流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Amazon.com Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
- 流動比率の動向
- 全期間を通じて、流動比率は比較的一定の範囲内（約0.92から1.18）で推移していることが観察される。特に2020年6月に1.18とピークを迎え、その後、若干の変動を示しながらもおおむね1.0を超える水準を維持している。これは、流動資産が流動負債に対して十分な水準であり、短期的な支払い能力を保っていることを示唆している。2022年以降はやや平坦化し、安定した流動性を確保していると解釈できる。
- 迅速流動比率の変動
- 迅速流動比率は、2020年のピーク時（2020年6月に0.76）を境に、以降は0.42～0.56の範囲で推移している。2021年以降の数値を見れば、一定の範囲内で安定しており、在庫や固定資産を除いた即時資金の充実度を示す。2022年以降はやや低下傾向にあり、短期的な流動性はやや圧迫されている可能性があるが、依然として合理的な範囲に留まっている。
- 現金流動性比率の推移
- この比率は、2020年と2021年においては同様に0.43〜0.76の範囲で推移しており、特に2020年6月の0.76が高値となっている。2022年以降は0.5前後に留まり、一定の現金や現金同等物の確保を示している。全体として、現金流動性比率は流動比率や迅速比率よりも低い水準を維持しており、現金の保有量が限定的であることを示している。
- 総合的な見解
- これらの指標から、対象企業は短期的な支払い能力について十分なバッファーを持ち、流動性に関しては安定した状態を維持していると判断される。ただし、迅速な流動性に関してはやや低下傾向であり、特に在庫やその他の流動資産の構成に変化があった可能性も考えられる。全体として見れば、2020年から2024年にかけて流動性比率は安定しており、短期の信用リスクは限定的であると評価できる。今後も流動性の管理が重要となるが、現状のデータからみれば問題は顕在化していない。
流動流動性比率
Amazon.com Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 191,420) | 184,645) | 190,867) | 175,792) | 173,307) | 163,989) | 172,351) | 142,995) | 140,482) | 136,221) | 146,791) | 131,463) | 133,667) | 133,876) | 161,580) | 138,531) | 140,848) | 121,408) | 132,733) | 112,969) | 110,908) | 85,985) | |||||||
| 流動負債 | 186,921) | 176,171) | 179,431) | 161,477) | 158,172) | 152,965) | 164,917) | 145,214) | 148,238) | 147,570) | 155,393) | 140,363) | 140,291) | 139,508) | 142,266) | 123,994) | 117,792) | 115,404) | 126,385) | 101,912) | 93,896) | 79,711) | |||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.02 | 1.05 | 1.06 | 1.09 | 1.10 | 1.07 | 1.05 | 0.98 | 0.95 | 0.92 | 0.94 | 0.94 | 0.95 | 0.96 | 1.14 | 1.12 | 1.20 | 1.05 | 1.05 | 1.11 | 1.18 | 1.08 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | 1.15 | 1.34 | 1.35 | 1.30 | 1.31 | 1.27 | 1.41 | 1.39 | 1.18 | 1.11 | 1.01 | 1.13 | 1.06 | 1.10 | 1.23 | 1.36 | 1.30 | 1.17 | 1.08 | 1.08 | 1.10 | 1.04 | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.22 | 1.17 | 1.23 | 1.21 | 1.26 | 1.25 | 1.10 | 1.20 | 1.11 | 1.17 | 1.02 | 1.19 | 1.16 | 1.17 | 1.19 | 1.38 | 1.30 | 1.20 | 1.01 | 1.04 | 1.06 | 1.09 | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 1.21 | 1.23 | 1.21 | 1.19 | 1.20 | 1.20 | 1.21 | 1.16 | 1.17 | 1.25 | 1.27 | 1.29 | 1.33 | 1.52 | 1.46 | 1.41 | 1.51 | 2.20 | 1.24 | 1.22 | 1.25 | 1.23 | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 191,420 ÷ 186,921 = 1.02
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 報告期間中に流動資産は全体的に増加傾向を示しており、2020年3月の8,598万ドルから2024年12月の1億8,484万ドルまで堅調に拡大している。特に2021年後半以降にかけて、増加のペースが速まる傾向が見られる。これにより、流動資産の蓄積が会社の短期的な支払能力と運転資本の充実を示唆している。
- 流動負債の推移
- 流動負債も同じく増加傾向を示しており、2020年3月の7,971万ドルから2024年12月には1億5,877万ドルへと拡大している。流動負債の増加は、事業拡大に伴う短期負債の増加や運転資本の必要性を反映していると考えられる。負債の増加に伴い、流動比率の動きも併せて注視する必要がある。
- 流動比率の動向
- 流動比率は全期間を通じて概ね1.0を上回る水準を維持しており、2020年3月の1.08から2024年12月の1.02までわずかに変動しながらも、基本的に安全圏内に収まっている。これは、短期的な支払能力が比較的安定しており、流動資産と負債のバランスが一定の範囲に保たれていることを示している。ただし、2022年から2023年にかけて若干低下している点は、短期支払能力の一時的な調整または負債増加の影響と考えられる。
- 総合的な見解
- これらのデータから、会社は継続的に流動資産を増やすことで短期的な支払い能力を強化していることが伺える。負債も同時に増えているため、財務の安定性を維持しつつ事業拡大を進めていると考えられる。流動比率の大幅な崩壊は見られず、全体としては健全な運転資本管理が行われていると判断できる。ただし、今後も負債の増加に伴う短期資金繰りの圧迫には注意が必要である。
迅速な流動性比率
Amazon.com Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 57,741) | 66,207) | 78,779) | 75,091) | 71,178) | 72,852) | 73,387) | 49,605) | 49,529) | 49,343) | 53,888) | 34,947) | 37,478) | 36,393) | 36,220) | 29,944) | 40,380) | 33,834) | 42,122) | 29,930) | 37,466) | 27,201) | |||||||
| 有価証券 | 35,439) | 28,358) | 22,423) | 12,960) | 17,914) | 12,222) | 13,393) | 14,564) | 14,441) | 15,062) | 16,138) | 23,715) | 23,232) | 29,992) | 59,829) | 49,044) | 49,514) | 39,436) | 42,274) | 38,472) | 33,925) | 22,091) | |||||||
| クイックアセットの合計 | 93,180) | 94,565) | 101,202) | 88,051) | 89,092) | 85,074) | 86,780) | 64,169) | 63,970) | 64,405) | 70,026) | 58,662) | 60,710) | 66,385) | 96,049) | 78,988) | 89,894) | 73,270) | 84,396) | 68,402) | 71,391) | 49,292) | |||||||
| 流動負債 | 186,921) | 176,171) | 179,431) | 161,477) | 158,172) | 152,965) | 164,917) | 145,214) | 148,238) | 147,570) | 155,393) | 140,363) | 140,291) | 139,508) | 142,266) | 123,994) | 117,792) | 115,404) | 126,385) | 101,912) | 93,896) | 79,711) | |||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.50 | 0.54 | 0.56 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.53 | 0.44 | 0.43 | 0.44 | 0.45 | 0.42 | 0.43 | 0.48 | 0.68 | 0.64 | 0.76 | 0.63 | 0.67 | 0.67 | 0.76 | 0.62 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | 0.25 | 0.34 | 0.32 | 0.25 | 0.27 | 0.22 | 0.26 | 0.26 | 0.18 | 0.22 | 0.20 | 0.32 | 0.30 | 0.37 | 0.47 | 0.68 | 0.69 | 0.48 | 0.23 | 0.23 | 0.26 | 0.21 | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.26 | 0.18 | 0.08 | 0.09 | 0.22 | 0.18 | 0.09 | 0.18 | 0.09 | 0.17 | 0.07 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | 0.28 | 0.52 | 0.60 | 0.34 | 0.06 | 0.06 | 0.13 | 0.18 | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 0.54 | 0.55 | 0.59 | 0.42 | 0.49 | 0.53 | 0.59 | 0.35 | 0.40 | 0.49 | 0.64 | 0.65 | 0.77 | 0.95 | 1.01 | 0.93 | 0.92 | 0.96 | 0.50 | 0.33 | 0.39 | 0.40 | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 93,180 ÷ 186,921 = 0.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2020年3月期から2024年12月期までにかけて、クイックアセットの合計は一貫して増加傾向にある。特に、2020年6月期に大きく上昇し、その後も年間を通じて増加を続けている。2025年6月期には約93,180百万米ドルに達し、過去最高値を更新していることから、企業は保有する即時換金可能な資産を拡大させていることが示唆される。
- 流動負債
- 流動負債は期間を追うごとに全体的に増加しており、特に2020年12月期以降顕著な増加傾向が見られる。2025年6月期には約186,921百万米ドルに達しており、流動負債の増加速度はクイックアセットの増加に比べて緩やかであるが、一定の増加を示している。これにより、短期的な返済義務や負債の積み増しが継続していると考えられる。
- 迅速な流動性比率
- 比率は2020年から2023年にわたり、おおむね横ばいもしくは若干の変動を見せている。特に2022年9月期以降は0.45〜0.56の範囲内で安定しており、平均的な流動性を維持している。これは、クイックアセットと流動負債の両方が増加しつつも、資産と負債のバランスが比較的保たれていることを示唆している。ただし、一時的に比率が下落した時期もあり、必要に応じた資金管理の重要性が浮き彫りとなる。
- 総合的な見解
- 総じて、クイックアセットが堅調に増加する一方、流動負債も増加しているため、企業の短期的な資金調達能力や流動性は一定程度維持されていると考えられる。一方、迅速な流動性比率は約0.43〜0.56の範囲で推移しており、短期の支払能力に過度なリスクが及ぶ状況ではないものの、今後も積極的な資産運用と負債管理が必要であることを示している。
現金流動性比率
Amazon.com Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 57,741) | 66,207) | 78,779) | 75,091) | 71,178) | 72,852) | 73,387) | 49,605) | 49,529) | 49,343) | 53,888) | 34,947) | 37,478) | 36,393) | 36,220) | 29,944) | 40,380) | 33,834) | 42,122) | 29,930) | 37,466) | 27,201) | |||||||
| 有価証券 | 35,439) | 28,358) | 22,423) | 12,960) | 17,914) | 12,222) | 13,393) | 14,564) | 14,441) | 15,062) | 16,138) | 23,715) | 23,232) | 29,992) | 59,829) | 49,044) | 49,514) | 39,436) | 42,274) | 38,472) | 33,925) | 22,091) | |||||||
| 現金資産総額 | 93,180) | 94,565) | 101,202) | 88,051) | 89,092) | 85,074) | 86,780) | 64,169) | 63,970) | 64,405) | 70,026) | 58,662) | 60,710) | 66,385) | 96,049) | 78,988) | 89,894) | 73,270) | 84,396) | 68,402) | 71,391) | 49,292) | |||||||
| 流動負債 | 186,921) | 176,171) | 179,431) | 161,477) | 158,172) | 152,965) | 164,917) | 145,214) | 148,238) | 147,570) | 155,393) | 140,363) | 140,291) | 139,508) | 142,266) | 123,994) | 117,792) | 115,404) | 126,385) | 101,912) | 93,896) | 79,711) | |||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.50 | 0.54 | 0.56 | 0.55 | 0.56 | 0.56 | 0.53 | 0.44 | 0.43 | 0.44 | 0.45 | 0.42 | 0.43 | 0.48 | 0.68 | 0.64 | 0.76 | 0.63 | 0.67 | 0.67 | 0.76 | 0.62 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | 0.06 | 0.18 | 0.17 | 0.09 | 0.12 | 0.05 | 0.12 | 0.10 | 0.05 | 0.09 | 0.08 | 0.19 | 0.17 | 0.24 | 0.34 | 0.58 | 0.58 | 0.37 | 0.12 | 0.11 | 0.14 | 0.10 | |||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.26 | 0.18 | 0.08 | 0.09 | 0.22 | 0.18 | 0.09 | 0.18 | 0.09 | 0.17 | 0.07 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | 0.28 | 0.52 | 0.60 | 0.34 | 0.06 | 0.06 | 0.13 | 0.18 | |||||||
| TJX Cos. Inc. | 0.49 | 0.50 | 0.54 | 0.37 | 0.44 | 0.48 | 0.53 | 0.30 | 0.35 | 0.43 | 0.59 | 0.60 | 0.71 | 0.89 | 0.97 | 0.90 | 0.87 | 0.92 | 0.45 | 0.27 | 0.33 | 0.34 | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 93,180 ÷ 186,921 = 0.50
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- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年にかけて、現金資産総額は全期間を通じて増加傾向にあり、特に2024年にかけて顕著な増加が見られる。一方、2022年と2023年の間においても均衡した推移が見られ、2024年第1四半期では最多の資産額に達していることから、資金調達やキャッシュフローの改善が示唆される一方、2024年第2四半期以降はやや減少に転じている。
- 流動負債の動向
- 流動負債は2020年の797億米ドルから2025年の1869億米ドルにかけて増加傾向にある。特に2021年後半と2022年前半にかけて大幅に増加しており、流動性の負担が増大していることが示唆される。ただし、2022年第4四半期以降は増加幅が緩やかになり、2024年においては増減を繰り返しながらも高水準を維持している。
- 現金流動性比率の変動
- 2020年の比率が0.62と低めであったが、その後2020年後半から2021年にかけて上昇し、最大で0.76を記録している。これは流動資産に対する流動負債の比率が向上したことを示し、短期的な支払い能力が改善されたことを意味する。しかし、2021年第2四半期以降、比率は0.43〜0.56の範囲内で変動しており、資金の流動性は一定の幅内にとどまっている。これにより、短期的に若干の圧迫を受けている可能性も示唆される。
- 全体的な評価
- 全体として、同期間中において現金資産の増加は顕著であるものの、流動負債も同様に増加しているため、資金の流動性を維持する上での課題が存在している。現金流動性比率は一時的に改善したものの、その後変動を繰り返し、安定した流動性の確保には依然として注意が必要と考えられる。なお、資産と負債のバランス改善に向けた戦略的な資金管理が今後の課題となり得る。