流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
DuPont de Nemours Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
- 流動比率の動向
- データ期間全体を通じて、流動比率は一定の範囲内で推移しているが、2018年以降にかけてやや低下する傾向が見られる。特に2019年には1.2近辺まで落ち込み、流動性の相対的な不足を示唆している。一方、2015年から2017年にかけては比較的安定して高い水準を維持していた。
- 迅速比率の推移
- 迅速比率は、全体的に2015年から2017年にかけて1.2〜1.4の範囲で推移し、比較的安定していた。しかし、2018年以降には減少傾向が顕著になり、2019年第3四半期には0.9に近い値に低下している。これにより即時の流動性の減少が示唆される。
- 現金流動比率の動向
- 現金流動比率は、期間を通じて全体的に低下傾向を示しており、最も低い値は2019年第1四半期の0.18である。2018年以降に急激に減少しており、現金および現金等価物による短期支払能力の弱まりが見て取れる。
- 総合評価
- これらの指標から、財務の流動性に関しては、2015年から2017年までは比較的安定した状態を保っていたが、2018年以降に流動性指標の低下が確認される。特に現金流動比率の著しい低下は、短期的な支払い能力に懸念を抱かせるものである。一方で、流動比率の低下はあるものの、依然として2.0付近の水準を維持していた期間もあり、完全な流動性危機を示しているわけではないが、今後の経営管理において、流動性資産の改善や短期資金繰りの強化が重要となる可能性がある。
流動流動性比率
DuPont de Nemours Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 9,999) | 10,688) | 10,623) | 49,248) | 49,603) | 45,405) | 47,897) | 49,733) | 49,893) | 54,801) | 25,935) | 24,640) | 23,659) | 24,778) | 26,310) | 23,334) | 24,475) | 24,852) | 24,764) | 24,394) | ||||||
| 流動負債 | 8,346) | 6,616) | 6,457) | 28,580) | 24,715) | 27,680) | 28,110) | 26,617) | 26,128) | 27,278) | 13,429) | 13,193) | 12,604) | 12,655) | 12,881) | 11,682) | 11,215) | 13,205) | 12,765) | 12,387) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.20 | 1.62 | 1.65 | 1.72 | 2.01 | 1.64 | 1.70 | 1.87 | 1.91 | 2.01 | 1.93 | 1.87 | 1.88 | 1.96 | 2.04 | 2.00 | 2.18 | 1.88 | 1.94 | 1.97 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 9,999 ÷ 8,346 = 1.20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 期間を通じて、流動資産はおおむね横ばいまたは微増の傾向にあるが、一時的な増減が見られる。特に2017年以降には大幅な増加があり、2017年の第2四半期から2018年の第1四半期までの間に顕著な増加が確認できる。2019年以降には再び減少傾向が示され、2019年3月期には10,623百万ドルとなっている。
- 流動負債の推移
- 流動負債も類似のパターンを示し、特に2017年から2018年にかけて大きく増加している。2017年の約26,128百万ドルから2018年の約28,110百万ドルへの増加が見られ、2019年には再度増加し、12月期には約8,346百万ドルとなった。これにより、流動負債と流動資産の相関が示唆される。
- 流動性比率の動向
- 流動性比率は、2015年から2019年にかけて変動しているが、一般的には1.6〜2.0の範囲内で安定している。特に2015年には約1.97から2.18まで上昇し、2017年には2.01とピークを迎えた後、2018年には1.7に低下。2019年には1.2まで下がる局面も見られ、流動資産と負債の関係性に変動があったことが示唆される。
この比率の低下は、流動負債の増加スピードに対して流動資産の増加が追いついていないことを示しており、短期的な支払い能力の圧迫を示唆する可能性がある。
迅速な流動性比率
DuPont de Nemours Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,540) | 2,107) | 1,661) | 11,543) | 13,482) | 6,939) | 9,244) | 10,281) | 13,438) | 13,148) | 6,218) | 5,848) | 6,607) | 7,032) | 7,309) | 6,610) | 8,577) | 7,623) | 6,224) | 6,288) | ||||||
| 有価証券 | —) | 6) | 8) | 119) | 134) | 370) | 507) | 257) | 956) | 1,826) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 売掛金および手形、純額 | 3,802) | 3,962) | 4,214) | 18,746) | 17,339) | 19,548) | 20,303) | 19,788) | 16,893) | 18,256) | 10,864) | 9,710) | 9,024) | 9,108) | 9,273) | 8,761) | 7,846) | 8,167) | 9,029) | 8,739) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 5,342) | 6,075) | 5,883) | 30,408) | 30,955) | 26,857) | 30,054) | 30,326) | 31,287) | 33,230) | 17,082) | 15,558) | 15,631) | 16,140) | 16,582) | 15,371) | 16,423) | 15,790) | 15,253) | 15,027) | ||||||
| 流動負債 | 8,346) | 6,616) | 6,457) | 28,580) | 24,715) | 27,680) | 28,110) | 26,617) | 26,128) | 27,278) | 13,429) | 13,193) | 12,604) | 12,655) | 12,881) | 11,682) | 11,215) | 13,205) | 12,765) | 12,387) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.64 | 0.92 | 0.91 | 1.06 | 1.25 | 0.97 | 1.07 | 1.14 | 1.20 | 1.22 | 1.27 | 1.18 | 1.24 | 1.28 | 1.29 | 1.32 | 1.46 | 1.20 | 1.19 | 1.21 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 5,342 ÷ 8,346 = 0.64
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 2015年から2019年までの期間を通じて、クイックアセットの合計は一貫して増加傾向を示しており、特に2017年のピーク時には約33,230百万米ドルに達している。2018年後半には若干の減少が見られるものの、依然として高い水準を維持している。一方、2019年の数値は著しく低下しており、特に2019年Q3の5,342百万米ドル、Q4の6,075百万米ドルといった著しい減少が観測されている。
- 流動負債
- 2015年以降、流動負債は総じて増加している傾向にある。特に2017年には約27,278百万米ドルに達し、その後も高い水準を維持している。しかし、2018年にやや減少傾向を示した後、2019年には再び増加に転じている。2019年の第4四半期には約8,346百万米ドルとなっており、前四半期比で増加している。
- 迅速な流動性比率
- この比率は2015年から2019年までの期間で、一定の変動を見せつつも、概ね1.2前後で推移している。2016年のピーク時には1.46と高めで推移していたが、その後の期間では0.91から1.25の範囲で推移しており、2019年の最終四半期には0.64と最低値を示している。これは流動性の悪化を示唆しており、短期的な支払い能力に対するリスクの増大を示す可能性がある。
現金流動性比率
DuPont de Nemours Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,540) | 2,107) | 1,661) | 11,543) | 13,482) | 6,939) | 9,244) | 10,281) | 13,438) | 13,148) | 6,218) | 5,848) | 6,607) | 7,032) | 7,309) | 6,610) | 8,577) | 7,623) | 6,224) | 6,288) | ||||||
| 有価証券 | —) | 6) | 8) | 119) | 134) | 370) | 507) | 257) | 956) | 1,826) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | ||||||
| 現金資産総額 | 1,540) | 2,113) | 1,669) | 11,662) | 13,616) | 7,309) | 9,751) | 10,538) | 14,394) | 14,974) | 6,218) | 5,848) | 6,607) | 7,032) | 7,309) | 6,610) | 8,577) | 7,623) | 6,224) | 6,288) | ||||||
| 流動負債 | 8,346) | 6,616) | 6,457) | 28,580) | 24,715) | 27,680) | 28,110) | 26,617) | 26,128) | 27,278) | 13,429) | 13,193) | 12,604) | 12,655) | 12,881) | 11,682) | 11,215) | 13,205) | 12,765) | 12,387) | ||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.18 | 0.32 | 0.26 | 0.41 | 0.55 | 0.26 | 0.35 | 0.40 | 0.55 | 0.55 | 0.46 | 0.44 | 0.52 | 0.56 | 0.57 | 0.57 | 0.76 | 0.58 | 0.49 | 0.51 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-K (報告日: 2015-12-31), 10-Q (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31).
1 Q4 2019 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,540 ÷ 8,346 = 0.18
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の動向
- 分析期間中、現金資産総額は全体的に増加傾向にあり、特に2017年以降に大きな伸びを示している。2015年から2016年にかけて比較的安定した推移を見せているが、2017年以降はピークに向かって増加傾向が顕著となっている。2018年と2019年の間でも高水準を維持しており、流動性の改善や資金調達力の向上を示唆している。
- 流動負債の変動
- 流動負債は全期間を通じて増加傾向にある。特に2017年以降、負債額は約28,000百万米ドルに達し、先行期間と比べて大きく膨らんでいる。2019年には一時的に増加し、その後やや縮小傾向にあるものの、依然として高水準にある。これにより、短期の負債圧力が継続していることが示される。
- 現金流動性比率の変動とリスク
- この比率は、2015年の0.51から2019年の0.18まで変動しており、顕著な低下傾向を示している。特に2018年と2019年には1を大きく下回り、流動負債に対する現金および流動資産の比率が低下していることを反映している。これにより、短期的な支払い能力や資金繰りの厳しさが増加している可能性が示唆される。
- 総合的な財務状況の所見
- 現金資産は増加し続けている一方で、流動負債も膨張しており、流動性比率の低下が目立つ。これは、短期的な支払い義務に対して資金余裕が縮小していることを意味し、財務の健全性に一定の警戒を促す要素と考えられる。今後、この傾向が継続する場合、流動性リスクや資金繰りの難化が懸念される可能性がある。