流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週は無料でご利用いただけるAmerisourceBergen Corp.ページ:
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
流動性比率(サマリー)
AmerisourceBergen Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31).
- 流動性比率の推移と傾向
- 2016年末から2023年6月までの期間において、流動性比率は概ね0.9から1.07の範囲で推移しており、全体的に安定した水準で変動していることが観察される。特に2020年以降には0.94から1.07の範囲でやや高めに推移し、流動資産の充実度が保たれていると考えられる。これにより、短期の支払能力に関しては比較的堅実な状態を維持していると判断される。
- 迅速流動性比率の変動と評価
- 迅速流動性比率は、2016年末の0.45から2023年6月の0.47まで、比較的横ばいの動きを示しているものの、一貫して0.45から0.56の範囲内で変動している。特に2020年には0.52前後で安定しており、現金や流動性の高い資産による短期支払能力の確保が一定程度確保されていることが示唆される。ただし、2023年にはやや低下傾向にある点は注意が必要である。
- 現金流動性比率の推移と考察
- 現金流動性比率は、2016年末の0.07から2023年6月の0.03までの期間に、全体的に低下傾向を示している。特に2020年以降の比率（0.06〜0.2）を見ると、短期的な現金の準備状況に改善が見られるものの、依然として比較的低い水準にとどまっている。このことから、現金の確保が限定的であり、流動性確保には一定の制約がある可能性があると考えられる。
- 総合評価と示唆
- 総じて、流動性比率や迅速流動性比率は、安定した範囲内で推移しており、短期の支払い能力については概ね良好な状態にあると考えられる。一方で、現金流動性比率の低さには注意が必要であり、キャッシュの充実や流動性資産の積極的な管理が今後の重要な課題となる可能性がある。特に2020年以降の流動比率の高止まりは、コロナ禍の影響による財務戦略の調整とも解釈でき、今後の経済環境の変化に応じた流動性管理の見直しが求められる。
流動流動性比率
AmerisourceBergen Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31).
1 Q3 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金及び流動資産の推移に関する分析
- 期間全体を通じて、流動資産は着実に増加傾向を示しており、2016年12月の23,078,756千米ドルから2023年6月の40,989,641千米ドルに達している。この継続的な増加は、企業の短期資産基盤が拡大していることを示しており、今後の運転資金や支出に対する耐久性の強化につながる可能性がある。
- 流動負債の変動と資本構造の動向
- 流動負債も同期間で増加を見せており、2016年12月の25,542,758千米ドルから2023年6月の45,071,097千米ドルに達している。流動負債の増加は、運転資金や短期借入金の増加に伴うものと推測される。ただし、流動資産の増加が流動負債を上回っているため、短期的な支払能力は維持されていると考えられる。
- 流動比率の推移と短期支払能力
- 流動性比率（流動資産／流動負債）は、2016年12月の0.9から2023年6月の約0.88までの範囲で推移している。これにより、流動比率は微減傾向を示しているものの、依然として1を下回る水準であり、短期的な支払能力には注意が必要と考えられる。特に、比率の低下は流動資産の増加が流動負債の増加と比較して遅れていることを示唆している。
- 資金繰りの安定性と財務の健全性
- 流動性比率は全体的に高水準にあり、企業は一定の資金流動性を確保しているものの、継続的な増加を伴う流動負債の増加は財務の負担感を生じさせる可能性がある。資産と負債の増加速度の差や比率の変化を踏まえると、短期の資金管理には引き続き注意が必要と考えられる。
迅速な流動性比率
AmerisourceBergen Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、返品引当金および信用損失引当金を差し引いたもの | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31).
1 Q3 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動性の動向
- クイックアセットの合計は、2016年第4四半期の1,148万ドルから2023年第2四半期の2,218万ドルまで、概ね増加傾向を示している。特に2020年第1四半期から2020年第2四半期にかけて顕著な増加が見られ、その後も全体的に増加が継続している。一方、流動負債は同期間においても着実に増加しており、2016年第4四半期の255億ドルから2023年第2四半期の467億ドルまで上昇している。これらのデータから、流動資産の増加は主に規模拡大または流動性管理の改善に寄与していると考えられる。
- 迅速な流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は概ね0.45から0.56の間で推移しており、2019年第4四半期の0.52を境にやや上昇している。2020年第3四半期には0.63と一時的に高くなる局面もあるが、全体としては安定した範囲内に収まっている。比率の変動は、流動資産の増加と流動負債の増加に伴う流動性のバランスを反映していると推測される。特に2020年以降、比率が高まる局面は、短期的に流動性の改善、あるいは現金化可能な資産の比率増加を示唆している可能性がある。
- 総合的な分析
- 全体として、流動性資産と負債の双方が拡大していることから、企業は財務規模の拡大に伴う流動性の維持・向上を図っていると見られる。迅速な流動性比率の安定・上昇は、短期的な支払い能力を確保できる余裕が増していることを示しているものと考えられる。ただし、両者の増加速度や比率の変動には注意を要し、財務の効率性や負債依存度について今後も継続的に監視する必要がある。今後の動向次第では、流動性の改善が企業の財務健全性維持に貢献する一方、過剰な負債増加がリスクとなる可能性も考慮すべきである。
現金流動性比率
AmerisourceBergen Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Elevance Health Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intuitive Surgical Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Medtronic PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| UnitedHealth Group Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31).
1 Q3 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移と変動
- 2016年から2023年にかけて、現金資産総額は多くの期間で増加傾向を示している。一例として、2016年12月の1,791,134千米ドルから2021年3月には6,641,180千米ドルへと大幅に増加しているが、その後、2022年3月や2022年6月には減少傾向が見られる。特に2023年3月時点では1,699,205千米ドルに減少しており、過去ピークからの乖離が表れている。これらの変動は、資産の流動性や資金管理方針の調整を反映している可能性がある。
- 流動負債の動向
- 流動負債は全期間を通じて増加傾向にあり、特に2021年以降に顕著な増加を示している。2016年12月の25,542,758千米ドルから、2023年3月には44,779,623千米ドルに達している。これは企業活動の拡大や運転資金ニーズの高まりに由来していると考えられる。流動負債の一層の増加は、短期的な支払い義務の増加を示唆し、資金繰りの負担増加をもたらす可能性がある。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、2016年の0.07から2019年には0.11に安定し、その後の2020年以降は大きく変動している。特に2020年12月と2021年3月には0.2と高水準を示す一方、2022年以降は0.03から0.08の範囲で推移し、全体として低下傾向にある。これは、流動資産に対する短期負債の割合が相対的に減少したことを示しており、企業の流動資金の余裕が縮小している可能性が指摘できる。
- 総合的な観察
- 全体として、現金資産存在の増減と流動負債の推移には相関が見られ、現金資産のピークからの減少は、負債増加に伴う流動性の圧迫や資金繰りの変化を示していると考えられる。現金流動性比率の低下は、資金繰りの逼迫や流動性の悪化を示唆しており、今後のキャッシュマネジメントの改善の必要性を示唆している。