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Trade Desk Inc. | 1.90 | 1.90 | 1.91 | 1.92 | 1.91 | 1.71 | 1.76 | 1.77 | 1.72 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Walt Disney Co. | 0.99 | 1.00 | 1.02 | 1.06 | 1.10 | 1.08 | 1.24 | 1.23 | 1.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 12,657 ÷ 11,295 = 1.12
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2019年3月期から2019年12月期にかけて大幅に増加し、その後2020年3月期に減少しました。2020年6月期以降は、緩やかな増加傾向を示し、2021年3月期にピークを迎えました。2021年6月期以降は、若干の変動が見られるものの、概ね安定した水準を維持しています。2023年3月期には、減少傾向が確認されます。
流動負債は、2019年3月期から2019年12月期にかけて増加し、その後2020年3月期に減少しました。2020年6月期以降は、緩やかな増加傾向を示し、2022年12月期にピークを迎えました。2023年3月期には、若干の減少が見られます。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2019年3月期から2019年6月期にかけて上昇し、その後2019年9月期から2020年3月期にかけて低下しました。2020年6月期以降は、上昇傾向を示し、2021年3月期と2021年6月期にピークを迎えました。2021年9月期以降は、緩やかな低下傾向が継続しており、2023年3月期には最も低い水準にあります。
流動資産と流動負債の推移を比較すると、流動負債の増加ペースが流動資産の増加ペースを上回る時期があり、それが流動流動性比率の低下に影響を与えていることが示唆されます。特に、2022年後半から2023年3月期にかけて、流動流動性比率の低下が顕著であり、短期的な支払い能力に対する注意が必要と考えられます。
全体として、流動資産は比較的安定していますが、流動負債の増加と流動流動性比率の低下傾向は、財務の健全性に対する潜在的なリスクを示唆しています。今後の動向を注視し、適切な財務戦略を講じることが重要です。
迅速な流動性比率
Paramount Global、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 2,109) | 2,885) | 3,383) | 4,037) | 5,302) | 6,267) | 4,823) | 5,375) | 5,499) | 2,984) | 3,086) | 2,288) | 589) | 632) | 196) | 216) | 500) | ||||||
| 売掛金、純額 | 7,448) | 7,412) | 6,588) | 6,959) | 7,263) | 6,984) | 6,560) | 6,824) | 7,310) | 7,017) | 6,946) | 7,139) | 7,199) | 7,206) | 3,685) | 3,795) | 4,147) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 9,557) | 10,297) | 9,971) | 10,996) | 12,565) | 13,251) | 11,383) | 12,199) | 12,809) | 10,001) | 10,032) | 9,427) | 7,788) | 7,838) | 3,881) | 4,011) | 4,647) | ||||||
| 流動負債 | 11,295) | 11,191) | 10,326) | 9,636) | 9,723) | 9,479) | 8,913) | 8,586) | 8,701) | 8,296) | 7,763) | 7,985) | 8,531) | 9,048) | 4,122) | 3,843) | 4,492) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.85 | 0.92 | 0.97 | 1.14 | 1.29 | 1.40 | 1.28 | 1.42 | 1.47 | 1.21 | 1.29 | 1.18 | 0.91 | 0.87 | 0.94 | 1.04 | 1.03 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 2.20 | 2.22 | 2.29 | 2.62 | 2.72 | 2.79 | 2.85 | 3.01 | 2.94 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Comcast Corp. | 0.55 | 0.62 | 0.63 | 0.68 | 0.71 | 0.71 | 0.89 | 0.80 | 0.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 1.91 | 2.01 | 2.34 | 2.34 | 2.62 | 2.94 | 3.94 | 5.09 | 5.86 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Netflix Inc. | 0.94 | 0.76 | 0.79 | 0.78 | 0.78 | 0.71 | 0.94 | 0.99 | 1.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Trade Desk Inc. | 1.87 | 1.87 | 1.88 | 1.87 | 1.85 | 1.65 | 1.70 | 1.68 | 1.62 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Walt Disney Co. | 0.83 | 0.83 | 0.87 | 0.91 | 0.98 | 0.94 | 1.07 | 1.07 | 1.17 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 9,557 ÷ 11,295 = 0.85
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとの分析において、クイックアセットの合計は、2019年の第1四半期から第3四半期にかけて減少傾向を示し、その後、第4四半期に大幅に増加しています。2020年には、緩やかな増加傾向が継続し、2021年の第1四半期にピークを迎えました。2021年の第2四半期以降は、緩やかな減少傾向が見られ、2022年の第2四半期まで続きました。2022年の第3四半期から第4四半期にかけては、再び減少傾向が強まり、2023年の第1四半期には、2020年第1四半期に近い水準まで低下しています。
流動負債は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて増加傾向にあり、特に第4四半期には顕著な増加が見られます。2020年には、第2四半期に一時的に減少しましたが、その後は増加傾向が再開し、2021年を通じて一貫して増加しました。2022年には、第1四半期から第4四半期にかけて増加傾向が継続し、2022年第4四半期にピークを迎えました。2023年第1四半期には、わずかな減少が見られます。
クイックアセットの合計と流動負債の推移を考慮すると、迅速な流動性比率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて低下傾向にあります。2020年の第2四半期には一時的に上昇しましたが、その後は変動しながらも、2021年の第1四半期にピークを迎えました。2021年の第2四半期以降は、全体的に低下傾向が顕著になり、2022年の第2四半期から第4四半期にかけては、1を下回る水準が続いています。2023年第1四半期には、さらに低下し、0.85となっています。
- クイックアセットの合計
- 2019年の第4四半期に大幅な増加が見られ、2021年の第1四半期にピークを迎えました。その後は、緩やかな減少傾向が続いています。
- 流動負債
- 2019年から2022年にかけて一貫して増加傾向にあり、2022年第4四半期にピークを迎えました。
- 迅速な流動性比率
- 2021年の第1四半期にピークを迎え、その後は一貫して低下傾向にあります。2022年第2四半期以降は1を下回っており、短期的な支払い能力の低下を示唆しています。
現金流動性比率
Paramount Global、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 2,109) | 2,885) | 3,383) | 4,037) | 5,302) | 6,267) | 4,823) | 5,375) | 5,499) | 2,984) | 3,086) | 2,288) | 589) | 632) | 196) | 216) | 500) | ||||||
| 現金資産総額 | 2,109) | 2,885) | 3,383) | 4,037) | 5,302) | 6,267) | 4,823) | 5,375) | 5,499) | 2,984) | 3,086) | 2,288) | 589) | 632) | 196) | 216) | 500) | ||||||
| 流動負債 | 11,295) | 11,191) | 10,326) | 9,636) | 9,723) | 9,479) | 8,913) | 8,586) | 8,701) | 8,296) | 7,763) | 7,985) | 8,531) | 9,048) | 4,122) | 3,843) | 4,492) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.19 | 0.26 | 0.33 | 0.42 | 0.55 | 0.66 | 0.54 | 0.63 | 0.63 | 0.36 | 0.40 | 0.29 | 0.07 | 0.07 | 0.05 | 0.06 | 0.11 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Alphabet Inc. | 1.67 | 1.64 | 1.76 | 2.04 | 2.16 | 2.17 | 2.30 | 2.44 | 2.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Comcast Corp. | 0.17 | 0.17 | 0.20 | 0.25 | 0.30 | 0.30 | 0.44 | 0.42 | 0.49 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Meta Platforms Inc. | 1.48 | 1.51 | 1.84 | 1.82 | 2.08 | 2.27 | 3.26 | 4.31 | 5.05 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Netflix Inc. | 0.94 | 0.76 | 0.79 | 0.78 | 0.78 | 0.71 | 0.94 | 0.99 | 1.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Trade Desk Inc. | 0.73 | 0.71 | 0.74 | 0.73 | 0.71 | 0.53 | 0.56 | 0.53 | 0.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Walt Disney Co. | 0.31 | 0.40 | 0.42 | 0.45 | 0.48 | 0.51 | 0.59 | 0.60 | 0.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,109 ÷ 11,295 = 0.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、500百万米ドルから632百万米ドルへと増加しました。その後、2020年の第1四半期に589百万米ドルに減少しましたが、第2四半期には大幅に増加し、2288百万米ドルとなりました。この増加傾向は、2020年の第3四半期に3086百万米ドル、第4四半期に5499百万米ドルと継続しました。2021年には、5375百万米ドルから6267百万米ドルへと変動し、2022年には5302百万米ドルから2885百万米ドルへと減少傾向を示しました。2023年の第1四半期には、2109百万米ドルとなりました。
流動負債は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、4492百万米ドルから9048百万米ドルへと増加しました。2020年には、8531百万米ドルから8296百万米ドルへと変動し、2021年には8701百万米ドルから9479百万米ドルへと再び増加しました。2022年には、9723百万米ドルから11295百万米ドルへと増加傾向が続き、2023年の第1四半期には11191百万米ドルとなりました。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、0.11から0.07へと低下しました。2020年の第2四半期には0.29へと大幅に上昇し、その後、0.4、0.36と推移しました。2021年には0.63と高い水準を維持し、2022年には0.55から0.26へと低下しました。2023年の第1四半期には、0.19となりました。この比率は、短期的な流動性リスクの変化を示唆しています。
現金資産総額の増加と流動負債の増加が同時に見られる期間があり、現金流動性比率の変動に影響を与えています。特に、2020年の第2四半期における現金流動性比率の顕著な上昇は、現金資産の急増によるものと考えられます。一方、2022年以降の現金流動性比率の低下は、流動負債の増加ペースが、現金資産の増加ペースを上回ったことを示唆しています。