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経済的利益
Roper Technologies Inc.、経済的利益計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 収益性の推移
- 税引後営業利益（NOPAT）は、2018年から2019年にかけて著しい増加を示し、2019年には約19,862万ドルとなった。その後、2020年には一時的に減少したが、2021年と2022年には再び増加を見せている。特に、2019年の利益増加は、同年度の経済的利益の改善に寄与した可能性が示唆される。
- 資本コストと資本の推移
- 資本コストの割合は、2018年から2022年にかけて若干の変動を見せながらも、おおむね13%台で推移している。投下資本は年々増加傾向にある。特に、2020年以降には大きく増加し、2022年には約262億ドルに達している。この増加は、新規投資や資本支出の拡大を示している可能性がある。
- 経済的利益の動向
- 経済的利益は、すべての期間を通じてマイナスで推移し続けている。2018年の約878万ドルの赤字から始まり、2022年には約2億3544万ドルと大型の赤字が継続している。この継続的な赤字状況は、投資額に対して十分なリターンを得られていないことや、資本コストを下回る収益性の低迷を示唆している。特に、投資額の増加に伴い、経済的利益の損失も拡大していることから、資本効率の改善が必要と考えられる。
- 総合評価と展望
- 財務指標から、同社は高い収益性を2019年に一時的に達成したが、その後の期間では経済的利益がマイナスに転じており、投資効率の低下が続いていることが読み取れる。投下資本の拡大にもかかわらず、赤字の拡大が継続しているため、資本効率の改善とリターン創出の強化が引き続き課題であることが明らかである。
税引後営業利益 (NOPAT)
Roper Technologies Inc., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金及び売上引当金の増額(減少)加算.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 当期純利益に対する株式換算額の増加(減少)を追加.
5 2022 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2022 計算
支払利息の税制優遇措置、純額 = 調整後支払利息(純額) × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 税引後支払利息の当期純利益への追加.
8 非継続事業の廃止。
- 当期純利益の推移
- 2018年度から2021年度にかけて、当期純利益は大きな変動が見られるものの、2022年度においては顕著な増加を示している。具体的には、2019年度に急増した後、2020年度には減少傾向を示したが、2021年度には回復し、その後2022年度においては過去最高値に相当する金額に達している。これにより、企業の純利益は2022年度において堅調な成長を見せていると考えられる。
- 税引後営業利益 (NOPAT) の動向
- 税引後営業利益（NOPAT）は、2018年度から2019年度にかけて顕著に増加し、その後2020年度に一時的に減少したものの、2021年度には再び回復している。2022年度の数値は、引き続き堅調な状態を維持しており、全体を通じて見ると、売上や利益の変動に応じて一定の成長傾向を示している。特に、2022年度の数値は、過去の年度と比較して高水準を維持しており、企業の収益性が向上していることを示唆している。
現金営業税
Roper Technologies Inc.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税費用 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 支払利息からの節税額、純額 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 所得税費用の推移
- 2018年から2022年にかけて、所得税費用は一時的に増加したものの、その後の減少や横ばいの傾向が見られる。特に2019年に顕著な増加があり、その後は比較的安定している。これは税負担の変動や税務戦略の調整を反映している可能性がある。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税は、2018年から2019年にかけて大きく増加し、その後は2020年に減少し、2021年と2022年にかけて再び上昇している。この変動は、営業活動のキャッシュフローや税負担の変動を示していると考えられる。特に2022年の急増は、営業キャッシュフローの改善または税金負担の増加によるものと推測される。
- 全体の傾向
- 所得税費用と現金営業税の動きは、直接的に連動していないものの、いずれも2022年に大きく増加している点は注目すべきである。このことから、税負担の総合的な増加や、税負担を伴う営業キャッシュフローの変動を反映している可能性がある。全体としては、2020年から2022年にかけて税関連のコストやキャッシュフローに変動が見られ、これが経営環境や税務戦略の変化によるものと推測される。
投下資本
Roper Technologies Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 長期負債の当期部分(純額) | ||||||
| 長期借入金(当期純額) | ||||||
| オペレーティングリースの負債1 | ||||||
| 報告された負債とリースの合計 | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | ||||||
| 貸倒引当金および売上引当金3 | ||||||
| 繰延収益4 | ||||||
| 株式同等物5 | ||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)6 | ||||||
| 調整後自己資本 | ||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 株主資本への株式同等物の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
- 総負債とリース負債の推移について
- 2018年から2020年にかけて、報告された負債とリース負債の合計は増加しており、2020年には98,508万ドルに達している。特に2020年に大きく増加していることから、負債の積み増しや新規リース負債の計上があった可能性がある。その後、2021年以降は負債水準が減少傾向にあり、2022年には68,723万ドルまで縮小している。これは財務戦略の見直しや負債圧縮策の実施を示唆していると考えられる。
- 株主資本の変動と財務状況の改善について
- 株主資本は2018年の7,738,500万ドルから2022年には16,037,800万ドルへと着実に増加している。この期間中、継続的な自己資本の積み増しや留保利益の増加により、財務基盤の強化が図られていることが示唆される。特に2020年以降の株主資本の伸び率は顕著であり、企業の財務的安定性が向上していることを反映している。
- 投下資本の動向と資本効率について
- 投下資本は2018年の約14,785,177万ドルから2022年には26,216,800万ドルに増加した。これにより、資本の規模は拡大しているものの、増加率は一定かつ遅いペースで推移していることが考えられる。増加している投下資本が利益に繋がっているかを評価するためには、利益率や収益性の指標と併せて分析する必要があるが、資本の拡大が戦略的な投資の一環であるとの見方も可能である。
資本コスト
Roper Technologies Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金(当期部分を含む)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31).
経済スプレッド比率
Roper Technologies Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2022 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 経済的利益の推移
- 2018年から2022年にかけて、経済的利益は継続的に悪化していることが観察される。特に2020年以降、損失額が大幅に増加しており、2022年には2,354,420千米ドルと過去最高の損失となっている。この増加傾向は、企業の収益性の低下を示しており、経営環境の悪化やコスト増加が影響している可能性が示唆される。
- 投下資本の推移
- 投下資本は、2018年の14,785,177千米ドルから2022年には26,216,800千米ドルへと増加している。これは、企業が資本を拡大させてきたことを示しており、資本の増加は企業の資産規模や投資活動の拡大と関連していると考えられる。ただし、資本増加と経済的利益の悪化は必ずしも相関しないことに留意すべきである。
- 経済スプレッド比率の動向
- 経済スプレッド比率は、2018年から2022年にかけて負の値で推移し続けており、特に2020年以降は-7.24%、-7.43%、-8.98%と悪化の一途をたどっている。負の比率が増大していることは、企業の経済的な収益性が著しく低い状態を示しており、資本コストを上回る利益を生み出せていない可能性が高い。これにより、長期的な財務の健全性や持続可能性について懸念が生じる。
経済利益率率
Roper Technologies Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 純売上高 | ||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | ||||||
| 調整後純売上高 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Arista Networks Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 経済的利益の推移
- 2018年から2022年にかけて、経済的利益は一貫してマイナスの値を示し続けている。特に2022年には-2,354,420千米ドルに達し、過去最高の損失となったことから、経済的利益の負の規模が拡大していることが示唆される。これにより、企業の収益性において継続的な悪化傾向が見られる。
- 調整後純売上高の動向
- 調整後純売上高は2018年から2021年まで緩やかに増加し、2021年には5,950,400千米ドルに達している。しかしながら、2022年には若干の減少を示し、5,677,800千米ドルとなっている。売上高は増加傾向を示していたが、2022年には減少に転じており、収益の伸び悩みが見られる。
- 経済利益率の変動
- 経済利益率は2018年から2022年まで、全ての年度でマイナスの値を続けており、特に2022年には-41.47%と大きく悪化している。これにより、売上高の増加に対して経済的利益の損失拡大が著しく、利益率の低下が続いていることが明らかとなる。経済性の観点から見ても、収益性の悪化傾向が顕著である。