流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
DuPont de Nemours Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
流動流動性比率は、2016年3月31日の2から、2018年6月30日には1.7まで低下しました。その後、2018年12月31日には2.01まで上昇しましたが、2019年末には1.2まで再び低下しました。全体として、この期間を通じて変動が見られ、2019年末に最も低い水準に達しています。
- 迅速な流動性比率
- 2016年3月31日の1.32から、2019年12月31日には0.64まで一貫して低下しました。この減少傾向は、短期的な負債を支払うための、在庫を考慮しない流動資産の能力が低下していることを示唆しています。
現金流動性比率は、2016年3月31日の0.57から、2019年12月31日には0.18まで大幅に低下しました。この比率は、最も流動性の高い資産（現金および現金同等物）で直ちに支払うことができる短期負債の割合を示しており、この比率の低下は、現金ポジションが相対的に悪化していることを示唆しています。
全体的に、これらの流動性比率の傾向は、短期的な流動性の悪化を示唆しています。特に、現金流動性比率の顕著な低下は懸念事項であり、流動性の維持のために注意深い管理が必要であることを示しています。迅速な流動性比率の継続的な低下も、短期的な負債を支払う能力に対する潜在的なリスクを示しています。
流動流動性比率
DuPont de Nemours Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 9,999) | 10,688) | 10,623) | 49,248) | 49,603) | 45,405) | 47,897) | 49,733) | 49,893) | 54,801) | 25,935) | 24,640) | 23,659) | 24,778) | 26,310) | 23,334) | |||||
| 流動負債 | 8,346) | 6,616) | 6,457) | 28,580) | 24,715) | 27,680) | 28,110) | 26,617) | 26,128) | 27,278) | 13,429) | 13,193) | 12,604) | 12,655) | 12,881) | 11,682) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.20 | 1.62 | 1.65 | 1.72 | 2.01 | 1.64 | 1.70 | 1.87 | 1.91 | 2.01 | 1.93 | 1.87 | 1.88 | 1.96 | 2.04 | 2.00 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 9,999 ÷ 8,346 = 1.20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2016年3月期から2016年6月期にかけて増加した後、2016年9月期まで減少傾向を示しました。その後、2016年12月期も減少しましたが、2017年3月期にわずかに増加し、2017年6月期に再び増加しました。2017年9月期には大幅な増加が見られ、2017年12月期も高い水準を維持しました。2018年を通じて緩やかな減少傾向が続き、2019年3月期には大幅に減少しました。2019年6月期には小幅な増加が見られましたが、2019年9月期には再び減少、2019年12月期にはさらに減少しました。
流動負債は、2016年3月期から2016年6月期にかけて増加し、その後2016年9月期までほぼ横ばいでした。2016年12月期もほぼ横ばいで推移しましたが、2017年3月期と2017年6月期には増加しました。2017年9月期には大幅な増加が見られ、2017年12月期も高い水準を維持しました。2018年を通じて増加傾向が続き、2019年3月期には大幅に減少しました。2019年6月期には小幅な増加が見られ、2019年9月期と2019年12月期には増加しました。
流動流動性比率は、2016年3月期から2016年6月期にかけて上昇し、その後2016年9月期から2016年12月期にかけて緩やかに低下しました。2017年3月期から2017年6月期にかけては小幅な上昇が見られましたが、2017年9月期には上昇し、2017年12月期にはわずかに低下しました。2018年を通じて低下傾向が続き、2019年3月期にはさらに低下しました。2019年6月期と2019年9月期には小幅な上昇が見られましたが、2019年12月期には大幅に低下しました。
- 流動資産の変動
- 2017年9月期に大幅な増加が見られ、その後2019年12月期まで減少傾向が続きました。2019年3月期以降の減少幅が大きくなっています。
- 流動負債の変動
- 2017年9月期に大幅な増加が見られ、その後2019年12月期まで増加傾向が続きました。2019年3月期以降の増加幅が大きくなっています。
- 流動流動性比率の変動
- 2019年12月期に大幅な低下が見られ、過去最低水準となっています。これは、流動負債の増加と流動資産の減少が組み合わさった結果と考えられます。
迅速な流動性比率
DuPont de Nemours Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,540) | 2,107) | 1,661) | 11,543) | 13,482) | 6,939) | 9,244) | 10,281) | 13,438) | 13,148) | 6,218) | 5,848) | 6,607) | 7,032) | 7,309) | 6,610) | |||||
| 有価証券 | —) | 6) | 8) | 119) | 134) | 370) | 507) | 257) | 956) | 1,826) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |||||
| 売掛金および手形、純額 | 3,802) | 3,962) | 4,214) | 18,746) | 17,339) | 19,548) | 20,303) | 19,788) | 16,893) | 18,256) | 10,864) | 9,710) | 9,024) | 9,108) | 9,273) | 8,761) | |||||
| クイックアセットの合計 | 5,342) | 6,075) | 5,883) | 30,408) | 30,955) | 26,857) | 30,054) | 30,326) | 31,287) | 33,230) | 17,082) | 15,558) | 15,631) | 16,140) | 16,582) | 15,371) | |||||
| 流動負債 | 8,346) | 6,616) | 6,457) | 28,580) | 24,715) | 27,680) | 28,110) | 26,617) | 26,128) | 27,278) | 13,429) | 13,193) | 12,604) | 12,655) | 12,881) | 11,682) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.64 | 0.92 | 0.91 | 1.06 | 1.25 | 0.97 | 1.07 | 1.14 | 1.20 | 1.22 | 1.27 | 1.18 | 1.24 | 1.28 | 1.29 | 1.32 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 5,342 ÷ 8,346 = 0.64
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、2016年3月31日の153億7100万米ドルから、2019年12月31日の58億8300万米ドルまで、全体的に減少傾向を示しています。2017年9月30日には332億3000万米ドルとピークに達した後、大幅に減少しています。
流動負債は、2016年3月31日の116億8200万米ドルから、2019年12月31日の83億4600万米ドルまで減少しています。2017年9月30日には272億7800万米ドルとピークに達し、その後減少しています。流動負債の変動は、クイックアセットの合計の変動と類似したパターンを示しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2016年3月31日の1.32から、2019年12月31日の0.64まで、一貫して低下しています。2016年から2018年にかけては1.0から1.3の範囲で推移していましたが、2019年には0.91、0.92、0.64と低下し、流動性の悪化を示唆しています。特に2019年12月31日の0.64は、他の期間と比較して著しく低い水準です。
クイックアセットの合計と流動負債の減少は、全体的な財務構造の変化を示唆しています。しかし、迅速な流動性比率の低下は、短期的な負債を支払う能力が低下している可能性を示しており、注意が必要です。2017年9月30日におけるクイックアセットの合計と流動負債のピークは、特定の事業活動や資金調達戦略に関連している可能性があります。2019年における迅速な流動性比率の顕著な低下は、さらなる調査を必要とします。
現金流動性比率
DuPont de Nemours Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,540) | 2,107) | 1,661) | 11,543) | 13,482) | 6,939) | 9,244) | 10,281) | 13,438) | 13,148) | 6,218) | 5,848) | 6,607) | 7,032) | 7,309) | 6,610) | |||||
| 有価証券 | —) | 6) | 8) | 119) | 134) | 370) | 507) | 257) | 956) | 1,826) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | |||||
| 現金資産総額 | 1,540) | 2,113) | 1,669) | 11,662) | 13,616) | 7,309) | 9,751) | 10,538) | 14,394) | 14,974) | 6,218) | 5,848) | 6,607) | 7,032) | 7,309) | 6,610) | |||||
| 流動負債 | 8,346) | 6,616) | 6,457) | 28,580) | 24,715) | 27,680) | 28,110) | 26,617) | 26,128) | 27,278) | 13,429) | 13,193) | 12,604) | 12,655) | 12,881) | 11,682) | |||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.18 | 0.32 | 0.26 | 0.41 | 0.55 | 0.26 | 0.35 | 0.40 | 0.55 | 0.55 | 0.46 | 0.44 | 0.52 | 0.56 | 0.57 | 0.57 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q4 2019 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,540 ÷ 8,346 = 0.18
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
現金資産総額は、2016年3月31日から2017年9月30日までの期間において、概ね7,000百万米ドルから14,974百万米ドルへと増加傾向を示しました。その後、2018年3月31日には10,538百万米ドルまで減少し、その後は変動しながらも、2019年12月31日には1,540百万米ドルまで大幅に減少しました。
流動負債は、2016年3月31日から2018年12月31日までの期間において、11,682百万米ドルから28,580百万米ドルへと一貫して増加しました。しかし、2019年3月31日以降は大幅に減少し、2019年12月31日には8,346百万米ドルとなりました。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2016年の0.57から2019年の0.18まで、全体的に低下傾向にあります。2016年と2017年の前半は0.5から0.6の範囲で推移しましたが、2018年後半から2019年にかけては0.3以下に低下し、流動性の悪化を示唆しています。特に2019年12月31日の0.18は、過去最低水準です。
現金資産総額の増加と流動負債の増加が同時に発生した期間（2016年3月31日から2017年9月30日）は、財務状況が比較的安定していたと考えられます。しかし、2018年以降、流動負債の増加が現金資産総額の増加を上回り、現金流動性比率の低下を招いています。2019年に入り、現金資産総額と流動負債の両方が大幅に減少しましたが、流動負債の減少幅の方が大きく、現金流動性比率はさらに低下しました。この傾向は、短期的な支払い能力に対する懸念を高める可能性があります。