長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
DuPont de Nemours Inc.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
- 固定資産回転率の推移
- 2015年から2017年にかけて、固定資産回転率は徐々に低下し、その後2018年に一時的に回復する動きが見られる。ただし、2019年には再び低下し、2017年の水準を下回る結果となっている。これは、固定資産の効率的な活用が近年においてやや低下していることを示唆している。
- 固定資産回転率（リース・使用権資産を含む）の動向
- 基本的なトレンドは前述の固定資産回転率と類似しており、2015年から2017年にかけて低下し、2018年に回復しているものの、2019年には再度低水準に戻っている。これは、リース資産の導入やその効率性の変化、リース会計基準の改定の影響を受けている可能性が示唆される。
- 総資産回転率の変動
- 総資産回転率は、2015年の0.72から2017年にはかなり低下し、2018年に一時的に0.46まで回復したが、2019年には再び0.31と低水準に落ちている。これは、総資産に対する売上収益の効率性が年々悪化していることを示しており、資産の増加や運用効率の低下が要因と考えられる。
- 自己資本回転率の動向
- 自己資本回転率は、2015年から2016年にかけてわずかに低下した後、2017年に大きく低下し、その後2018年に回復したが、2019年には再び下落している。この動きは、自己資本に対する売上高の効率性が低下したことを示し、資本の活用効率が継続的に悪化していることを反映している。特に、2017年の大幅な低下は注目すべき変化である。
固定資産回転率
DuPont de Nemours Inc.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 21,512) | 85,977) | 62,484) | 48,158) | 48,778) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 10,143) | 35,848) | 36,247) | 23,486) | 17,854) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 2.12 | 2.40 | 1.72 | 2.05 | 2.73 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
1 2019 計算
固定資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
= 21,512 ÷ 10,143 = 2.12
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2015年から2018年にかけて、売上高は減少傾向にあったが、2018年に再び増加を示し、2019年に大きく減少している。2017年までは安定した成長が見られたが、その後の急落は収益源の変動や市場環境の変化を反映している可能性がある。特に、2019年には約21,512百万米ドルと、2018年の85,977百万米ドルと比べて著しく低下している。これらの動向は、売上高の一時的な改善とその後の縮小の両方を示し、収益構造の変動や外部要因が影響している可能性がある。
- 有形固定資産の変動
- 有形固定資産は2015年から2017年にかけて増加を続け、2017年末には36,247百万米ドルに達した。その後、2018年にわずかに減少し、2019年には約10,143百万米ドルへと大幅に縮小した。この傾向は、資産の売却や減価償却の進行、または資本投資の縮小を示唆していると考えられる。特に、2019年の急減は資産の処分や事業の縮小を反映している可能性がある。
- 固定資産回転率の動向
- 固定資産回転率は2015年から2017年まで低下傾向にあり、2017年には1.72にまで落ち込んだ。その後、2018年に一時的に増加し2.4を記録したが、2019年には再び2.12に低下した。この数値は、資産の効率的な利用に一貫性がなかったことを示している。特に、回転率の低下は資産利用の効率低下を示し、資産の過剰または非効率な運用、または収益性の低下と関連している可能性がある。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
DuPont de Nemours Inc.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 21,512) | 85,977) | 62,484) | 48,158) | 48,778) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 10,143) | 35,848) | 36,247) | 23,486) | 17,854) | |
| オペレーティングリース使用権資産(繰延費用等に含まれる) | 556) | —) | —) | —) | —) | |
| 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 10,699) | 35,848) | 36,247) | 23,486) | 17,854) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 2.01 | 2.40 | 1.72 | 2.05 | 2.73 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
1 2019 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 売り上げ 高 ÷ 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 21,512 ÷ 10,699 = 2.01
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売り上げ高
- 2015年から2017年にかけて、売上高は増加傾向にあり、2017年にはピークを迎えている。その後、2018年には大きく増加し、2019年には著しく減少している。この変動は、当該期間における市場環境や事業戦略の変動、あるいは特定の一時的な要因によるものと推測される。
- 有形固定資産
- 有形固定資産は、2015年から2017年にかけて増加しており、特に2017年にかけて大きく積み増されたことが読み取れる。2018年にはわずかに減少したものの、2019年には顕著に減少しており、資産の圧縮や保有資産の売却、あるいは減価償却の増加などが背景として考えられる。
- 固定資産回転率
- 固定資産回転率は、2015年から2017年にかけて低下傾向にあり、2017年には最も低くなっている。この指標は、資産の効率的運用を示すものであり、低下は資産の使用効率の低下や販売規模の減少を示唆している可能性がある。2018年には一時的に回復したものの、2019年には再び低下していることから、資産の効率的な活用について継続的な課題が存在していると考えられる。
総資産回転率
DuPont de Nemours Inc.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 21,512) | 85,977) | 62,484) | 48,158) | 48,778) | |
| 総資産 | 69,396) | 188,030) | 192,164) | 79,511) | 68,026) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.31 | 0.46 | 0.33 | 0.61 | 0.72 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
1 2019 計算
総資産回転率 = 売り上げ 高 ÷ 総資産
= 21,512 ÷ 69,396 = 0.31
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移について
- 2015年から2018年まで、売上高は一定の変動を示しながらも増加傾向にあったが、2019年には大きく減少している。特に2018年のピーク時と比較して、2019年には約7割程度に減少しており、市場環境または企業の営業活動に何らかの変動要因があった可能性が示唆される。
- 総資産の動向について
- 総資産は2015年から2017年にかけて増加傾向を示し、特に2017年には192,164百万米ドルに達したが、2018年にはやや減少し、その後2019年にはさらに大きく縮小している。これにより、総資産は一時的な増加を経て、2018年から2019年にかけて大きく縮小したことが読み取れる。
- 総資産回転率の変動について
- 総資産回転率は2015年の0.72から2017年にかけて低下傾向を示し、その後は2018年にやや回復したものの、2019年にはさらに低下している。これにより、総資産に対する売上高の効率性が年々悪化していることが示されており、資産の効率的な運用が課題となっている可能性が指摘できる。
自己資本回転率
DuPont de Nemours Inc.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売り上げ 高 | 21,512) | 85,977) | 62,484) | 48,158) | 48,778) | |
| デュポンの株主資本の合計 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 0.52 | 0.91 | 0.62 | 1.85 | 1.92 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
1 2019 計算
自己資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ デュポンの株主資本の合計
= 21,512 ÷ 40,987 = 0.52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2015年から2018年まで、売上高は堅実な増加傾向を示していたが、2019年には大きく減少している。具体的には、2018年の8,597.7百万米ドルから2019年には2,151.2百万米ドルまで低下しており、売上の減少が顕著である。
- 株主資本の変動
- 株主資本は2015年から2017年にかけて増加を示し、2017年には最大の100,330百万米ドルを記録している。これに対し、2018年と2019年には減少傾向となり、それぞれ94,571百万米ドルおよび40,987百万米ドルに落ち込んでいることから、株主資本の減少が目立つ状況である。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は、2015年から2016年にかけてほぼ横ばいで推移していたが、2017年に大きく低下し、0.62となった。この後、2018年には0.91へ回復したものの、2019年に再び低下し0.52にまで落ちている。これらの変動は、売上高の減少や株主資本の変動と関連して購入効率の悪化を示唆している。
- 総合的な見解
- 全体として、売上高の顕著な減少とともに、株主資本も大幅に減少していることから、会社の財務状況は縮小傾向にあることが示される。特に、自己資本回転率の低下は、資本の効率性の悪化を反映しており、今後の収益性改善に向けた戦略的な見直しが必要と考えられる。