流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。

流動性比率(サマリー)
流動流動性比率
迅速な流動性比率
現金流動性比率

Ulta Beauty Inc.、流動性比率(四半期データ)

	2023/07/29	2023/04/29	2023/01/28	2022/10/29	2022/07/30	2022/04/30	2022/01/29	2021/10/30	2021/07/31	2021/05/01	2021/01/30	2020/10/31	2020/08/01	2020/05/02	2020/02/01	2019/11/02	2019/08/03	2019/05/04	2019/02/02	2018/11/03	2018/08/04	2018/05/05
流動流動性比率	1.69	1.64	1.61	1.62	1.63	1.58	1.46	1.74	1.81	1.68	1.87	1.82	2.64	2.49	1.81	1.67	1.80	1.93	2.32	2.06	2.41	2.42
迅速な流動性比率	0.38	0.51	0.56	0.27	0.41	0.53	0.43	0.48	0.67	0.72	0.92	0.57	1.21	1.13	0.56	0.26	0.41	0.60	0.66	0.41	0.65	0.76
現金流動性比率	0.26	0.39	0.44	0.15	0.29	0.41	0.28	0.37	0.56	0.62	0.78	0.46	1.09	1.05	0.44	0.17	0.31	0.50	0.50	0.30	0.51	0.63

流動流動性比率は、2018年5月から2023年7月にかけて変動を示しています。2018年5月の2.42から2019年8月には1.8まで低下し、その後2020年5月には2.49まで回復しました。2020年8月以降は再び低下傾向にあり、2021年10月には1.46まで落ち込みました。2022年1月以降は緩やかに回復し、2023年7月には1.69となっています。全体として、2.4から1.46への大幅な低下と、その後の限定的な回復が見られます。

迅速な流動性比率: 迅速な流動性比率は、流動流動性比率と同様に、2018年5月から2023年7月にかけて変動しています。2018年5月の0.76から2019年11月には0.26まで低下し、2020年5月には1.13まで大幅に回復しました。その後、2022年10月には0.27まで再び低下し、2023年7月には0.38となっています。この比率は、流動流動性比率よりも変動幅が大きく、短期的な支払い能力の変化がより顕著に現れています。
現金流動性比率: 現金流動性比率は、迅速な流動性比率と同様に、2018年5月から2023年7月にかけて変動しています。2018年5月の0.63から2019年11月には0.17まで低下し、2020年5月には1.05まで大幅に回復しました。その後、2022年10月には0.15まで再び低下し、2023年7月には0.26となっています。この比率は、最も保守的な流動性指標であり、現金および現金同等物による短期的な支払い能力を示しています。迅速な流動性比率と同様に、変動幅が大きく、短期的な支払い能力の変化がより顕著に現れています。

全体的に、これらの流動性比率は、2019年後半から2020年初頭にかけての期間に大きな変動を示しています。これは、外部環境の変化や経営戦略の調整が流動性に影響を与えた可能性を示唆しています。2020年以降は、流動性比率が全体的に低下傾向にありますが、2023年7月時点では、ある程度の安定が見られます。ただし、迅速な流動性比率と現金流動性比率は依然として低い水準にあり、短期的な支払い能力に対する潜在的なリスクを示唆しています。

Ulta Beauty Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)

	2023/07/29	2023/04/29	2023/01/28	2022/10/29	2022/07/30	2022/04/30	2022/01/29	2021/10/30	2021/07/31	2021/05/01	2021/01/30	2020/10/31	2020/08/01	2020/05/02	2020/02/01	2019/11/02	2019/08/03	2019/05/04	2019/02/02	2018/11/03	2018/08/04	2018/05/05
選択した財務データ (千米ドル)
流動資産	2,519,248)	2,685,980)	2,709,304)	2,745,815)	2,442,913)	2,531,867)	2,281,183)	2,833,693)	2,494,934)	2,563,756)	2,514,777)	2,245,009)	2,799,188)	2,728,820)	2,055,317)	2,097,468)	1,920,600)	2,019,332)	1,914,861)	2,025,973)	1,830,158)	1,802,699)
流動負債	1,491,174)	1,633,900)	1,681,775)	1,697,771)	1,502,054)	1,599,747)	1,558,010)	1,624,116)	1,381,533)	1,522,763)	1,343,713)	1,230,343)	1,061,329)	1,096,179)	1,137,261)	1,256,920)	1,064,934)	1,045,605)	823,736)	984,083)	758,755)	745,092)
流動性比率
流動流動性比率¹	1.69	1.64	1.61	1.62	1.63	1.58	1.46	1.74	1.81	1.68	1.87	1.82	2.64	2.49	1.81	1.67	1.80	1.93	2.32	2.06	2.41	2.42
ベンチマーク
流動流動性比率競合他社²
Amazon.com Inc.	1.10	1.07	1.05	0.98	0.95	0.92	0.94	0.94	0.95	0.96	1.14	1.12	1.20	1.05	—	—	—	—	—	—	—	—
Home Depot Inc.	1.31	1.27	1.41	1.39	1.18	1.11	1.01	1.13	1.06	1.10	1.23	1.36	1.30	1.17	—	—	—	—	—	—	—	—
Lowe’s Cos. Inc.	1.26	1.25	1.10	1.20	1.11	1.17	1.02	1.19	1.16	1.17	1.19	1.38	1.30	1.20	—	—	—	—	—	—	—	—
TJX Cos. Inc.	1.20	1.20	1.21	1.16	1.17	1.25	1.27	1.29	1.33	1.52	1.46	1.41	1.51	2.20	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q2 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 2,519,248 ÷ 1,491,174 = 1.69

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

流動資産は、2018年5月から2023年7月にかけて、全体的に増加傾向を示しています。2018年5月の1802699千米ドルから、2020年5月に2728820千米ドルまで増加し、その後は変動しながらも2023年7月には2685980千米ドルとなっています。特に、2020年5月には顕著な増加が見られます。

一方、流動負債も2018年5月から2023年7月にかけて増加傾向にあります。2018年5月の745092千米ドルから、2021年1月には1522763千米ドルまで増加し、その後は変動しながらも2023年7月には1633900千米ドルとなっています。流動負債の増加は、2020年以降に加速している傾向が見られます。

流動流動性比率は、流動資産を流動負債で除算したものであり、短期的な支払い能力を示します。2018年5月から2019年11月にかけては、2.42から1.67へと低下傾向にありましたが、2020年5月には2.49まで回復しました。その後、2.64、1.82、1.87と変動し、2023年7月には1.64となっています。全体として、2020年以降は1.6から2.6の範囲内で変動しており、短期的な支払い能力は概ね安定していると考えられます。ただし、2020年10月から2022年1月にかけては1.46まで低下しており、この期間は注意が必要です。

流動資産の傾向: 全体的に増加傾向。2020年5月に顕著な増加。
流動負債の傾向: 全体的に増加傾向。2020年以降に加速。
流動流動性比率の傾向: 2018年後半から2019年にかけて低下、2020年に回復。その後は1.6から2.6の範囲内で変動。2020年10月から2022年1月にかけては低下。

Ulta Beauty Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)

	2023/07/29	2023/04/29	2023/01/28	2022/10/29	2022/07/30	2022/04/30	2022/01/29	2021/10/30	2021/07/31	2021/05/01	2021/01/30	2020/10/31	2020/08/01	2020/05/02	2020/02/01	2019/11/02	2019/08/03	2019/05/04	2019/02/02	2018/11/03	2018/08/04	2018/05/05
選択した財務データ (千米ドル)
現金および現金同等物	388,627)	636,449)	737,877)	250,628)	434,226)	654,486)	431,560)	605,053)	770,144)	947,456)	1,046,051)	560,902)	1,157,318)	1,043,540)	392,325)	208,843)	177,398)	326,831)	409,251)	296,944)	237,107)	231,886)
短期投資	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	110,000)	110,000)	—)	150,000)	195,000)	—)	—)	149,000)	237,193)
売掛金、純額	174,444)	190,282)	199,422)	200,304)	180,514)	192,754)	233,682)	169,212)	154,416)	154,342)	193,109)	136,271)	127,992)	88,691)	139,337)	112,888)	107,263)	110,046)	136,168)	102,353)	103,666)	100,274)
クイックアセットの合計	563,071)	826,731)	937,299)	450,932)	614,740)	847,240)	665,242)	774,265)	924,560)	1,101,798)	1,239,160)	697,173)	1,285,310)	1,242,231)	641,662)	321,731)	434,661)	631,877)	545,419)	399,297)	489,773)	569,353)

流動負債	1,491,174)	1,633,900)	1,681,775)	1,697,771)	1,502,054)	1,599,747)	1,558,010)	1,624,116)	1,381,533)	1,522,763)	1,343,713)	1,230,343)	1,061,329)	1,096,179)	1,137,261)	1,256,920)	1,064,934)	1,045,605)	823,736)	984,083)	758,755)	745,092)
流動性比率
迅速な流動性比率¹	0.38	0.51	0.56	0.27	0.41	0.53	0.43	0.48	0.67	0.72	0.92	0.57	1.21	1.13	0.56	0.26	0.41	0.60	0.66	0.41	0.65	0.76
ベンチマーク
迅速な流動性比率競合他社²
Amazon.com Inc.	0.56	0.56	0.53	0.44	0.43	0.44	0.45	0.42	0.43	0.48	0.68	0.64	0.76	0.63	—	—	—	—	—	—	—	—
Home Depot Inc.	0.27	0.22	0.26	0.26	0.18	0.22	0.20	0.32	0.30	0.37	0.47	0.68	0.69	0.48	—	—	—	—	—	—	—	—
Lowe’s Cos. Inc.	0.22	0.18	0.09	0.18	0.09	0.17	0.07	0.32	0.29	0.31	0.28	0.52	0.60	0.34	—	—	—	—	—	—	—	—
TJX Cos. Inc.	0.49	0.53	0.59	0.35	0.40	0.49	0.64	0.65	0.77	0.95	1.01	0.93	0.92	0.96	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q2 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 563,071 ÷ 1,491,174 = 0.38

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

クイックアセットの合計は、2018年5月から2023年7月にかけて変動しています。2018年5月から2018年11月にかけては、569,353千米ドルから399,297千米ドルへと減少傾向が見られます。その後、2019年2月に545,419千米ドルまで回復し、2019年5月には631,877千米ドルとピークに達しました。しかし、2019年8月から2020年2月にかけては再び減少傾向となり、321,731千米ドルまで低下しました。2020年5月には1,242,231千米ドルと大幅に増加し、2020年8月には1,285,310千米ドルと最高値を更新しました。その後、2021年7月まで減少傾向が続き、774,265千米ドルとなりました。2022年1月には847,240千米ドルまで回復しましたが、2023年7月には563,071千米ドルと再び減少しました。

流動負債: 流動負債は、2018年5月から2023年7月にかけて一貫して高い水準を維持しています。2018年5月から2018年11月にかけては、745,092千米ドルから984,083千米ドルへと増加しました。2019年2月には823,736千米ドルまで一時的に減少しましたが、その後、2019年5月から2020年2月にかけては1,045,605千米ドルから1,256,920千米ドルへと増加しました。2020年5月以降は、1,061,329千米ドルから1,697,771千米ドルへと変動し、全体的に増加傾向にあります。

迅速な流動性比率は、クイックアセットの合計と流動負債の関係を示す指標です。2018年5月から2018年11月にかけては、0.76から0.41へと低下しました。2019年2月には0.66に回復し、2019年5月には0.60となりました。2020年5月には1.13と大幅に上昇し、2020年8月には1.21と最高値を記録しました。その後、2021年7月には0.48まで低下し、2022年1月には0.53、2023年7月には0.38となりました。全体的に、この比率は変動しており、特に2020年に顕著な上昇が見られました。2023年7月には、過去最低水準に近づいています。

クイックアセットの合計の変動と流動負債の増加を考慮すると、迅速な流動性比率は、短期的な支払い能力の観点から、不安定な傾向を示していると考えられます。特に、2023年7月の比率は、流動負債をカバーできるクイックアセットの割合が低いことを示唆しています。

Ulta Beauty Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)

	2023/07/29	2023/04/29	2023/01/28	2022/10/29	2022/07/30	2022/04/30	2022/01/29	2021/10/30	2021/07/31	2021/05/01	2021/01/30	2020/10/31	2020/08/01	2020/05/02	2020/02/01	2019/11/02	2019/08/03	2019/05/04	2019/02/02	2018/11/03	2018/08/04	2018/05/05
選択した財務データ (千米ドル)
現金および現金同等物	388,627)	636,449)	737,877)	250,628)	434,226)	654,486)	431,560)	605,053)	770,144)	947,456)	1,046,051)	560,902)	1,157,318)	1,043,540)	392,325)	208,843)	177,398)	326,831)	409,251)	296,944)	237,107)	231,886)
短期投資	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	110,000)	110,000)	—)	150,000)	195,000)	—)	—)	149,000)	237,193)
現金資産総額	388,627)	636,449)	737,877)	250,628)	434,226)	654,486)	431,560)	605,053)	770,144)	947,456)	1,046,051)	560,902)	1,157,318)	1,153,540)	502,325)	208,843)	327,398)	521,831)	409,251)	296,944)	386,107)	469,079)

流動負債	1,491,174)	1,633,900)	1,681,775)	1,697,771)	1,502,054)	1,599,747)	1,558,010)	1,624,116)	1,381,533)	1,522,763)	1,343,713)	1,230,343)	1,061,329)	1,096,179)	1,137,261)	1,256,920)	1,064,934)	1,045,605)	823,736)	984,083)	758,755)	745,092)
流動性比率
現金流動性比率¹	0.26	0.39	0.44	0.15	0.29	0.41	0.28	0.37	0.56	0.62	0.78	0.46	1.09	1.05	0.44	0.17	0.31	0.50	0.50	0.30	0.51	0.63
ベンチマーク
現金流動性比率競合他社²
Amazon.com Inc.	0.56	0.56	0.53	0.44	0.43	0.44	0.45	0.42	0.43	0.48	0.68	0.64	0.76	0.63	—	—	—	—	—	—	—	—
Home Depot Inc.	0.12	0.05	0.12	0.10	0.05	0.09	0.08	0.19	0.17	0.24	0.34	0.58	0.58	0.37	—	—	—	—	—	—	—	—
Lowe’s Cos. Inc.	0.22	0.18	0.09	0.18	0.09	0.17	0.07	0.32	0.29	0.31	0.28	0.52	0.60	0.34	—	—	—	—	—	—	—	—
TJX Cos. Inc.	0.44	0.48	0.53	0.30	0.35	0.43	0.59	0.60	0.71	0.89	0.97	0.90	0.87	0.92	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q2 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 388,627 ÷ 1,491,174 = 0.26

² 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。

現金資産総額は、2018年5月から2023年7月にかけて変動しています。2018年5月から2018年11月にかけては減少傾向にあり、2019年2月に底打ちした後、2019年5月に増加しました。その後、2019年8月から2020年2月にかけて再び減少傾向を示し、2020年5月に大幅に増加しました。2020年8月から2021年7月にかけては減少傾向が続き、2021年10月に一時的に増加した後、2022年7月まで減少しました。2022年10月から2023年1月にかけては増加し、その後2023年4月から7月にかけて減少しています。

流動負債は、2018年5月から2021年1月にかけて一貫して増加傾向にあります。2021年5月から2021年10月にかけては増加幅が大きくなり、その後2022年1月まで高い水準を維持しました。2022年4月から2023年7月にかけては減少傾向に転じ、2023年7月には2018年5月と比較してやや高い水準にあります。

現金流動性比率は、2018年5月から2023年7月にかけて変動しています。2018年5月から2019年8月にかけては低下傾向にあり、2019年11月から2020年2月にかけては低い水準で推移しました。2020年5月に大幅に上昇し、2020年8月まで高い水準を維持しました。その後、2021年7月まで低下傾向にあり、2021年10月に一時的に上昇した後、2022年7月まで再び低下しました。2022年10月から2023年1月にかけては上昇し、その後2023年4月から7月にかけて低下しています。全体的に見て、比率は0.15から1.09の間で変動しており、期間によっては流動性の懸念が生じる可能性も示唆されています。

現金資産総額の傾向: 全体的に変動が大きく、特定の時期に大幅な増減が見られます。2020年5月の増加は特筆すべき点です。
流動負債の傾向: 2021年1月まで一貫して増加し、その後減少傾向に転じています。増加のペースは2020年から2021年にかけて加速しました。
現金流動性比率の傾向: 流動性の指標であり、0.5を下回る期間も存在します。2020年5月に一時的に1.0を超えましたが、その後は低下傾向にあります。

Ulta Beauty Inc. (NASDAQ:ULTA)

流動性比率の分析
四半期データ

流動性比率(サマリー)

流動流動性比率

迅速な流動性比率

現金流動性比率

Ulta Beauty Inc. (NASDAQ:ULTA)

流動性比率の分析 四半期データ

流動性比率(サマリー)

流動流動性比率

迅速な流動性比率

現金流動性比率

流動性比率の分析
四半期データ