長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Elevance Health Inc.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
固定資産回転率は、2021年から2023年にかけて一貫して上昇傾向にあります。2021年の34.94から2023年には39.05まで増加し、固定資産の利用効率が向上していることを示唆しています。2024年には37.66に一時的に低下しましたが、2025年には42.23と再び上昇し、この傾向が継続すると予想されます。
オペレーティングリースおよび使用権資産を含む固定資産回転率も、全体的な傾向として上昇しています。2021年の30.12から2023年には34.43まで増加し、2025年には38.51に達しています。この上昇は、リース資産の活用が固定資産の効率的な利用に貢献している可能性を示唆しています。
総資産回転率は、2021年の1.41から2025年の1.63まで、着実に増加しています。この上昇は、資産を売上高に変換する能力が向上していることを示しています。2024年には1.5と若干の低下が見られますが、全体的な傾向はプラスです。
自己資本回転率は、2021年の3.8から2023年の4.33まで上昇し、自己資本に対する収益性の向上が見られました。2024年には4.24に低下しましたが、2025年には4.5と再び上昇し、自己資本の効率的な活用が継続していることを示唆しています。
- 固定資産回転率
- 固定資産の利用効率を示す指標であり、上昇傾向は固定資産の活用が改善されていることを示唆します。
- 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
- オペレーティングリースや使用権資産を含めた固定資産の利用効率を示す指標であり、上昇傾向はこれらの資産の活用が改善されていることを示唆します。
- 総資産回転率
- 総資産を売上高に変換する能力を示す指標であり、上昇傾向は資産の効率的な活用を示唆します。
- 自己資本回転率
- 自己資本に対する収益性を示す指標であり、上昇傾向は自己資本の効率的な活用を示唆します。
固定資産回転率
Elevance Health Inc.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業収益 | 197,584) | 175,204) | 170,209) | 155,660) | 136,943) | |
| 有形固定資産、ネット | 4,679) | 4,652) | 4,359) | 4,316) | 3,919) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 42.23 | 37.66 | 39.05 | 36.07 | 34.94 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 3.75 | 3.94 | 3.95 | 4.76 | 4.81 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.88 | 1.80 | 2.01 | 2.62 | 3.04 | |
| Medtronic PLC | 4.91 | 5.28 | 5.61 | 5.85 | 5.77 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 41.22 | 37.44 | 32.10 | 31.81 | 31.81 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 18.49 | 17.82 | 17.57 | 17.82 | 17.31 | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 医療 | 7.09 | 7.29 | 7.22 | 7.88 | 7.74 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
固定資産回転率 = 営業収益 ÷ 有形固定資産、ネット
= 197,584 ÷ 4,679 = 42.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、営業収益は一貫して増加傾向を示しています。2021年の136,943百万米ドルから、2025年には197,584百万米ドルへと、着実な成長が見られます。特に2024年から2025年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。
有形固定資産、ネットは、2021年の3,919百万米ドルから2025年の4,679百万米ドルへと増加していますが、その増加率は営業収益の増加率と比較すると緩やかです。2022年から2023年にかけての増加幅は小さく、安定した水準で推移している期間が見られます。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2021年の34.94から2023年には39.05へと上昇し、固定資産の利用効率が向上していることを示しています。2024年には一時的に37.66に低下しましたが、2025年には42.23へと再び上昇し、過去最高値を更新しています。この傾向は、営業収益の増加に伴い、固定資産からの収益性が高まっていることを示唆しています。
全体として、営業収益の堅調な成長と、固定資産回転率の上昇は、事業の効率性と収益性の改善を示唆しています。有形固定資産の増加は、事業拡大のための投資を示している可能性がありますが、その増加率は営業収益の増加率を下回っており、資本効率の向上が見られます。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Elevance Health Inc.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業収益 | 197,584) | 175,204) | 170,209) | 155,660) | 136,943) | |
| 有形固定資産、ネット | 4,679) | 4,652) | 4,359) | 4,316) | 3,919) | |
| オペレーティングリース、使用権資産(その他の固定資産に配置) | 452) | 567) | 584) | 604) | 628) | |
| 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 5,131) | 5,219) | 4,943) | 4,920) | 4,547) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 38.51 | 33.57 | 34.43 | 31.64 | 30.12 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 3.43 | 3.58 | 3.56 | 4.25 | 4.26 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.83 | 1.75 | 1.97 | 2.53 | 2.93 | |
| Medtronic PLC | 4.23 | 4.53 | 4.72 | 5.06 | 4.84 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 28.85 | 25.58 | 22.48 | 21.54 | 21.54 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 15.55 | 14.73 | 14.40 | 14.39 | 13.89 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 6.33 | 6.46 | 6.36 | 6.90 | 6.75 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 営業収益 ÷ 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 197,584 ÷ 5,131 = 38.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、営業収益は一貫して増加傾向を示しています。2021年の136,943百万米ドルから、2025年には197,584百万米ドルへと、着実な成長が見られます。
有形固定資産（オペレーティング・リース、使用権資産を含む）は、2021年から2023年まで緩やかに増加しましたが、2024年には若干の減少が見られました。しかし、2025年には再び増加し、5,131百万米ドルとなりました。全体としては、比較的安定した水準を維持しています。
- 固定資産回転率（オペレーティングリース、使用権資産を含む）
- 固定資産回転率は、2021年の30.12から2023年には34.43へと上昇し、資産効率の改善を示唆しています。2024年には33.57に若干低下しましたが、2025年には38.51へと再び上昇し、高い水準を維持しています。この傾向は、収益の増加に伴い、固定資産の活用効率が向上していることを示唆しています。
営業収益の増加と固定資産回転率の上昇を合わせると、事業活動における効率性と収益性の向上が示唆されます。固定資産の規模は比較的安定しているものの、収益の増加が固定資産回転率の向上に寄与していると考えられます。
総資産回転率
Elevance Health Inc.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業収益 | 197,584) | 175,204) | 170,209) | 155,660) | 136,943) | |
| 総資産 | 121,494) | 116,889) | 108,928) | 102,772) | 97,460) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 1.63 | 1.50 | 1.56 | 1.51 | 1.41 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.51 | 0.52 | 0.55 | 0.59 | 0.57 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.49 | 0.45 | 0.46 | 0.48 | 0.42 | |
| Medtronic PLC | 0.37 | 0.36 | 0.34 | 0.35 | 0.32 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 1.43 | 1.32 | 1.34 | 1.31 | 1.34 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 1.16 | 1.08 | 1.10 | 1.06 | 1.02 | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 医療 | 0.67 | 0.65 | 0.63 | 0.66 | 0.62 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
総資産回転率 = 営業収益 ÷ 総資産
= 197,584 ÷ 121,494 = 1.63
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、営業収益は一貫して増加傾向を示しています。2021年の1369億4300万米ドルから、2025年には1975億8400万米ドルへと、着実に成長を遂げています。特に、2024年から2025年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。
総資産もまた、分析期間を通じて増加しています。2021年の974億6000万米ドルから、2025年には1214億9400万米ドルへと増加しており、事業規模の拡大と対応しています。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は、2021年の1.41から、2023年には1.56まで上昇しました。その後、2024年には1.50に若干低下しましたが、2025年には1.63へと再び上昇しています。この傾向は、資産の効率的な活用度合いが向上していることを示唆しています。特に、2025年の値は、過去5年間の最高値であり、資産の運用効率が改善されていると考えられます。
営業収益の増加と総資産回転率の上昇を合わせると、収益性の改善と効率的な資産運用の両立が図られていると考えられます。総資産の増加も、収益の増加を支える要因となっていると考えられます。
自己資本回転率
Elevance Health Inc.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 営業収益 | 197,584) | 175,204) | 170,209) | 155,660) | 136,943) | |
| 株主資本 | 43,882) | 41,315) | 39,306) | 36,307) | 36,060) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 4.50 | 4.24 | 4.33 | 4.29 | 3.80 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.85 | 0.88 | 1.04 | 1.19 | 1.20 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 0.56 | 0.51 | 0.54 | 0.56 | 0.48 | |
| Medtronic PLC | 0.70 | 0.64 | 0.61 | 0.60 | 0.59 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 4.71 | 4.26 | 4.14 | 4.14 | 3.98 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| ヘルスケア機器&サービス | 2.85 | 2.63 | 2.66 | 2.61 | 2.42 | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 1.82 | 1.78 | 1.69 | 1.69 | 1.67 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
自己資本回転率 = 営業収益 ÷ 株主資本
= 197,584 ÷ 43,882 = 4.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、営業収益は一貫して増加傾向を示しています。2021年の136,943百万米ドルから、2025年には197,584百万米ドルへと、着実な成長が確認できます。特に2024年から2025年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆されます。
- 株主資本
- 株主資本もまた、分析期間を通じて増加しています。2021年の36,060百万米ドルから、2025年には43,882百万米ドルへと増加しており、財務基盤の強化が窺えます。しかし、営業収益の増加と比較すると、株主資本の増加ペースは緩やかです。
自己資本回転率は、2021年の3.8から2023年には4.33まで上昇し、その後2024年には4.24に若干低下しましたが、2025年には4.5へと再び上昇しています。この指標は、自己資本をどれだけ効率的に収益に結び付けているかを示しており、全体的に見て効率的な資本活用が行われていると考えられます。2025年の自己資本回転率の上昇は、営業収益の増加が株主資本の増加を上回ったことを示唆しています。
営業収益の成長と自己資本回転率の動向を総合的に見ると、事業の拡大と効率的な資本活用が両立していると考えられます。株主資本の増加ペースが営業収益の増加に追いついていない点は、今後の財務戦略において考慮すべき点かもしれません。